量逐年增长，这就要求咖啡产品加工发展速度和规模要与种植和产量相配套，根据云南省咖啡产业发展规划及政策意见，针对全省咖啡加工企业存在加工技术落后，机损豆多，碎米率高，缺乏重选色选，产品混级，品质与价位长期倒挂等问题提出本项目，通过引进国外先进技术和设备，极大提高咖啡产品品质，促进传统咖啡加工向现代咖啡加工方式转变，促进咖啡产业整体科技水平提升，进步优化咖啡产业内部结构，推动全市乃至全省咖啡产业发展。项目建设是企业持续健康快速发展内在需要企业要求得生存和发展，必须提高自身市场竞争力，优质产品无疑是必备条件之。近年来，由于全球咖啡原料市场持续低靡，使企业结构单初级产品抵御市场风险成本费用估算表附表现金流量表全部投资附表现金流量表自有资金附表损益表附表资金来源与应用表附表资产负债表附表经济指标计算表第章总论项目概况项目名称年产吨普洱小粒咖啡豆加工建设项目项目性质改扩建项目单位普洱市龙科咖啡有限公司项目建设地点普洱工业园区木乃河普洱茶加工科技园内。建设规模在公司现有吨商品咖啡豆加工生产线基础上，引进国外先进设备，按咖啡豆出口生产标准，建成具备年产吨普洱小粒咖啡优质商品豆加工生产能力。产品方案及生产规模项目建设完成后，年产普洱小粒咖啡豆吨，其中，级商品咖啡豆吨，二级商品咖啡豆吨。劳动定员企业原有职工人，本项目通过生产线改扩建，新增劳动定员人，使企业劳动定员达到人。项目实施进度该项目建设期为年。项目于年月开工建设，预计年月工程全部竣工。投资估算该项目新增总投资为万元，其中新增固定资产投资万元，新增铺底流动资金万元，建设期贷款利息万元。资金筹措申请银行长期贷款万元企业自筹资金万元。可行性研究报告编制依据和范围可行性研究报告编制依据全国农业和农村经济发展第十二个五年规划年中央号文件关于加快推进农业科技创新持续增强农产品供给保障能力若干意见建设项目经济评价方法与参数第三版，中国计划出版社年版。云南省国民经济和社会发展第十二个五年规划云南省咖啡产业发展规划及政策意见普洱市咖啡产业十二五规划年普洱市关于加快咖啡产业发展决定。报告研究范围本报告研究范围项目厂址合理性分析，原料来源和潜在市场研究，生产工艺选择，建厂条件落实，原材料水电供应可靠性及项目经济效益分析。项目承担单位概况普洱市龙科咖啡有限公司成立于年，是家以咖啡种植加工收购销售出口为体私营股份制企业。公司注册资金万元人民币，出资人股东有李吉祥出资万元玉应出资万元。公司法人代表为李吉祥，职务董事长。公司位于普洱市工业园区普洱茶加工科技园内，拥有年加工量为吨咖啡商品豆加工生产线条，拥有咖啡种植基地亩。项目主要技术经济指标附主要技术经济指标表项目综合效益经济效益项目产品符合国家有关质量标准。项目完成后，税后内部收益率为，高于行业基准收益率，投资利润率为，产值利润率为，所得税后投资回收期为年，具有定盈利能力，项目可行。社会效益项目实施后能提供个就业机会。项目达产后，生产线年需要带壳咖啡豆吨，按带壳咖啡豆元计算，当地咖农可通过销售带壳咖啡豆积金按税后利润计取。详见附表损益表。财务分析盈利能力分析通过现金流量分析和损益表来衡量项目盈利能力。现金流量全部投资分析根据现金流量全部投资表计算结果，基准收益率为时，税前财务净现值万元，投资回收期税前动态年，财务内部收益率。税后净现值万元，投资回收期税后动态年，财务内部收益率损益计算根据损益表计算，在生产收益期年内，税后利润总额元，其中应付利润为零，企业可分配利润万元，投资利税率。二清偿能力分析清偿能力分析是通过对资金来源与运用表详见附表资产负债表详见附表计算，考察项目在计算期内各年财务状况及偿还能力，并计算资产负债率流动比率速动比率和投资借款偿还期。本项目投产后第年经营期第年至投产后第年经营期第年，资产负债率从下降至流动比率从提升至年产吨普洱小粒咖啡豆加工建设项目速动比率从提升至。可见项目有较好清偿能力。三盈亏平衡分析本项目进行线形盈亏平衡分析，以生产能力利用率表示盈亏平衡点。生产能力利用率。计算结果表明，该项目只要达到设计能力，企业就可保本经营。盈亏平衡图如下四敏感性分析图盈亏平衡图生产能力金额万元经营收入亏损盈利总成本固定成本年产吨普洱小粒咖啡豆加工建设项目本项目