„„„„„„„投资估算及资金筹措„„„„„„„„„„„„„„„投资估算依据„„„„„„„„„„„„„„„项目建设投资估算„„„„„„„„„„„„„资金来源与筹措„„„„„„„„„„„„„„资金使用计划„„„„„„„„„„„„„„„财务评价„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„财务评价依据„„„„„„„„„„„„„„„项目建设期经营期计算期„„„„„„„„项目总投资及资金筹措„„„„„„„„„„„财务效益分析„„„„„„„„„„租，年收入万元。按以上方法估算，达纲年营业收入合计为万元。以上详见附表营业收入和营业税金及附加估算表及附表。营业税金及附加营业税营业税税率按。城乡建设维护税以营业税额为基数，取。教育费附加以营业税额为基数，取。水利基金以营业总收入为基数，取‟。详见附表营业收入和营业税金及附加估算表。所得税所得税税率按。按税后利润计提盈余公积金，按计算公益金。详见附表损益表。财务分析损益表以计算期第五年计算，年营业收入万元，营业税金及附加万元，总成本费用万元，利润总额万元。投资利润率为，投资利税率为，资本金利润率为，投资税后利润率为。资金来源与运用平衡根据计算期每年收支情况编制资金来源与运用表显示，累计盈余资金为万元，盈余足以抵偿投入。资产负债表该项目计算期各年资产负债率详见附表资产负债表。现金流量表计算根据逐年现金流入量和流出量编制了现金流量表全部投资。计算结果为所得税前，内部收益率为，按折现率计算财务净现值为万元，静态投资回收期包括建设期为年，不包括建设期为年，均好于基准对照指标。清偿能力分析本项目长期借款万元，在经营期用折旧费摊销费和未分配利润偿还，借款偿还期年。盈亏平衡分析根据正常年营业收入固定成本可变成本营业税金及附加，求得用生产能力表示盈亏平衡点为。敏感性分析根据该项目特点，选取营业收入经营成本和固定资产投资三项为变动因素，进行敏感性分析，分别就全部投资所得税前情况作出种方案，详见附表敏感性分析表。从表中可看到，变化比较平稳，在增减幅度内，其内部收益率和投资回收期都是可以接受，说明该项目具有定抗风险能力。综合技术经济指标及财务评价结论各项技术经济指标详列于附表综合指标汇总表。从上述分析可以看出，该项目内部收益率高于基准收益率，投资回收期低于基准投资回收期，投资利润率和投资利税率均较高，并且，只要达到生产能力即可保本，风险较小，因此，该项目在财务上是可行。可行性研究结论与建议结论本项目为香溪谷旅游度假村建设项目期工程香溪国际大酒店。酒店按四星级标准和徽派建筑风格建设和装修，贯彻科学发展观和可持续发展理念，注重人与环境和谐，营造绿色环保生态酒店。香溪国际大酒店拥有间客房个床位。本项目建设将缓解黟县乃至黄山市目前入境游客猛增与接待能力严重不足矛盾。本项目是已列入安徽省人民政府工程重点项目，符合国家产业政策，得到省市县各级政府重点支持。本项目建筑方案工程方案设备方案和环境保护方案可行，布，缓解黟县乃至整个黄山市游客人数大幅度增长和接待能力不足矛盾，促进旅游业发展是十分必要。可行性研究报告编制依据中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年规划纲要草案安徽旅游业发展规划国务院风景名胜区管理暂行规定建设部风景名胜区建设管理规定黟县旅游业发展总体规划黟县发展计划委员会关于同意黟县桃花坞度假村建设项目立项批复计投字号黟县发展计划委员会关于同意桃花坞度假村项目更名为香溪谷旅游度假村批复计投字号黟县发展计划委员会关于同意调整香溪谷旅游度假村项目方案批复发改计投字号西递新区总体规划黟县西递镇新区控制性详细规划黄山市环境保护局关于黟县天成房地产开发有限公司香溪谷旅游度假村项目环境影响报告表批复中华人民共和国建设项目选址意见书编号黟字第号中华人民共和国建设用地规划许可证编号黟号中华人民共和国国有土地使用证黟国用字第号项目拟建地点安徽省黄山市黟县西递镇项目预期目标本项目总投资万元，建设香溪谷旅游度假村期工程香溪国际大酒店，酒店按四星级标准建造，拥有豪华套房，商务套房，标准房间，配套建设会议厅餐饮中心及配套健身娱乐休闲度假设施。主要技术经济指标表主要技术经济指标序号名称单位数量或指标备注建设规模项目总投资万元其中建设投资万元建设期利息万