万人口，日产出生活垃圾余吨特大城市极不相称。本项目既是民营企业产业投资创新，又是适应市提高城市垃圾处理水平，改善环境质量，实现可持续发展需要。本项目建设位于环保产业链真空地带多元化处理生活垃圾，主题是利用垃圾中有机物制造生物肥料，回收废弃塑料制品。是实现垃圾处理无害化减量化资源化产业化新途径。这种垃圾处理模式在环保产业链中尚处于真空地带。本项目建设选在环保产业链真空地带开发，填补了产业空白，其发展无可限量。本项目建设适应了民营企业发展需要国家四部委号关于印发推进城市污水垃圾处理产业化发展意见通知指出各地区要转变污水垃圾处理设施只能由政府投资，国有单位负责运营管理观念„„推进城市污水垃圾处理产业化方向是，改革价格机制和管理体制。鼓励各类所有制经济积极参与投资和经营„„实现投资主体多元化运营主体企业化，运行管理市场化，形成开放式，竞争性建设运营格局定分十年以生物肥料补偿美方全部投资及补贴，故美方不能持有项目公司股权。中外合作生物工程有限公司每年补偿美方生物肥料吨，十年补偿完毕。项目经营期不同产出情况利润表设计年产生物肥吨单位人民币万元项目经营期年序达产率产量吨合计产品销售收入其中补偿产品销售收入自营产品销售收入减产品销售税金产品制造成本其中含折旧及摊销产品销售毛利减销售费用管理费用财务费用产品销售利润加营业外收入其中运行补贴收入垃圾处理收入利润总额减所得税净利润净现金流量现值计算表单位人民币万元项目建设期经营期净现金流量基准折现率净现金流量现值编低折现系数净现金流量现值编高折现系数净现金流量现值年现金流量表全部投资单位人民币万元项目建设期经营期总计现金流入产品销售收入营业外收入固定资产回收余值小计二现金流出建设投资营业成本扣除折旧及摊销营业税金营管费用所得税小计三现金净流量累计现金净流量利润分配表单位人民币万元项目合计净利润减提取赢余公积金可供分配利润加用于还贷折旧及摊销上年未分配利润减当年还出贷款年末未分配利润累计未分配利润境，由于缺乏技术处理，垃圾场爆炸事件时有发生，严重威胁人类生存环境，垃圾占用了大量土地，直接影响到国计民生，城市生活垃圾综合处理已是刻不容缓事情。本项目建设符合市经济发展战略方向中央制定基本国策要求地方政府要切实抓紧进行城市污水垃圾处理产业化工作领导，建立垃圾资源化成本补偿与价格激励机制，推动垃圾资源发展，把城市垃圾纳入国民经济和社会发展计划重要发展领域。据此，坚持经济建设和环境保护设施同步规划，同步发展，着力保护和改善生态环境，应该是市国民经济可持续发展战略方向。本项目建设完全符合这战略方向。本项目建设是市推行污水垃圾处理产业化需要迄今，地区仅有在建二妃山利用垃圾沼气发电项目，属现代化垃圾处理企业。其他个垃圾填埋场均属政府财政负担事业单位。其中由世行贷款亿元建成金口垃圾处理场日处理城市生活垃圾吨，其他场为未经任何处理简单填埋垃圾场。且金口垃圾场因城市建设快第章总论研究范围本可行性研究内容包括论证本项目建设必要性对地区城市生活垃圾处理现状及利用固废生产有机肥走势分析对农肥市场调查，并评估本项目产品市场前景项目建设内容及规模选择工艺方案设计说明经济效益分析及评价主要编制依据本项目可行性研究是建立在科学规范全面准确市场调查市场研究项目技术经济评估基础上，研究工作主要依据有中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年计划纲要中华人民共和国固体废物污染环境防治法年月日发布国家建设部年制定城市环境卫生当前产业政策实施办法建设部国家环保总局科技部联合制定城市生活垃圾污染防治技术政策国家发展计划委员会财政部建设部年垃圾成分调查。年度有机物无机物根据以上调查资料分析，区市区垃圾源及其组分，完全能满足本项目日处理条件占有垃圾厂及拥有垃圾厂经营权。第年到第年，中方如果没有在备用信用证到期前更换备用信用证，属于违约，外方有权要求兑现其备用信用证，无条件占有垃圾厂及垃圾厂经营权。中方未使用外方提供设备添加剂制肥技术及原料要求，而导致生产出肥料不符合合同要求，中方应负责赔偿甲方由此造成损失。中方如果把工业垃圾建筑垃圾医疗废弃物进入分选线及制肥车间，而给外方造成经济损失，中方要以美元作价赔偿外方。二管理风险防范中外双方所约定补偿贸易合同违约责任，具体条款极为严谨，作为中方在生产管理工作中，不仅要关注外方是否严格遵守约定，以决定外方有隐性违约动向时，如何采取措施维护自身合法权益。更重要是，除对外方进行延续诚信咨讯外，内部要建立完善内部控制制度，避免生产管理失误而造成自身违约，堕入企财两空陷阱。建设精干财务，统计系统，除正常会计成本核算外，更重要是中外双方资金结算。组织好银企合作，加强备用信用证转换管理。建设精练生产管理系统，设立专职生产调度员，监督控制物流人流，严格使用外方所要求操作规程，确保生产工艺流程正常运转，按日办理补偿外方产品移交。盈亏平衡分析根据第十四章财务评价项目收入成本利润测算指标，以盈亏平衡分析法来分析三者之间关系，对项目赢利经营可靠性进行评价。据公式平衡负荷固定成本营业收入营业外收入营业税费，计算项目在经营期盈亏平衡经营负荷设计产量达产率盈亏平衡点注本项目为特种经营，均为固定成本，无随产量增减变化而变化可变成本，故公司内无可变成本因素。将相关数据代入平衡负荷公式计算，万元万元万元万元流动资金在内静态总投资万元。资金来源以补偿贸易方式向美国海外制造有限公司融入。中方由有限公司自筹前期信用保证金万元折万美元开出备用信用证，组建生物工程有限公司市建委应按国家发展计划委员会建设部国家环保总局号文件精神，向市政府申请，对项目承诺以行政划拨方式提供垃圾填埋场土地亩，按市有关规定给予补偿垃圾处理费等优惠政策然后再与美方签订合作合同，组成中外合作生物工程有限公司，承担对外履约民事责任。财务评价本项目在年经营期内可实现利税总额万元，税后净利润万元。结论本项目发展方向，完全符合我国为解决城市环境保护问题十五期间要将环境保护作为经济结构调整重要方面，坚持纠正以牺牲环境为代价发展经济行为，坚持经济建设和环境保护设施同步规划同步建设同步发展基本国策。本项目建设，对提高地区城市生活垃圾处理水平，实现垃圾处理产业化，改善城市居民生存环境，保障社会经济可持续发展等方面，都具有极其重大社会效益。项目建设条件基本具备，项目所需启动资金业已准备就绪，财务效益良好，项目建设是可行。第二章项目建设必要性随着我国经济发展和城市化进程运营格局有限公司站在时代大潮前沿，率先投资垃圾处理项目，正是因本项目适应了民营企业资本扩张发展需要。项目建成后，公司将以先进管理理念和优秀管理团队，依靠打造大规模企业战略，三年内再造同类工厂三座，力争打入资本市场和国际市场。促使城市垃圾处理产业化事业快速发展。综上建设本项目属开创地区多元化处理城市生活垃圾产业先河，是完全必要。第三章项目市场前景预测整体经济背景透视市是湖北省会，我国重要政治经济金融文化中心城市，国民经济长期稳步发展。据统计年国内生产总值亿元，按可比价格计算，比上年增长。经济运行质量提高，年完成财政收入亿元，同比增长，占国内生产总值比重为，比去年提高个百分点。工业对市经济总量贡献作用明显。在国内生产总值净增额中，第产业贡献率为，第二产业贡献率为，第三产业贡献率为。从行业来看，工业净增加额亿元，贡献率为，即全市国内生产总值净增额中有三分之来自工业部门新创造价值。城乡居民收入增加，生活水平提高。城镇居民可支配收入人均元，增长，恩格尔系数食品支出占消费支出比重由上年下降到。环境创新步伐快，城市面貌明显改观，园林绿化建设和环境整治力度加大，城市环境质量进步改善，环境亮点明显增多。两江四岸亮化工程取得阶段性成果。全市拥有公园面积达公顷，城区新增公共绿地面积万平方米，人均公共绿地面积平方米，绿化覆盖率。环境保护力度加大，全年治理污染项。噪声达标区达到片，共平方公里，烟尘控制区达到片，共平方公里，城区可吸入颗粒物日均值毫克立方米，二氧化硫年日均值毫克立方米，二氧化氮年日均值毫克立方米，饮用水源水质达标率。国民经济和社会发展持续发展，得益于加大结构改革力度，努力增加投资和扩大消费，稳步推进各项改革，积极扩大对外开放，致使全市经济运行质量和效益稳步提高，人民生活持续改善，各项社会事业全面进步，实现了十五计划良好开端。垃圾处理产业化现状市城区人口万人，其中城区人口万人根据年统计年鉴，年产生活垃圾吨。年世界银行东亚太平洋办地区办公室编撰湖北省城市环境项目评估黄皮书指出市用卫生填埋场代替无任何控制措施堆放场工作，始于年，此前几乎没有符合国家或国际标准填埋场，仅有城市垃圾得到安全处理或废弃物回收，其余则倾倒在垃圾场，场地既无防止蓄水层，地表水遭受渗透滤液和受污染措施，也无收集可燃废