1、以下这些语句存在若干问题，包括语法错误、标点使用不当、语句不通畅及信息不完整——“..... 综合部内控工作的职责 负责制定公司内部控制与风险管理规划和年度实施计划，并组织实施。 负责指导监督公司职能部门内部控制与风险管理体系的建立和运行。 负责制定和完善公司内部控制与风险管理体系的管理制度工作程序及 相关标准和方法，并监督实施。 负责组织开展公司内部控制与风险评估每年至少次的测试工作，监 督检查和考核各职能部门贯彻执行内部控制情况，评价内部控制与 风险管理的健全性和有效性，并对存在的缺陷提出改进的建议和措施。 负责准备关于公司内部控制自我评估报告及其他年报需要披露的与内 部控制有关的资料，并协调对外披露相关事宜。 负责协调内外部审计工作。对内负责委托审计中心开展审计工作，对 外负责审计师与审核委员会的沟通协调工作......”。

2、以下这些语句存在多处问题，具体涉及到语法误用、标点符号运用不当、句子表达不流畅以及信息表述不全面——“.....保证公司战略目标的实现。 手册管理 本手册是公司的重要文件，属公司机密，应对外保密，各部门单位 应按照综合管理部要求正确使用，未经允许，不得复印，不得对外泄露。 任何人因使用不当造成不良后果，应负相应责任，各部门单位领导 应负管理责任。 综合部负责内部控制管理手册的修订维护与发放工作。本手册 经公司内控管理委员会审核，总经理批准后正式生效。公司将根据外部环 境内部组织架构及管理要求等的改变，对本手册适时更新。原则上内 部控制管理手册每年更新次，更新资料来源于集团及其他各职能部门 的建议，以及内外部监察部门对内部控制的评价。 本手册由综合部负责解释和组织修订。 颁布及生效日期本手册于二零年十月日颁布，自颁布之日起 生效。 内部控制体系的组织架构职责及权限 目的通过建立分工合理职责明确报告关系清晰的内控体系组织架构， 明确内控管理决策机构监督管理机构和执行机构的责任和义务，确保公 司内部控制的职责权限及其相互关系得到规定和沟通......”。

3、以下这些语句在语言表达上出现了多方面的问题，包括语法错误、标点符号使用不规范、句子结构不够流畅，以及内容阐述不够详尽和全面——“.....为提高公司内部控制管理水平，形成常态的规范化管理，提高风险防 范能力......”。

4、以下这些语句该文档存在较明显的语言表达瑕疵，包括语法错误、标点符号使用不规范，句子结构不够顺畅，以及信息传达不充分，需要综合性的修订与完善——“..... 内部环境 公司内部环境包括内部机构设臵及其权责分配战略管理人力资源 政策社会责任等内容。 内部机构设臵及其权责分配 内部机构设臵 有限公司是集团下设控股子公司。公司管理层由人组成，设总 经理人，副总经理人，财务总监人。公司管理层向集团负责，履 行并承担公司的经营和管理职责。 公司结合业务特点和内部控制要求设臵了综合管理部工程部计划 财务部经营部四个职能部门，明确了职责权限，将权力与责任落实到各 责任部门，并通过本手册的宣传，使全体员工掌握内部机构设臵岗位职 责业务流程等情况，明确责权分配，使各部室单位正确行使职权。公 司组织机构图如下职能机构设臵 合理设臵内部职能机构，明确机构的职责权限，避免职能交叉缺失 或权责过于集中，形成各司其职各负其责相互制约相互协调的工作 机制。 岗位职责划分 对内部各职能机构的职责进行科学合理的分解，确定具体岗位的名称 职责和工作要求等......”。

5、以下这些语句存在多种问题，包括语法错误、不规范的标点符号使用、句子结构不够清晰流畅，以及信息传达不够完整详尽——“.....主要包括 企业内部控制基本规范及其配套指引 大连港集团制定的相关制度流程及授权等相关规定 公司原有管理制度流程 手册的结构组成 以财政部等五部委颁布的企业内部控制基本规范及其配套指引为 基础，制定了系列内部控制制度和流程，进步明确了公司内部控制要 求将内控责任分层级落实到部门岗位，形成了全面系统的内部控制 体系。现对内控管理手册的结构进行描述，公司内部控制管理手册包 括概述内部环境风险评估控制活动信息与沟通内部监督和附件 七部分。 概述是对公司内部控制的简要介绍，包含公司内部控制管理 手册编制的意义和目的公司内控目标遵循的基本原则内部控制标 准手册使用范围及遵循性要求内部控制体系的组织架构及其职责和权 限手册的结构组成及其管理等内容。 内部环境内部环境是影响制约内部控制建立与执行的各种内 部因素的总称，是实施内部控制的基础。内部环境主要包括机构设臵及权 责分配战略管理人力资源社会责任和企业文化......”。

6、以下这些语句存在多方面的问题亟需改进，具体而言：标点符号运用不当，句子结构条理性不足导致流畅度欠佳，存在语法误用情况，且在内容表述上缺乏完整性。——“.....委员会主任由公司总经理担任。 内控管理委员会下设工作小组，负责内控管理委员会日常工作。工作小组 负责人由综合部经理担任，工作组成员由公司各职能部门经理和各部门分 别派出的名具体工作人员构成。 公司内控管理体系的组织架构实行三级管理，即决策机构监督管理 机构执行机构。 决策机构内控管理委员会，是内控管理的决议机构，负责公司与内控 有关的重大事项的决定。 监督管理机构综合部是公司内部控制管理归口部门，负责公司的内控 管理工作及内控体系的有效性和符合性实施监督评价。 执行机构公司各职能部门具体执行内控管理的政策制度，报告内控 体系实施运营情况。 职责与权限 内控管理委员会 内控管理委员会是公司内控管理的决策机构，负责公司与内控有关的 重大事项的决定......”。

7、以下这些语句存在标点错误、句法不清、语法失误和内容缺失等问题，需改进——“..... 权限体系分配 制定组织结构图业务流程图岗位说明书和权限指引等内部制度或 相关文件，使员工了解和掌握组织架构设计及权责分配情况，正确履行职 责。 主要措施 公司按照科学精简高效透明制衡的原则，结合文化理念管 理要求及发展需求等因素，合理进行内部职能机构的设臵。 公司的机构设臵，由集团下达机构设臵及人员定编方案，公司完成机 构组建及人员选配。 各职能部门编制组织结构图业务流程图及岗位说明书......”。

8、以下文段存在较多缺陷，具体而言：语法误用情况较多，标点符号使用不规范，影响文本断句理解；句子结构与表达缺乏流畅性，阅读体验受影响——“.....合理确定风险应对策略的过程，是公司实施内部控制 的重要环节。 控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将 风险控制在可承受度之内，是公司实施内部控制的重要手段。控制措施主 要包括不相容职务分离控制授权审批控制会计系统控制财产保护控 制预算控制运营分析控制法律风险控制和绩效考评控制等。 信息与沟通是指及时准确完整收集整理与公司经营管理相关的各种内外部信息，并借助信息技术促使这些信息以恰当的方式在公 司各个层级之间进行及时传递有效沟通和正确使用的过程。信息与沟通 是公司实施内部控制的重要条件。 内部监督是公司应对内部控制建立与实施情况进行监督检查， 评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，及时加以改进，是公司实施 内部控制的重要保证。 附件 手册的适用范围和管理 适用范围 内部控制管理手册适用于公司各部门。对公司领导公司属各部 室的管理层及员工具有约束力，各相关人员应当遵循手册中对其工作职责 的定义及描述......”。

9、以下这些语句存在多方面瑕疵，具体表现在：语法结构错误频现，标点符号运用失当，句子表达欠流畅，以及信息阐述不够周全，影响了整体的可读性和准确性——“..... 负责跟踪检查内外部审计提出的管理建议落实情况。 负责组织内部控制管理手册的编制及修改完善等维护工作。 负责建立并不断完善反舞弊工作机制。 负责组织开展效能监察，对重要事项重点工作进行全过程监督。 负责组织开展项目后评估管理工作，事项责任追究管理。 定期组织开展内控培训，提高员工对内控工作的认识，并指导员工开展 自我监督。 各职能部门 配备内控专干，负责本部门的日常内控工作，参与公司内控管理 委员会组织的内控评估工作 在权限范围内进行风险识别评估及运行控制工作对业务流程的实际操作进行日常控制监测，以公司内控目标为准 则，识别偏离目标的原因或现行体系与其环境适应性方面的差距，找出改 进的机会，制定行动方案付诸实施 配合公司内部控制与风险评估每年至少次的检查与测试工作 落实内外部审计提出的管理建议 组织本部门员工学习内控知识和相关的法律法规等要求......”。