（定稿）山茶油精炼厂项目可行性论证送审报告（完整版）

第十章社会效益分析环境效益本项目生产对环境影响较少，但可大大提高农民种植油茶积极性。

油茶作为多年生木本常绿植物，对二氧化硫氯类等污染物具有很强吸收作用，能缓解酸雨发生概率，为黎平县建设生态模范城市作出定贡献。

社会效益该项目作为农副产品加工项目，以企业为龙头，以龙头带基地，具有较好社会效益。

是为农业产业化农产品深加工科技农业等方面在黎平县作出示范，充分利用和转化本地特料采购供应，以防停工待料，尽量提高设备利用率。

该项目产品单，虽市场前景良好，但易受竞争对手打击，故应多开发新产品，避免单打。

产业发展步伐。

机遇条件入世以来，我国油料作物受到了巨大冲击。

但对油茶而言，却是个极好发展机遇。

因为油茶是我国得天独厚自然资源。

茶油不饱和脂肪酸含量在以上，且富含维生素和，耐贮藏，且容易被人体吸收，能预防和治疗高血压心血管病症，是绿色保健食用油，为高级食用油。

由于油茶病虫害少，且生长于低丘岗地，基本不受环境污染，是绿色无公害食品，深受国内国际市场欢迎，誉为东方橄榄油。

东南亚国家对我国茶油情有独钟，在日本，油茶价格是菜油倍，目前油茶出口贸易空前活跃，前景广阔。

目前，我国已经启动了跨世纪油茶先导工程和国家油茶低改工程，并取得了良好效果和示范作用。

国务院总理温家宝近年又进步批示要加强我国油茶工程发展力度。

这对于我们来说，是个极好发展机遇。

我国农业产业结构优化和战略调整带来机遇。

我县人均耕地很少，但宜林荒山荒地却较多，且大多是低缓丘陵，区域内气候适宜，雨量充沛，光照时间长，发展油目录第章项目概况项目名称及承办单位可行性研究概况第二章项目建设必要性和意义国家政策导向及项目由来黎平油茶产业发展规划项目建设条件项目建设必要性项目建设意义第三章市场预测与建设规模产品用途市场前景与需求分析生产规模及产品方案第四章工程建设内容建设条件设备选型及工艺流程总平面布置主要建筑物第五章环境保护节能消防及其它概述主要污染物产生分析环境影响分析节能消防给排水电气工业卫生劳动保护第六章组织机构与定员管理模式组织机构定员人员培训第七章项目实施进度第八章投资估算与资金筹措投资估算资金筹措核准通过，归档资料。

未经允许，请勿外传，第九章项目财务评价基本数据财务评价第十章社会效益分析环境效益社会效益经济效益第十章结论与建议结论存在问题与建议附件第章项目概况项目名称及承办单位项目名称黎平县霞宇油脂有限公司山茶油精炼厂项目项目地点黎平旅游生态工业园区建设性质新建建设规模年产精炼茶油吨，年产茶粕吨。

建设期限年月至年月项目投资总投资为万元，其中固定资产投资万元，铺底流动资金万元。

项目建设单位黎平县霞宇油脂有限公司项目总负责人李群杰项目经济负责人李小娟项目技术负按厂家报计。

投资估算项目总投资估算为万元，具体见投资估算表。

项目投资估算表人民币万元序号项目名称投资金额占项目总投资比例备注项目总投资建设投资工程费用建筑工程费用设备及工器具购置费安装工程费用工程建设其它费含征地预备费用基本预备费涨价预备费建设期利息铺底流动资金资金筹措承办单位自筹万元，申请贷款或招商万元。

第九章项目财务评价基本数据销售收入估算根据项目进度安排，该项目建设期为年，第二年开始投入运行，按达产率保守计算，主产品精制山茶油销售吨，第三年及以后按达产率保守计算，精制山茶油销售吨年。

按照目前售价精制山茶油每公斤元保守估算，第二年实现销售收入万元，第三年及以后每年万元。

副产品收入占比重不大，暂不计算。

成本估算成本计算中原毛油成本目前为每吨元，消耗量为每吨毛油精制成吨精制油。

消耗溶剂元煤和水电费用元工资及福利元车间管理费元其它费用元。

则茶油生产成本为元吨。

固定资产折旧按照国家规定设备类为年，房产类为年，残值按计算。

折旧费为万元年。

销售费用和管理费用按销售成本和计。

流动资金利息加上财务费用，正常年份按照万元年计算。

税费元吨。

经计算企业总成本费用为投产当年万元，投资第四年开始基本稳定在万元之间。

财务评价现金流量企业利润测算表人民币万元年份成本项目合计至年计算产量吨销售收入二销售成本其中基本折旧流动资金利息销售费管理费三销售税金及附加四销售利润五所得税六净利润现金流量表人民币万元年份项目合计至年计算产量吨现金流入销售收入固定资产残值流动资金回收二现金流出基建投资流动资金经营成本销售税金三净现金流量从现金流量表可知，自第二年开始有现金流入，并在达到目标产量后趋于稳定。

设项目寿命期包括建设期为年，累计现金净流量为万元亿元。

投资利润率项目总投资利润为，大于基准投资利润率指标，项目可行。

投资回收期静态投资回收期年，即三年九个月。

动态投资回收期，为年，小于基准回收期年，项目可行。

内部收益率经计算，该项目内部收益率为，远远大于食品行业基准收益率，项目可行。

财务内部收益率计算表年份净现金流量万元折现率折现率折现系数净现值折现系数净现值„„累计„„累计总计盈亏平衡点分析销售种，般年即有收成，不需施肥打农药，且产量高于天然野生，是退耕还林保护水土有效手段，值得大力推广。

黎平县地处贵州东南部，靠近广西和湖南省，森林覆盖率达到，有厂条件良好符合国家产业要求符合城市发展战略。

建设规模及投资根据研究比较，以建设年产吨精制山茶油生产线方案最优，项目总投资万元，工厂固定资产投资万元，铺底流动资金万元。

技术方案生产精制纯山茶油，采用半连续式烹调油色拉油精炼成套设备，通过脱磷脱酸脱水脱色脱臭脱脂六道工序精炼出高档食用油。

投资小，见效快，不影响环境。

组织管理扩建后企业采用直线参谋式管理模式，定员人不包含季节性临时工。

经济指标项目总投资万元，建设期年净利润方面，投资第二年为万元，第三年开始为万元项目寿命期为投产后年，累计实现净现金流量万元项目投资利润率为，静态投资回收期三年四个月，内部收益率静态投资回收期年，动态投资回收期，为年，小于基准回收期年项目销售量盈亏平衡点。

综上所述，该项目是风险小，见效快，经济效益，社会效益良好项目，技术合理，经济可行。

存在问题与建议由于项目投资规模较大。

应加强管理，合理安全工程进度，做到早建成早见效。

原材料需求量大，季节性强，经营期间应注意搞好原材食用油，可作为旅游产业关联产品，为黎平县旅游兴县工业强县撤县建市规划作贡献能吸纳定数量社会劳动力，缓解城市就业压力为城市带来可观税收收入。

第三章市场预测与建设规模产品介绍通过对茶油系列产品特性及国内外市场调研，茶油茶皂素活性炭脱皂茶粕等产品都具有较强竞争能力及广阔市场前景。

产品销售以外销内销相结合，高级食用茶油及茶皂素部分外销，其他国内销售。

精炼茶油随着人民生活水平不断提高，人们对食用油消费将由对量需求逐步转向对质要求。

作为高级食用油山茶油是来自大自然产品，是食用植物油中精品，目前市场几乎是空白，产品深加工具有广阔前景。

特别是精炼山茶油属于不干性油，其色清味香，可与被誉为天然油脂皇后橄榄油媲美，品质价格也可与其抗衡。

茶皂素天然茶皂素在各行各业具有广泛用途，可作为植物农药公路沥青乳化剂去污清洁剂等原料。

目前茶皂素加工企业只有中国才有，国外规模生产无厂产业发展步伐。

机遇条件入世以来，我国油料作物受到了巨大冲击。

但对油茶而言，却是个极好发展机遇。

因为油茶是我国得天独厚自然资源。

茶油不饱和脂肪酸含量在以上，且富含维生素和，耐贮藏，且容易被人体吸收，能预防和治疗高血压心血管病症，是绿色保健食用油，为高级食用油。

由于油茶病虫害少，且生长于低丘岗地，基本不受环境污染，是绿色无公害食品，深受国内国际市场欢迎，誉为东方橄榄油。

东南亚国家对我国茶油情有独钟，在日本，油茶价格是菜油倍，目前油茶出口贸易空前活跃，前景广阔。

目前，我国已经启动了跨世纪油茶先导工程和国家油茶低改工程，并取得了良好效果和示范作用。

国务院总理温家宝近年又进步批示要加强我国油茶工程发展力度。

这对于我们来说，是个极好发展机遇。

我国农业产业结构优化和战略调整带来机遇。

我县人均耕地很少，但宜林荒山荒地却较多，且大多是低缓丘陵，区域内气候适宜，雨量充沛，光照时间长，发展油茶生产可谓得天独厚。

由于油茶林对自然灾害有较强抵抗力，且不与粮棉等其它农作物争地，因此，这在发展我县地方特色经济，调整农业产业结构是个难得发展机遇。

黎平油茶深加工企业对茶油产品升级换代，进步开拓国内国际茶油市场需求，公司农户连基地现代企业模式延伸，这些都为我县油茶产业化发展提供了极好发展平台和产业链延伸。

资源条件据统计，我国现年产茶籽油约万吨。

全球茶油产量以上来自中国。

作为全省油茶中心产区，黎平有多万亩山地适宜栽培油茶，规划发展油茶万亩，其中新建高产