社会发展第十个五年总体规划纲要项目承办单位提供有关技术基础资料有关部门单位出具证明项目承办单位编制本项目可行性研究报告委托。二可行性研究范围本可研报告范围包括项目提出背景及建设必要性二建设规模及建设内容三项目建设地点四项目设计方案五环境保护消防劳动安全卫生及节能六项目组织管理劳动定员七工程实施进度安排八招标法案九投资估算及资金筹措十经济评价。第三节项目法人简介环保科技发展有限公司是家以从事环保工业包装用品环保食品包装容器用品生产及从事环保包装技术开发和服务。注册资本万元，公司类型为有限责任公司中外合资，主要发起人为福建远东环保工业有限公司环保设备有限公司日本生态前导公司和庄聪伟。自九七年以来，该公司投入大量人力物力与高新专业研究院合作，专业致力开发生产可降解纸浆环保餐饮用具。以高产技术为基础，以环保产业为主导，以市场经济为依托，企业快速发展。总资产现市值万元，年产值万元。由该公司研发纸浆环保餐具采用甘蔗芦苇稻麦草等可再生植物纤维作纸浆属废物利用，经科学技术处理，施加食品级化学添加剂，使纸浆环保餐具具有以下特性可抗‴热油，抗‴热水，两小时不渗漏不变形。适合微波炉烘烤，冰箱冷冻保鲜。净洁卫生无毒无害，有益健康，使用安全。具有回收价值，再生造纸，循环利用，保护资源。自然降解泥化还原于有机肥料，回归自然。产品质量完全符合中华人民共和国次性可降解餐饮具通用技术国家标准。年月日通过日本厚生省卫生部卫生检验。年月日通过美国国际卫生检验。年荣获悉尼奥运会指定唯纸浆环保快餐用具供应生产商。年月份通过国际质量管理体系认证。荣获全国方便食品次性发泡塑料包装替代工作领导小组，指定全国次性餐饮用具定点生产企业，并向全国推荐。年荣获法国巴黎国际发明博览会金奖。年荣获韩国汉城国际发明博览会金奖。韩国总理在参观时特意在纸浆环保餐具上亲笔提词中国远东。年底支持北京抗非典，向北京小汤山医院及中日友好医院捐赠了大量次性纸浆环保餐具，杜绝交叉感染，深受小汤山及中日友好医院好评。年再次荣获法国巴黎国际发明博览会金奖。年又次荣获上海国际发明博览会金奖。年又次荣获法国巴黎国际发明博览会金奖。日内瓦国际发明协会主席穆沙先生为远东环保餐具签字留念，并给予很高评价。该公司产品以出口欧美为主，目前出口产品市场分布在美国法国英国以色列丹麦日本韩国意大利加拿大西班牙马尔他马来西亚泰国香港和台湾等国家和地区，拥有大量稳定客户，年销售量亿只，潜在市场几千亿只。第四节可行性研究结论本项目拟在山东省市市中区西外环路以东，光明路南侧，建设主要技术性能指标见表。表产品技术性能指标表项目技术性能指标防水性能盛‴热水，‴环境恒温不渗漏放油性能‴热油，‴环境恒温企业资本金投入万元。二流动资金筹措项目新增流动资金万元，资金来源为申请银行流动资金借款万元，流动资金借款利息按年利率计算企业自有资金投入万元。三资本金筹措出资方出资额与出资方式出资方为福建省环保科技发展有限公司，以货币形式出资，共计万元。主要来源为企业留存收益折旧等。环保科技发展有限公司能够按要求落实项目资本金。出资进度根据项目资金使用计划，次认缴，逐年投入。二投资使用计划项目建设期计划为年，从年月初年月底，年月试生产，年月正式投产运营。各年资金安排见附表投资来源及支出预测表。第十五章经济分析第节财务评价根据国家发展和改革委员会建设部颁布建设项目经济评价方法与参数第三版规定建设项目评价原则，结合本项目特点，盈利能力采用直接划分增量效益法计算本项目增量投资经济效益数据与财务评价指标，清偿能力分析是对本项目实施后财务状况做出评价，并对基本方案预期面临各项风险做出比较客观评价。基本假设所有基础数据均以近期物价水平为基础二项目生产期内不考虑通货膨胀因素，只考虑相对价格变化三当年产品产量等于当年产品销售量。二项目计算期根据主要机电设备使用寿命期和产品技术寿命期，本项目计算期定为年。三财务价基础数据销售收入预测销售量预测根据市场分析结果确定年度生产计划确定。销售价格预测根据目标市场调查分析，结合企业具有市场竞争能力，确定本项目产品平均销售价格为元只不含税价，含税价为元只销售收入预测各年新增销售收入按项目规划各年新增产量乘以平均销售价格计算，本项目完成后，预计企业生产期年平均新增销售收入为万元不含税。见附表销售收入估算表。二销售税金及附加销售税金包括增值税城市维护建设税和教育费附加。除水蒸汽增值税率为外，产品和其它物料及电力增值税率均为城建税率为教育费附加为由于增值税为价外税，损益计算时所用销售收入与成本数据均不含增值税，故损益计算时只将城建税与附加作为扣除项目。项目生产期年平均新增销售税金及附加为万元含应交增值税额万元。详见附表销售收入估算表。三总成本费用估算采用成本费用要素法分类测算。原材料及辅助材料原材料及辅助材料消耗量，按产品消耗定额估算，分别套用不同物料现行市场价格计算。燃料动力燃料动力消耗量根据目前同类产品消耗定额确定，按当前市场价格计算燃动费。工资及福利根据设计方案确定新增职工人数人和每职工人平均年工资及福利费计算。福利费为工资总额，各项社会保险及住房公积金按工资总额计取。折旧摊销固定资产折旧采用直线法，根据国家有关规定，确定各类资产折旧年限，分类计算折旧。建筑构筑物折旧年限按年，设备折旧年限按计算，净残值率均按。详见附表固定资产折旧计算表。递延资产摊销年限确定为年。见附表无形资产及递延资产摊销计算表。财务费用按现行财务制度规定司美国杜邦公司和公司生产防水剂和防油剂，可降解还原为二氧化碳和水，成为有机肥料该环保包装产品已通过美国检测，符合国际食品卫生要求。环保包装产品来源于自然，又回归于自然。整个生产过程都处于无毒无味无噪声无污染之中。产品使用后，废弃物便于回收进行资源再利用，即使不回收，臵于大自然中，短期内也可自行完全降解，养田沃土，有利于生态平衡，从根本上解决了白色污染这社会公害。环保包装产品具有较高强度抗渗水抗漏油和可回收可循环利用等物理特点。高档环保食品容器具已具有良好外观品质，可以在星级酒店等高档餐饮场所使用。在缺水地区如非洲使用环保食品包装产品，可免去清洗环节，节约用水，使用后食品容器具还可回收再利用。五社会与经济背景市位于山东省南部，东经，北纬，东与临沂市平邑县费县和苍山县接壤，南与江苏省铜山县邳州市为邻，西北两面分别与济宁市微山县和邹城市毗连。东西宽约千米，南北长约千米，总面积平方千米。市地处鲁中南低山丘陵南部地区，属于黄淮冲积平原部分。市辖市中薛城山亭峄城台儿庄区和滕州市，共设个街道，个镇，个乡。全市总人口万人，其中非农业人口万人。市地处鲁中南低山丘陵南部地区，属黄淮冲击平原部分，基本地貌大致分为低山丘陵山前平原和沼湖洼地三种。京杭大运河流经，西邻南四湖，水运条件优越。公路建设发达，道路交通运输条件便利，市内有国道京沪高速和津浦铁路穿境而过，南与江苏省等省份有公路水道相连，具有得天独厚交通运输条件。枣城市是资源型新兴工业城市。自然资源主要以煤铁石膏水泥原料灰岩为主，储量丰富，开发历史悠久。近几年来，市在市委市政府正确领导下坚持以邓小平理论和三个代表重要思想为指导，以落实科学发展观和推进城市经济转型为主线，紧紧围绕个目标富民强市全面建设小康社会，实施五化优战略新型工业化农业产业化经济国际化服务业现代化城镇化和优化经济环境，突出五大重点结构调整招商引资民营经济高新技术重点项目建设，确保了三个增加农民增收财政总论第节项目名称及承办单位项目名称年产亿只可降解纸浆环保餐具建设项目二项目建设地址市经济开发区。三项目规模项目总用地面积约合亩，新建纸浆环保餐具生产线条，年产纸浆环保餐具亿只。四建设期该工程建设期年。镇化将生产经营期发生长期借款年利率利息和流动资金借款年利率利息以财务费用形式计入总成本费用。其他费用通过分析企业原有各项费用数据，结合本项目生产规模人员和设备等具体情况，分别预测计算期各年其他制造费用其他管理费用和销售费用。总成本费用总成本费用预测结果见附表总成本费用估算表。达产年份平均总成本费用为万元，其中，固定费用万元，可变成本万元。经营成本万元。四利润及分配生产期年平均利润总额为万元所得税按固定比例税率计算，平均年上交所得税万元盈余公积金按税后利润提取，其中公益金按税后利润提取。利润计算与利润分配见附表损益表。五财务盈利能力分析财务盈利能力分析各项动态与静态指标详见表项目投资财务盈利能力指标表增量表项目投资财务盈利能力指标表增量序号指标名称单位数据与指标行业基准财务内部收益率项目投资融资前税前项目投资融资前税后资本金税后财务净现值项目投资融资前税前万元项目投资融资前税后万元资本金税后万元投资回收期项目投资融资前税前年项目投资融资前税后年资本金税后年投资收益率资本金净利润率上表各项评价指标均优于行业基准值，表明本项目具有较强财务盈利能力。参见附表项目投资财务现金流量表和附表资本金财务现金流量表。财务清偿能力分析项目清偿能力分析是依据借款还本付息计算表资金来源与运用表资产负债表，计算资产负债率流动比率速动比率来考察项目预期财务状况及债务清偿能力。借款还本付息本项目新增长期借款万元。按最大还款能力法计算借款偿还期为年。还款资金来源为利润折旧和摊销。借款还本付息计算参见附表新增长期借款还本付息计算表。流动资金借款是假定项目投产期借款，项目生产期内按月付息，计算期末次还本。项目资金来源与运用见附表资金来源与运用表。项目计算期内各年均能收支平衡，并有盈余，说明本项目财务上是可行。资产负债分析本项目各项指标分析如下资产负债率从项目计算期第年起资产负债率小于，