下称本公司是安徽大别山旅游发展有限责任公司旗下具有独立法人资格进行独立核算全资子公司，安徽大别山旅游发展公司是家专门从事旅游产业及其配套项目开发大型民营企业。年底，安徽大别山旅游发展有限责任公司与霍山县人民政府签订协议，协议约定安徽大别山旅游发展有限责任公司在霍山县境内从事旅游项目开发，现安徽大别山旅游发展有限责任公司已经基本完成白马尖龙井峡四望山等旅游景点开发建设工作，即将对外接待游客。第二章项目所在环境和问题环境随着第届北京奥运会成功举办和全球经济体化进程不断加快，我国经济建设发展迎来了次新历史机遇。随着综合国力进步增强，人民群众生活水平逐步提高，为开发旅游产业提供了许多不确定因素，要进行全面预测，发现隐患，防微杜渐，把损失控制在最小程度内。评估措施项目建设每阶段，都应当定评估手段以及信息反馈，从而总结经验，发现问题，及时更正。第八章项目投资效益测算分析参照市场调查报告和投资计划等资料，经认真调研和测算，我们编制了本项目投资完毕后第年度盈利预测，编制盈利预测所依据会计政策在各重要方面与本处实际采用会计政策致。基本假设国家现行方针政策无重大改变。国家现行利率，汇率等无重大改变。本处所在地区社会经济环境无重大改变。本处目前执行税赋，税率政策不变。无其他人力不可抗拒因素造成重大不利影响。二基本根据因白马尖和景区旅游开发工作尚未全部完成，目前游客主要以散客自助游为主，缺少完整和准确游客量统计数据，因此，在游客量计算上，我们参照霍山县和临近天堂寨景区游客量数据为基础。年，霍山县共接待游客万人次，同比增长，日均接待游客人。年月份天堂寨景区接待游客万人，同比增长，日均接待游客约人。以此估算水上项目游客量，以年均接待万人为基础数据。三关于水上项目投资项目效益测算通过水上旅游项目建设，打通了白马尖和两大旅游板块，建立了大别山水上旅游通道。再加景区广告宣传，更能有效提高知名度及吸引大量游客，也必将取得社会效益和经济效益双丰收。社会效益通过水上旅游项目开发，促进霍山旅游业横向联合，旅游资源优势互补。必将使霍山旅游特色更加呈现，丰富和优化了爱国主义教育基地。增加大量客源，带动了旅客在霍山住宿，餐饮，娱乐等消费增长，也必将会创造大量就业机会，增加社会福利。随着经济效益提高，上缴财政税费也大幅度增长，周边地区相关产业也会随之起步与发展，特别是各种地方特色旅游手工艺品，特色农副产品销量会更加提高。根据旅游之特色，海内外客源不断增加，必将把霍山地方资源发挥并推向市场，有利于招商引资和霍山社会经济全面发展。二经济效益营业收入预期收费标准考虑到初始投资成本运营后各项成本费用税金，结合景区投入使用后规模档次，并参照相似地区收费标准，我们把收费标准定位在每人消费总计元。预计方法根据我县近几年旅游业发展速度，参照周边景区游客量接待规模，生态旅游已显现出来良好发展态势，我们预计年游客量将达到万人次，其后已年均增长率递增，预计至年游客接待量将达到万人次。由此推算出年景区各年营业收入。营业收入计算期内营业收入万元，平均每年达万元。以年底，第二阶段项目建设完成，全面投入游客接待。营业支出依据估算依据计算期按长期规划年计算。使用价格根据我县及周边省市类似景区市价水平，使用财务价格。折旧采用平均年限折旧法，折旧期年，残值分两次建设期结束时变卖废角料建筑用具回收万元计算期末残值为元。维修维护费按折旧额计算。管理费按平均营业收入计算。营业费率及附加综合按营业收入计算。人工费用按平均营业收入计算成本费用计算期总成本费用为万元，平均每年万元。财务分析计算期内，平均每年营业收入万元，营业税及附加万元，总成本费用万元，利润总额万元，所得税万元，税后利润万元。投资利润率年章项目建设内容，投资估算与资金筹措项目预计投资万元，完成环保型观光游船水上浮动码头临时停靠码头水上游览目地等项工程，通过这些项目建设，拓展景区整体功能。建设内容新型环保型观光游船采购水上浮动码头湖心岛霸王寨等处临时停靠码头水上游览目地其它旅游接待等基础设施二投资估算新型环保型观光游船采购，估算投资万元。水上浮动码头建设，计划投资万元。湖心岛霸王寨等处游客上下码头建设计划投资万元。水上游览目地建设估算投资万元。其它旅游接待等基础设施，包括卫生环保设施垃圾回收设施等，计划投资万元。三资金筹措本项目总投资万元，由企业自筹完成。第六章景区环境保护规划环境保护规