增效为宗旨，利用高新技术发展民族工业。它不仅能促进本企业发展，而且能为阜新市下岗职工提供再就业机会，为社会做出较大贡献，具有广阔发展前景。项目概况本项目是将生物酶技术应用于洗毛生产实际，升级传统洗毛工艺减少用水量，并对洗毛废液进行羊毛脂提取，提取后废液经过管路式净水设备科学处理，重新投入生产，达到洗毛用水循环利用，使洗毛废水实现闭路循环，减少对环境污染，建成新型洗毛羊毛脂提取洗毛废水净化生产线，达到国内领先水平。本项目建设地点在新型纺织材料科技工贸有限公司厂区内，不需征地。项目投资本项目计划总投资万元人发为。资金来源项目建设所需资金万元，其中，申请银行贷款万元企业自筹资金万元。财务分析评价本项目是对厂内原有厂房及公用工程设施进行改造扩建，新上生产线，从而实现企业效益增长。新增投入产出物可以单独计算，故财务评价按增量法进行分析。营业收入本项目正常年份新增营业收入万元，按规定，正常年应缴税万元。流动资金估算流动资金按分项详细估算法，各项最低周转天数如下应收账款天原材料天燃料及动力天在产品天产成品天现金天应付帐款天经计算本项目全面投产后约需流动资金万元，成本估算年新增用电量万千瓦时，年需电费万元。用汽,链接无效。吨，需万元，合计外购燃料动力费每年约增加万元。工资及附加费估算本项目新增职工人，工人工资按平均每人每月元计，按工资总额提取职工福利基金，工资及福利基金年需万元。折旧费按平均年限法计算，设备残值率，折旧年限年，厂房折旧年限年。本项目每年提取折旧费万元，修理费按折旧费计，年约万元，合计万元。其它费用包括其他管理费用销售费用其他制造费用等，共计为万元。总成本合计万元。利润总额及分配本项目正常年新增利润总额万元，正常年应缴税万元。盈利能力分析增量财务现金流量表全部投资，根据该表计算如下财务评价指标税前财务内部收益率为,链接无效。，财务净现值为,链接无效。万元，财务内部收益率大于行业基准收益率，说明盈利能力满足了行业要求，财务净现值大于零，可以判定该项目在财务上是可以接受。所得税前投资回收期为年，小于行业基准投资回收期年，这表明项目投资能在较短时间收回。资本金现金流量表自有资金，税后财务内部收益率为,链接无效。，财务净现值为,链接无效。万元。此收益高于社会折现率。根据利润表和固定资产投资估算表计算总投资收益率资本金净利润率,链接无效。投资利税率,链接无效。财务生存能力分析从财务计划现金流量表可以看出，项目在计算期各年内现金流均为正值，可保证项目财务可持续性。，说明本项目财务生存状况良好。不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点为。计算结果表明，本项目只要达到设计能力，就可以保本，见下面盈亏平衡图敏感性分析本项目作了所得税前全部投资敏感性分析。考虑到项目实施过程中些不确定因素变化，分别对销售价格建设投资和经营成本作了增减变动，计算内部收益率指标，分析其敏感程度。结果详见以下敏感分析表图敏感分析图变化率财务内部收益率基本方案销售价格投资总额成本费用基准收益率结果表明，各种因素变化都不同程度地影响内部收益率，从敏感度系数和图中变化线斜率可以看出，销售价格变化较为敏感，成本变动次之，而固定资产投资额敏感程度较小。从不确定性分析结果可以看出，本项目即使按照不利条件实施，现设备质量性能成熟，便于操作，运行稳定可靠，并经过较长时间应用实践检验。设备为国内通用设备，技术依托条件良好设备在保证性能前提下，力求经济合理，利于降低材耗能耗，易于维护保养，设备运行成本相对较低生产设备符合国家和行业部门颁布相关技术及安全标准要求设备噪音指标应在国标范围之内。本项目购置设备参见下表项目固定资产投资计划表序号名称型号数量单价万元合计万元土建二羊毛脂提取设备澄清塔分离机分离机密封搅拌机贮藏罐循环水式真空泵Ⅲ冷凝塔蒸发罐管路套三洗毛废水处理设备套净水器套超滤净水器套管路套贮藏罐四试化验设备羊毛脂提取套污水处理套五生产辅助设备叉车除尘器六自动控制系统套七机修设备套八配电设备个系统九不可预见费十建设期利息合计工艺流程羊毛脂提取技术和工艺流程洗毛利用机械与化学相结合方法去除原毛中羊毛脂羊毛沾附砂土等杂质，获得洗净毛工艺过程。洗净毛中如含有未除去