1、建立在平台之上,并且生成的相关财务报表均由软件支撑。未发现不规范事项。财务信息系统应用情况自查中发现当月会计凭证生成后,实行交叉审核,即制单人不能审核由自己所录入的会计凭证,需由不同的人员进行审核记账。未发现不规范事项。财务信息系统访问权限的控制自查中发现财务人员根据职位类别及其他部门使用人,填写财务信息系统权限申请单,并经财务部门负责人审批后向系统申请对应的系统权限,除公司财务人员外,公司其他部门挤入经营费用中核销。对以上违纪问题,公司已交由检查小组提出处理意见,向经理办公会汇报,并按县税收财务物价大检查办公室的要求,于月末提出纠正违纪问题的报告。以上报告,请予审查。县百货公司年月日。为加强和完善对财务管理制度的建设,公司对预计负债的确认审批等相关的流程。
2、人员和机构设置基本情况主管会计工作负责人及会计机构负责人情况自查中发现公司总经理兼任主管会计工作负责人的工作,因总经理负责整个公司的全面经营管理,时间精力有限,且受财务会计专业技能限制,公司拟变更主管会计工作负责人及会计机构负责人,变更后总经理不再兼任主管会计工作负责人,由原会计机构负责人变更为主管会计工作负责人,由财务部财务经理担任会计机构负责人。因财务部财务经理目前还在试用阶段,待试用期结束后由财务部与人事行政部门进行综合考核符合任职条件后,由财务部财务信息系统由计算机硬件设备财务软件数据保存及备份操作规程和使用人员组成的个综合会计信息系统,并由部门专设人员负责软硬件及数据维护。财务软件的服务器端及客户端的计算机均采用的是平台操作系统,财务软件的操作是。
3、未发现不规范事项。母公司对子公司财务管理和控制情况全面预算管理的执行情况自查中发现母公司对子公司实行全面预算管理,原因是子公司为新设公司,公司的预算由运营中心负责编制,公司由总经理运营中心技术中心研发中心财务部组成预算管理委员会,但此小组不是正式机构,在制定预算或者修订预算时进行小组审核,公司运营中心负责参与预算的编制,具体编制程序所得税汇算清缴注意事项培训,外培小时,总账会计黄杨梅参加年深圳市扶持企业优惠政策讲座,外培小时,总账会计黄杨梅和财务总监黎燕红参加年研发费用加计扣除事项专项培训,外培小时,税务会计梁秀妮参加年月公司全体财务人员黎燕红梁秀妮黄杨梅朱丹平徐卓峙刘飞华参加财务会计基础工作规范企业内部培训,内培小时公司制定员工培训管理办法,财务部会计人。
4、计凭证编制及管理情况自查中发现记账凭证所附原始凭证单据齐全,会计凭证单独按月装订,采购业务记账凭证后附付款申请单,合同采购订单,入库单,银行付款单,所附原始单据齐全。销售业务记账凭证后附和销售汇总表,公司非经营性资金往来事项记账凭证后附付款申请单和银行付款单,非经营性资金往来基本都是与全资子公司发生,全资子公司的资金账户和账务处理均由公司管理。未发现不规范事项。财务信息系统访问权限的控制自查中发现财务人员根据职位类别及其他部门使用人,填写财务信息系统权限申请单,并经财务部门负责人审批后向系统申请对应的系统权限,除公司财务人员外,公司其他部门人员非经财务部门负责人审批许可不得使用财务软件。关联公司人员不得操作使用本公司的财务软件并进入查询本公司财务系统信息。。
5、档及时保管安全应当切实提高会计核算和财务信息披露水平,能独立编制合并财务报表和报表附注应当根据企业会计准则及相关规定,结合公司所处行业特征和自身生产经营特点,制定明确恰当的会计政策,并在财务报表附注中详细披露,不得以企业会计准则中的原则性规定代替公司的会计政策。根据上述通知要求,我们在自查中依托财务管理组织架构,明确了各岗位职责优化了工作流程,根据各岗位业务变化,及时进行了修订更新款向外担保向银行或其他单位融资均需要母公司审批。未发现不规范事项。为加强和完善对财务管理制度的建设,公司对预计负债的确认审批等相关的流程和审批程序作为整改事项,在整改期限结束之前年月日制定出相关制度。重大会计差错更正情况自查中发现公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度,当财务报。
6、员遵照执行,公司对会计人员年审费用予以报销。未发现有不规范事项。会计核算基础工作规范性情况会计凭证编制及管理情况自查中发现记账凭证所附原始凭证单据齐全,会计凭证单独按月装订,采购业务记账凭证后附付款申请单,合同采购订单,入库单,银行付款单,所附原始单据齐全。销售业务记账凭证后附和销售汇总表,公由运营中心产品部制定各产品经营预算,经与预算管理委员会讨论后交财务部汇总编制总体预算,审批程序为产品部经理提交运营中心总监审核研发中心总监确认财务总监审核总经理签批。在预算执行中涉及到调整预算的,需要同样的审批,审批流程与预算编制的审批流程致。财务部负责对下属子公司预算完成情况进行考核。未发现不规范事项。母公司对子公司的资金管理自查中发现公司目前有家全资子公司,其中家。
7、告存在重大会计差错更正事项时,公司审计部应收集汇总相关资料,调查责任原因,进行责任认定,并拟定处罚意见和整改措施。审计部形成书面材料详细说明会计差错的内容会计差错的性质及产生原因会计差错更正对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标会计师事务所重新审计的情况重大差错责任认定的初步意见,之后提交董事会审计委员会审议,并抄报监事会。公司董事会对审计委员会的提议做出专门决议研发费用加计扣除事项专项培训,外培小时,税务会计梁秀妮参加年月公司全体财务人员黎燕红梁秀妮黄杨梅朱丹平徐卓峙刘飞华参加财务会计基础工作规范企业内部培训,内培小时公司制定员工培训管理办法,财务部会计人员遵照执行,公司对会计人员年审费用予以报销。未发现有不规范事项。会计核算基础工作规范性情况。
8、圳网页游戏子公司有少量业务,其余两家为苏州子公司,还未正式运营,全部子公司的账务及资金账户均由母公司财务部兼职管理。子公司开立银行账户须经母公司审批,从管理制度上公司不允许下属子公司之间发生日常经营业务以外的资金往来,子公司日常经营业务范围内的支出,均需要母公司审批,子公司向外提供借自查的方法包括实地检查和穿行测试相结合等方法。自查发现的问题通过对照深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷和深圳辖区上市公司财务会计基础工作存在的常见问题经过全面自查,现将自查情况逐项列示如下财务人员和机构设置基本情况主管会计工作负责人及会计机构负责人情况自查中发现公司总经理兼任主管会计工作负责人的工作,因总经理负责整个公司的全面经营管理,时间精力有限,且受财务会计专业技能限。
9、检查出来的违纪问题,报告如下误将公司所属卫生所和新开办的幼儿园名工作人员的工作奖金开支,全部列入管理费用。至月份共支付元。今年春节时,公司为职工购买过节用白条鸡鲤鱼牛肉猪蹄海鲜豆油等副食品,只收部分钱,将元差额全部列入经营费用核销。年初在发放劳动保护用品时,违纪为每名职工发衣料块折合元,在劳保费用中,共核销元。今年雨季,公司为职工修缮宿舍支出元,没有在职工福利费项下列支,也大众版企业财务自查报告账凭证有记账人员,会计机构负责人,出纳收款和付款凭证,复核人签名。原始凭证个月装订次,按年按月顺序排列放到柜子里,由会计专人保管。总账和明细账年打印次,由总账会计和会计机构负责人签字。无不规范事项。各公司应当加强会计核算基础工作的规范性,凭证填制符合要求,会计档案归。
10、制,公司拟变更主管会计工作负责人及会计机构负责人,变更后总经理不再兼任主管会计工作负责人,由原会计机构负责人变更为主管会计工作负责人,由财务部财务经理担任会计机构负责人。因财务部财务经理目前还在试用阶段,待试用期结束后由财务部与人事行政部门进行综合考核符合任职条件后,由财务部知要求,我们在自查中依托财务管理组织架构,明确了各岗位职责优化了工作流程,根据各岗位业务变化,及时进行了修订更新对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,了解会计人员是否具备从业资格在年月份公司组织安排了财务部门年度教育训练计划。根据上述通知要求,自查中公司根据深圳证券交易所股票上市规则中华人民共和国会计法企业会计准则会计基础工作规范会计电算化管理办法会计档案管理办法企业内部控制基本规范。
11、档及时保管安全应当切实提高会计核算和财务信息披露水平,能独立编制合并财务报表和报表附注应当根据企业会计准则及相关规定,结合公司所处行业特征和自身生产经营特点,制定明确恰当的会计政策,并在财务报表附注中详细披露,不得以企业会计准则中的原则性规定代替公司的会计政策。根据上述通知要求,我们在自查中依托财务管理组织架构,明确了各岗位职责优化了工作流程,根据各岗位业务变化,及时进行了修订更新款向外担保向银行或其他单位融资均需要母公司审批。未发现不规范事项。为加强和完善对财务管理制度的建设,公司对预计负债的确认审批等相关的流程和审批程序作为整改事项,在整改期限结束之前年月日制定出相关制度。重大会计差错更正情况自查中发现公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度,当财务报。
12、等相关法律法规及公司章程的规定,具体制定了公司内部相关制度具体业务实施细则,如财务负责人制度等。此次整改中又补充完善了会计人员继续教育管理制度会计档案管理办法等制度。第篇企业财务自查报告专项活动组织与开展情况根据深圳证监局深证局发号关于在深圳辖区上市公司全面深导,本公司于年月日至年月日对公司财务会计基础建设情况进行了全面自查,发现了公司存在的问题,并对问题提出整改措施,同时设定了整改时间和整改责任人。自查的内容与方法本次专项活动是根据深圳证券交易所创业版股票上市规则中华人民共和国会计法企业会计准则会计基础工作规范会计电算化管理办法会计档案管理办法企业内部控制基本规范等相关规定,整个自查的内容主要包括岗位设置科目设置单位相关财务制度设计外来的规范自制凭证的规。
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