施，加强绵阳市及县旅游支柱产业基础地位，进步弥补地方产业发育程度低劣势，调整优化地方产业结构，保持地方经济增长动力，辐射带动相关产业发展，改善投资环境，增加财政收入，为加快当地社会经济发展发挥促进作用。三是加强景区风景旅游基础设施建设，改善景区服务设施状况，增强景区服务功能。本项目实施将极大地改善景区风景旅游设施状况，以开发促进保护，为景区风景保护性建设奠定基础，更有利于保存景区风景原始生态和地方文化风貌，提升景区风景旅游档次，为当地区域性旅游经济发展发挥带动示范作用。四是构建九环线黄金旅游走廊，完善川西北旅游区域框架和体系，加快全省旅游业发展。成都绵阳高速公路贯通，为景区风景区和整个川西北地区旅游发展带来了极好机遇。景区风景区与千佛山，窦团山猿王洞，广元剑门关等风景区构成川西北旅游黄金片区，本项目实施将加快该片区旅游体系建设步伐，提升旅游风景区额短期借款长期负债流动资金借款建设投资借款负债小计所有者权益资本公积盈余公积未分配利润资产负债率建设投资借款还本付息表表单位万元序号项目合计借款偿还年初借款本息累计本金建设期利息本年借款本年应计利息计入建设期利息计入生产期利息本年还本付息还本付息年末借款本息累计还本资金来源上年差额折旧摊销利润还本资金来源与应付本金差额利息备付率偿债备付率最大还款能力借款偿还期年敏感性分析表表序号不确定因素变化率项目财务内部收益率净现值万元投资回收期年基本方案固定资产投资销售定价经营成本设计接待能力成都公里，距绵阳公里，景区由卧龙洞龙隐镇沙汀墓龙鳞坡石林五彩池药浴温泉等景点构成。景区风景区属第二批中国国家地质公园，有奇特喀斯特地貌和砾石岩群，集奇秀自然风光和蜀汉人文风情于于体而扬名巴蜀，有着良好旅游开发前景。绵阳市政府和县县政府及旅游主管部门直非常重视景区风景旅游区开发和建设。早在年，县政府就把景区综合开发列入了县旅游发展规划。年，四川实业有限公司在市县政府支持下，对景区风景旅游区进行了多次考察，并对该风景区综合开发进行了科学高研论证。四川实业有限公司根据考察给邓论证结果，向绵阳市县政府及旅游局建设局经贸委等部门提交了关于投资开发县龙泉砾宫函关于开发龙泉砾宫景区相关问题处理请示县景区风景旅游区旅游区建设项目立项申请等，市县两级政府及相关部门对此非常重视，多次组织现场办公和专题会议，对四川泉实业有第章总论项目名称业主与编制单位项目名称四川县生物礁国家地质公园景区风景区旅游设施建设项目项目业主名称绵阳旅游有限公司住所县镇村法定代表人注册资金人民币万元整企业类型有限责任公司业务范围旅游服务饮食茶水棋牌租赁音乐茶座保健按摩住宿洗浴服务副食品日用杂品国家允许农副土特产品工艺品销售可行性研究报告编制单位绵阳旅游有限公司核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,编制依据与范围编制依据风景名胜区管理暂行条例国务院年月日四川省风景名胜区建设管理办法四川省政府令号四川省风景名胜区规划建设管理暂行规定川建委年规号四川省旅游发展总体规划县旅游开发规划有关本项目国有土地使用证有关本项目放射性测量报告有关本项目批文绵阳旅游有限公司章程当地提供有关本项目基础资料及数据报告编制范围本报告着重对四川县生物礁国家地质公园序号项目第年第年合计备注总投资总资金筹措资本金自筹资金银行软贷款银行贷款第十章财务评价财务评价依据及方法依据国家计委建设部颁布建设项目经济评价方法与参数中有关规定和国家现行财税制度，对本项目各项财务指标进行测算和分析，并对项目盈亏情况和有关因素进行敏感性分析，以评价本项目财务效益和抗风险能力。基础数据项目计算期项目计算期年，其中建设期年，经营期年含建设期第年投入经营，当年收益按设计游客人数计。经营期经营收入预测按本项目预测游客规模，当项目达到设计能力时，经营收入为门票游客数年接待游客万人以年规划预测人数为准门票价景区景区门票价为元人。年门票收入元客房收入客房数个标准间，个单间按个床位计，客房价元间日含住宿中餐饮费年均住房率旺季住房率为，周及黄金周，全年为天。淡季住房率为，周日，全年为天。年客房收入元停车场收入停车数车位数为个，日停车次，取停满率为停车费元次年停车场收入元其他收入包括场地餐饮收入温泉收入商品出售及其它服务收费等，预计年收入万元。年旅游总收入约为万元经营成本经营费用参考旅游行业般经营水平，本项目运营期其他经营费用按测算销售收入计。工资及福利本项目设计定员为人，职工平均工资按元人年计，年工资总额为万元，福利费工会经费职工教育费失业保险费养老保险医疗保险按工资总额计取。盈余公积金按计提，公益金按计提。管理费用计算期每年按万元计取。税率营业税城市建设维护费教育费附加企业所得税折旧大修理费和摊销采用分类折旧法，分类折旧年限如下房屋及建筑物按年，机器设备按年。经营期大修理费按固定资产原值提取。项目所需固定资产投资由企业自筹和银行贷款组成，固定资产投资贷款利率按银行年以上期借款年利率为，银行软贷款利率为。基准收益率综合现行银行贷款利率水平及行业特点，本项目基准折现率按计取。财务评价效益指标静态投资指标投资利税率投资利润率年平均税后利润万元动态投资指标财务内部收益率投资回收期含建设期年财务净现值万元借款偿还期年含建设期不确定性分析盈亏平衡分析经计算，盈本金建设期利息本年借款本年应计利息计入建设期利息计入生产期利息本年还本付息还本付息年末借款本息累计还本资金来源上年差额折旧摊销利润还本资金来源与应付本金差额利息备付率偿债备付率最大还款能力借款偿还期年敏感性分析表表序号不确定因素变化率项目财务内部收益率净现值万元投资回收期年基本方案固定资产投资销售定价经营成本设计接待能力成都公里，距绵阳公里，景区由卧龙洞龙隐镇沙汀墓龙鳞坡石林五彩池药浴温泉等景点构成。景区风景区属第二批中国国家地质公园，有奇特喀斯特地貌和砾石岩群，集奇秀自然风光和蜀汉人文风情于于体而扬名巴蜀，有着良好旅游开发前景。绵阳市政府和县县政府及旅游主管部门直非常重视景区风景旅游区开发和建设。早在年，县政府就把景区综合开发列入了县旅游发展规划。年，四川实业有限公司在市县政府支持下，对景区风景旅游区进行了多次考察，并对该风景区综合开发进行了科学高研论证。四川实业有限公司根据考察给邓论证结果，向绵阳市县政府及旅游局建设局经贸委等部门提交了关于投资开发县龙泉砾宫函关于开发龙泉砾宫景区相关问题处理请示县景区风景旅游区旅游区建设项目立项申请等，市县两级政府及相关部门对此非常重视，多次组织现场办公和专题会议，对四川泉实业有第章总论项目名称业主与编制单位项目名称四川县生物礁国家地质公园景区风景区旅游设施建设项目项目业主名称绵阳旅游有限公司住所县镇村法定代表人注册资金人民币万元整企业类型有限责任公司业务范围旅游服务饮食茶水棋牌租赁音乐茶座保健按摩住宿洗浴服务副食品日用杂品国家允许农副土特产品工艺品销售可行性研究报告编制单位绵阳旅游有限公司核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传,编制依据与范围编制依据风景名胜区管理暂行条例国务院年月日四川省风景名胜区建设管理办法四川省政府令号四川省风景名胜区规划建设管理暂行规定川建委年规号四川省旅游发展总体规划县旅游开发规划有关本项目国有土地使用证有关本项目放射性测量报告有关本项目批文绵阳旅游有限公司章程当地提供有关本项目基础资料及数据报告编制范围本报告着重对四川县生物礁国家地质公园设计接待能力利用率次之，经营成本和固定资产投资对项目盈利水平影响较小。当实际经营价格在设定销售定价基础上下降实际接待能力在设计接待能力基础上下降时，项目财务内部收益率仍均将高于项目基准收益率。敏感性分析见表财务评价结论通过对景区风景区基础设施建设项目按设定条件进行盈利清偿和抗风险能力分析表明，本项目财务评价各项指标均较优越，项目建成后具有较好财务效益，且具有较强抗风险能力。本项目在资金次投入条件下，可在建成投入运营后年内收回全部投资。主要经济数据及评价指标表序号名称单位数据备注项目投入总资金万元其中规模总投资万元建设投资不含建设期利息万元其中外币万美元建设期利息万元流动资金万元其中铺底流动资金万元资金筹措万元其中借款万元项目资本金万元资本金比例年平均营业收入万元年平均营业税金及附加万元年平均总成本费用万元年平均利润总额万元年平均所得税万元年平均净利润万元投资利润率投资利税率资本金净利润率项目财务内部收益率项目财务净现值万元项目投资回收期年借款偿还期建设期起年盈亏平衡点生产能力利用率总成本费用估算表按要素分表单位万元序号成本及费用名