（定稿）大连金钱柜量贩式KTV华南店项目可行性论证送审报告（完整版）

随着大连经济日益现代化国际化，作为国内知名公司金钱柜应不断利用自身管理经验和手段，开拓大连市场，进而迈向全国市场。

此项目市场前景非常看好，会给公司带来高幅度利润，也扩大了公司品牌影响力，从而达到双赢。

金钱柜目前在大连有星海和罗斯福两家分店，华南店开设有利于开拓和占领大连甘井子区市场份额，从而进步稳固自己在行业龙头位置。

金钱柜公司近期发展目标是在大连开设第三家分店，立足大连，面向全国。

第三家分店开设成功后，金钱柜将开始逐步向大连周边城市乃至全国市场进军。

三项目市场分析大连市城市概况与国民经济发展现状及走势分析大连是辽宁省第二大城市，东北地区经济发达城市，政治级别属国家计划单列市，副省级城市。

大连位于辽东半岛南端，西临渤海，南濒黄海。

大连地理位置优越，位于中国辽东半岛最南端，东濒黄海，西临渤海，处于环渤海地区圈首，是京津门户，北依中国东北辽宁省战略，该项目市场前景是比较可观。

该项目选址处在大连甘井子华南商业圈，地理位置良好，项目所需外部配套设施齐全，工程设计合理，为项目成功运作创造了良好物质条件。

该项目财务效益分析表明，项目有较强盈利能力和清偿能力。

项目在财务上是可行。

敏感性分析表明，该项目具有较强抗风险能力。

综上所述，该项目建设既是必要，也是可行。

只要开发商科学规范地运作，该项目达到预期目标是有保证。

建议重视前期广告宣传娱乐休闲行业广告宣传工作是十分重要，金钱柜华南店项目同样得十分重视前期广告宣传。

成功广告宣传很快打开市场，拓展开客户源。

前期宣传应做到覆盖面广，有效传达出金钱柜品牌优势，服务优势，环境优势。

此外，前期宣传形式建议采用多样化，除了大连电视，报纸杂志宣传外还可以采用场外搭台造势及免费试唱等方式。

装修设计突出时尚金钱柜是大连领军企业，金钱柜室内环境造型直走在行业前端。

前两家分店装修以富丽堂皇为风格。

但这样装修风格成本很高，并且难以与竞争对手之好乐迪风格相区别。

因此，建议采用时尚为装修主基调，突出年轻时尚气息，营造轻松愉悦氛围。

控制好敏感性因素从敏感性分析中可以看出，营业收入与经营成本均构成了项目敏感性因素，并且当它们以上下幅度比例变动时，对内部收益率和净现值影响都很大。

所以，努力降低经营成本或者提高营业收入可以给企业带来很大效益。

反之，成本或收入控制不善会极大影响经营成果。

因此，企业应当时刻注意控制好敏感性因素。

附表附表建设投资估算表附表投资使用计划与资金筹措表附表总成本费用估算表附表借款还本付息表附表利润与利润分配表附表项目投资现金流量表附表资本金现金流量表，以专业化经营管理理念，有计划地进行市场开发，金钱柜这年轻文化娱乐品牌，正以其迅猛发展势头独领大连量贩行业之风骚。

随着大连经济日益现代化国际化，作为国内知名公司金钱柜应不断利用自身管理经验和手段，开拓大连市场，进而迈向全国市场。

此项目市场前景非常看好，会给公司带来高幅度利润，也扩大了公司品牌影响力，从而达到双赢。

金钱柜目前在大连有星海和罗斯福两家分店，华南店开设有利于开拓和占领大连甘井子区市场份额，从而进步稳固自己在行业龙头位置。

金钱柜公司近期发展目标是在大连开设第三家分店，立足大连，面向全国。

第三家分店开设成功后，金钱柜将开始逐步向大连周边城市乃至全国市场进军。

三项目市场分析大连市城市概况与国民经济发展现状及走势分析大连是辽宁省第二大城市，东北地区经济发达城市，政治级别属国家计划单列市，副省级城市。

大连位于辽东半岛南端，西临渤海，南濒黄海。

大连地理位置优越，项目实施背景进入世纪以来，中国娱乐行业蓬勃发展，而行业则是这个市场中不容忽视中坚力量。

国内娱乐经济不仅在形成，而且有望成为下个经济热点。

巨大市场潜力和极高投资回报率已使行业成为吸引众多投资者行业之。

每年中国各个大中小型城市都会有批新店开张，但是行业内巨大竞争压力也会使得部份投资者退出这市场。

在美丽海滨城市大连，由于气候环境关系，人们日常娱乐活动非常丰富。

而相对于些酒吧迪吧而言，量贩式消费群体非常庞大，几乎是老少皆宜。

经过多年发展，娱派大厅，楼滚梯右壁变成水幕营造气派，在大厅右翼布下大面积豪华休闲区，供等候包房消费者免费休息地方。

服务内容餐饮录制歌带音响效果好乐迪档伴音里有有员工包括管理人员共人，人均月平均工资为元。

公司规定福利费按工资额计提。

则年工资与福利费合计为万元。

超市进货成本超市进货成本，即超市所购商品成本费用。

按超市营业收入计提。

年租金成本此项目年租金成本为万元，年交。

折旧费该项目固定资产原值万元，固定资产净残值率同行业经验数据，折旧年限年，按直线法综合计提折旧，该项目年折旧费为万元。

修理费该项目修理费按折旧费计算，每年为万元。

摊销费无形资产摊销总额万元，摊销年限年，年摊销额为万元其他资产总额万元，全部计入经营期第年成本中，则第年摊销费为万元，从第年起每年均为万元。

外购燃料动力外购燃料动力为每年耗费水电费和其它燃料动力费，根据经验数据估算，每年水电费及其它燃料动力耗费为每年万。

利息支出该部分费用为建设投资借款在营业期产生利息。

其他费用其他费用为除去上述各项费用外其他所有费用。

根据同类项目经验数据确定为万元年。

总成本费用估算详见附表。

营业税金及附加估算该项目缴纳营业税城市维护建设税和教育费附加。

包房营业税率为，考虑完其它附加税费后综合税率为超市收入营业税率为，考虑完其它税费后综合税率为。

估算结果详见附表。

利润及利润分配估算利润总额为销售收入扣除总成本费用和营业税金及附加后余额。

所得税率按考虑，估算结果详见附表。

九财务分析静态盈利能力分析总投资收益率资本金净利润率项益壮大自身实力同时，也为社会公益事业做出了巨大贡献。

与蒙牛集团合作举办大连高校音乐节，丰富了本市大学生课外生活，为他们提供了展示自己才华舞台。

选拔优秀歌手代表大连市参加中央电视台举办青年歌手电视大奖赛，并取得了优异成绩。

该集团公司近期发展目标是开设在大连市内第三间店，立足大连，迈向全国。

编制依据与研究范围编制依据根据中华人民共和国有关法律法规和政策规定，结合该项目具体情况，本可行性研究报告编制依据主要有大连官方网站公布大连经济发展概况国家发改委与建设部颁布建设项目经济评价方法与参数第三版大连甘井子区规划大连市文化局颁布娱乐休闲业试点办法开发商提供其他有关材料。

研究范围该可行性研究报告研究范围包括总论项目建设必要性项目市场分析建设条件分析和工程进度安排项目功能分析与人事架构消防环保和卫生投资估算与资金筹措财务效益费用估算财务分析不确定性分析风险分析结论与建议等。

在此基础上，考察项目建设必要性技术可行性和经济合理性，为政府有关部门审批项目建设单位进行投资决策和金融机构贷款提供比较可靠依据。

二项目建设必要性分析该项目有利于进步丰富居民文化娱乐生活文化是城市灵魂，创新源泉。

社会文明程度提高，有赖于文化产业发展。

北方明珠大连，直以足球，服装作为城市营销文化品牌。

娱乐业发展，丰富人民群众精神文化生活，加速文化事业和文化产业快速发展。

为打造大连特色文化产业，营造良好配套环境。

金钱柜秉承健康时尚安全服务经营理念，凭借公道市场价格，完善管理模式，全新经营理念，获得了广大大连市民喜爱。

是个贴心娱乐场所，人们在工作之余欢唱番无疑是种畅快放松减压方式。

在全国各大城市中，大连人生活指数较高。

据资料统计，年大连居民人均可支配收入为元，比上期增长，城市居民人均消费支出为，比上期增长。

其中大连居民支出增长最快是娱乐消费。

因此，金钱柜在甘井子区开设华南分店，为大连消费者提供健康放松，个性飞扬休闲娱乐空间，在尽情歌唱欢乐过程中让他们享受到健康安全热情周到服务，缓解来自工作和生活中压力，释放埋藏已久激情，从而进步丰富居民文化娱乐生活。

有利于带动大连甘井子区经济发展娱乐业兴旺，必然带动经济发展，最为明显是餐饮业和零售业。

作为消费性服务业，有利于优化大连甘井子区产业结构，提升产业竞争力，吸引更多跨国企业和区域总部，为全市经济发展提供功能区域服务。

精明商家利用人们日益增长娱乐需求，将娱乐因素与其它产业联姻，提高赚钱效率。

娱乐经济就这样孕育而生了，联姻双方从而也形成了双赢互利格局，国内娱乐经济不仅正在形成，它还有望成为下个经济热点。

据老牌娱乐集团华特迪士尼公司粗略估算，中国娱乐业市场可以创造出每年约亿美元巨额利润。

由此可见，将娱乐因素融入经济必然会带来巨大收益。

十五期间，甘井子区将与大连市现代化国际名城建设全面接轨，充分发挥城市拓展农业示范物流集散旅游观光娱乐休闲。

大力实施外向牵动科教兴区环境优化城市化四大战略，建成大连市商贸物流活动中心工业和教育产业基地都市农业示范区。

建成具有国际化市场化法制化水准和大连现代化国际名城子商务信贷消费等现代营销方式。

大连正在向现代化国际商都迈进。

年，大连国民经济持续快速增长。

初步核算，全市实现地区生产总值亿元，按可比价格计算比上年增长，增幅达到年以来最高值。

其中，第产业增加值亿元，增长第二产业增加值亿元，增长第三产业增加值亿元，增长。

三次产业构成比例为，对经济增长贡献率分