金经测算，项目达产年销售利润为元，经营期平均销售利润为万元见损益表。所得税项目所得税为，经测算项目经营期内达产年所得税为万元见损益表。不确定性分析敏感性分析对影响项目主要财务指标固定资产投资增加，售水收入变化经营成本变化和投产期推迟等变化因素所作敏感性分析表明，影响该项目财务内部收益率净现值和投资回收期等三个主要财务指标敏感性因素依次为售水价格变化和固定资产投资增加。当售水价由测算方案元吨下降时即元吨时，项目税前内部收益率由下降为，财务净现值由万元减少为万元投资回收期由年延长到年。敏感性分析表明水价成本和固定资产投资增加是影响项目经济效益关键因素，特别是水价高低对项目影响较为明显。项目改扩建完成后，其综合售水价按元吨售水是可行，可保证自来水公司正常经营和维持自我发展。二盈亏平衡分析经测算，项目盈亏平衡点，即项目年售水量达到万吨吨日时，项目能保本经营。项目盈亏平衡点较低，有定抗风险能力。财务分析结论化隆县城自来水供水管网改扩建工程完成后，建议按元吨供水，随着用水规模扩大，项目在财务上是可行。其投资利润率投资利税率指标，以及财务内部收益率财务净现值指标，均能满足行业基准要求。敏感性分析表明，项目盈亏平衡点较低，具有定抗风险能力。主要财务指标序号项目单位指标备注总投资万元年销售收入万元达产年年总成本万元达产年年经营成本万元达产年年销售税金万元达产年利润总额万元达产年财务内部收益率所得税前财务净现值万元所得税前投资利润率投资利税率资本金利润率投资回收期年盈亏平衡点国民经济评价本项目作最窄为，由此看出，化隆县城群科新区水源取水点建设即在公伯峡库区尾部，水源水为库区黄河水。以上数据引自电力公司西北勘测设计研究院提交公伯峡水电站水库淹没区规划设计综合报告黄河水水质化隆县城群科新区以上河段植被较好，污染少，除夏季含砂量高，浊度较高，其他季节为低温低浊水之外，其它各项均符合Ⅱ类水源标准详见附件资料，作为县城供水水源是可行，经过净化处理和消毒，可以达到国家生活饮用水卫生标准。取水位置选择黄河在化隆县城群科新区东北方向呈形，正东方向呈直线河道由北向南穿流详附图。区域经济环境，与区域内其他单元形成协调发展格局，加快摆脱基础设施相对落后贫困人口多城镇化水平较低现状局面，通过基础设施和生态环境建设，引导优势产业向重点区域集中，人口向重点城镇集中，提高社会公共产品服务水平和农牧民生活水平，实现统筹城乡和区域发展。化隆县城群科新区坐落在黄河二三级阶地上，黄河自西北向东南绕新区而过，利用其优越地理区位和良好自然条件，推进城乡体化进程，重构化隆经济产业新格局。目前，群科新区按照总体规划近中远期建设时序，道路通讯电力等基础设施正在建设或蓄势待发。根据上述情况，年月化隆县城群科新区政府召集各部门就化隆县城群科新区供水水源问题召开专题会议，并形成致意见。外购原材料费用合计万元外购燃料及动力燃料采用燃煤，主要用于厂内采暖，年耗量吨，每吨元，年费用万元。动力为电力，年耗电量约万千瓦时，每千瓦时元，年费用万元。计外购燃料及动力费用为万元。工资及福利费现有人员人。根据化隆县城群科新区地区目前工资水平。按每人每年元计算，再考虑福利费用，计年工资福利费万元。折旧费本次项目固定资产投资为万元不包括无形和递延资产投资万元，项目综合折旧年限按年计算，净残值，年折旧费为万元。大修理基金提存参照同行业大修理基金提取比例，该项目大修理基金按折旧额提取，每年为万元。摊销费用该项目改扩建无形和递延资产投资为万元，参照新财务制度有关规定，平均按年进行摊销，年摊销额分别为万元。其它费用本费用包括管理和销售部门办公费取暖费差旅费其它不属于以上项目支出，年支出按万元估列。总成本费用总成本费用是指项目在年内为生产和销售而花费全部成本和费用，为上述项费用之和。本项目年总成本万元。经营成本费用经营成本是指从总成本中扣除折旧费摊销费和利息支出后成本费用，项目年平均经营成本万元。售水收入测算项目达产年扣除管网漏损后供水量约为万吨达产年吨日。建议水价按元吨计取，达产年售水收入万元。销售税金经测算，建议项目按元吨售水，达产年售水收入为万元，增值税税率为，达产年增值税额为万元，城市维护建设税和教育费附加分别为和万元，年销售税金为万元。销售利润销售利润收入总成本销售税经现场选点定位，结合黄河岸边工程地质黄河水文条件以及公伯峡水库资料初步确定两处黄河年设曲江县，包括现韶关市大部分地区，县治在今市区。现韶关为地级市，辖区武江区曲江区仁化县始兴县翁源县新丰县和乳源瑶族自治县，代管乐昌市南雄市两个县级市。面积万平方公里，人口万改革开放以来，我省经济快速发展，综合实力不断提高，改革开放以来，韶关市依托得天独厚自然条件和雄厚经济基础，稳步推进各项改革，国民经济快速发展。九十年代初进入中国城市综合经济实力强。在上世纪后几年，全市生产总值增长连续年高于全国平均水平，进入二十世纪，韶关市经济发展更猛，生产总值连年保持二位数增长，综合竞争力已跃上广东省二类地区。科教文卫体等社会事业全面进步，治安秩序良好，人民安居乐业。目前，韶关市经济基备费万元。建设期利息本项目投资总额较小，加之目前银行对房地产行业贷款额度有限，另通过市场调研，本项目在该区域很受当地居民欢迎，认筹积极，销售畅通，预售款将能解决部分建设后期资金，所以建设单位决定通过自筹和预售款，解决建设期资金问题，不向银行贷款，无利息。建设投资估算表序号工程或费用名称建筑工程费用设备购置费安装工程费其它费用合计比例工程费用建筑工程设备购置安装工程附属工程二工程建设其他费用土地费用建设场地平整费用工程勘察设计费施工图审查费工程建设监理费招标代理费前期咨询费防空地下室易地建设费城市新建房屋白蚁防治费工程建设管理费城市基础设施配套费新型墙体材料专项基金散装水泥专项资金防雷设施检测服务费建筑工程试验检测费城建档案技术咨询服务费及电子档案编制咨询服务费建筑工程测绘费用三工程预备费基本预备费涨价预备费四建设期利息建设期利息五建设投资合计万元比例建筑装饰装修工程估算表单位万元序号工程名称单位数量结构和层数建筑面积估算单价元投资估算万元建筑装饰装修工程栋其中栋栋栋栋地下车库合计设备购置费估算表单位万元序号工程名称单位数量结构层数估算单价万元台投资估算万元设备购置电梯工程台合计安装工程估算表单位万元工程名称单位建筑面积估算单价元投资估算万元备注给排水排污消防供电防雷工程栋栋合计附属工程项目估金经测算，项目达产年销售利润为元，经营期平均销售利润为万元见损益表。所得税项目所得税为，经测算项目经营期内达产年所得税为万元见损益表。不确定性分析敏感性分析对影响项目主要财务指标固定资产投资增加，售水收入变化经营成本变化和投产期推迟等变化因素所作敏感性分析表明，影响该项目财务内部收益率净现值和投资回收期等三个主要财务指标敏感性因素依次为售水价格变化和固定资产投资增加。当售水价由测算方案元吨下降时即元吨时，项目税前内部收益率由下降为，财务净现值由万元减少为万元投资回收期由年延长到年。敏感性分析表明水价成本和固定资产投资增加是影响项目经济效益关键因素，特别是水价高低对项目影响较为明显。项目改扩建完成后，其综合售水价按元吨售水是可行，可保证自来水公司正常经营和维持自我发展。二盈亏平衡分析经测算，项目盈亏平衡点，即项目年售水量达到万吨吨日时，项目能保本经营。项目盈亏平衡点较低，有定抗风险能力。财务分析结论化隆县城自来水供水管网改扩建工程完成后，建议按元吨供水，随着用水规模扩大，项目在财务上是可行。其投资利润率投资利税率指标，以及财务内部收益率财务净现值指标，均能满足行业基准要求。敏感性分析表明，项目盈亏平衡点较低，具有定抗风险能力。主要财务指标序号项目单位指标备注总投资万元年销售收入万元达产年年总成本万元达产年年经营成本万元达产年年销售税金万元达产年利润总额万元达产年财务内部收益率所得税前财务净现值万元所得税前投资利润率投资利税率资本金利润率投资回收期年盈亏平衡点国民经济评价本项目作最窄为，由此看出，化隆县城群科新区水源取水点建设即在公伯峡库区尾部，水源水为库区黄河水。以上数据引自电力公司西北勘测设计研究院提交公伯峡水电站水库淹没区规划设计综合报告黄河水水质化隆县城群科新区以上河段植被较好，污染少，除夏季含砂量高，浊度较高，其他季节为低温低浊水之外，其它各项均符合Ⅱ类水源标准详见附件资料，作为县城供水水源是可行，经过净化处理和消毒，可以达到国家生活饮用水卫生标准。取水位置选择黄河在化隆县城群科新区东北方向呈形，正东方向呈直线河道由北向南穿流详附图。