社会发展第十个五年规划纲要年安徽省国民经济和社会发展第十个五年规划纲要年国民经济和社会发展第十个五年规划纲要年国家发改委等关于建设项目经济评价工作若干规定年国家发改委等建设项目经济评价与参数第三版年安徽省及统计年鉴年国家省市各级政府及部门颁发相关文件法则政策年物价参数。四可行性研究报告主要结论和主要经济指标可研报告结论产品方案及生产规模本项目设计破碎加工塑胶颗粒万吨年，生产体育场地塑胶跑道平方米年，人行道彩色弹性地砖平方米年，家庭卫生间防滑垫平方米年，社区橡塑休闲运动场地平方米年。厂址选择本项目位于居巢区夏阁工业集中区内。生产工艺和设备对回收废旧轮胎进行清洗，用专业轮胎拉丝机将轮胎内钢丝拉出，再由破碎机械，逐级将轮胎粉碎成细小颗粒经皮带输送装置分别通过金属分离器和纤维分离器，分离出杂质，通过旋转筛进步筛选，得到均匀颗粒。本项目设备主要有轮胎拉丝机橡胶切断机破碎机超细粉碎机金属分离器纤维分离器旋转筛等。原料动力供应原料主要原料来源主要是由企业或企业委托物资回收部门从市场上收购废弃轮胎收购橡胶制品企业轮胎厂加工后边角料下脚料等供电巢湖供电属华东电网，电力资源充足。条万伏和两条万伏高压线路途经巢湖，在项目区夏阁镇建有变电所，接高压输电线，变配成低压电线，就可供生产生活用电。供水镇区内现有水厂，供水规模达到，现该厂主供水管道已接至项目区，可满足项目用水需求。环境保护染源种类本项目为机械加工型，生产过程中存在少量废水固体废弃物及噪声影响。废水主要为加工过程中清洗废水和生活污水，直接排放会造成环境污染。固体废弃物本项目固体废弃物主要为生活垃圾。噪声主要为机械设备运行时产生噪音。染源治理措施工业废水自建循环供水站，对生产中产生工业废水，经沉淀池过滤后，进行循环再利用生活废水建化粪池，分解后，清液排入污水管网，汇入夏阁镇污水处理厂统处理，达标排放。噪声建隔音装置。厂区内车间周围和道路两侧结合厂区布局规划进行绿化设计，净化空气减弱噪声，达到调温调湿减噪效果。固体废弃物元基本预备费以工程费用计算，为万元详见附表。铺底流动资金主要依据三点来预测，是根据材料消耗定额原辅材料年需求量和市场价格二是企业生产经营现状产销率三是产品生产销售资金回笼资金运行周期。依上述原则测算，本项目需铺底流动资金万元。详见附表。项目总投资经测算，项目总投资为万元，其中包括固定资产投资万元，铺底流动资金万元。二资金筹措本项目预计总投资万元，其中固定资产投资万元，铺底流动资金万元，资金由企业自筹银行贷款或招商引资解决。第十三章财务评价财务估算年收入估算根据设计生产规模，年产体育场地塑胶跑道平方米，每平方米价格在元，年产人行道彩色弹性地砖平方米，每平方米价格在元年产家庭卫生间防滑垫平方米，每平方米价格在元年产社区橡塑休闲运动场地平方米，每平方米价格在元。本项目第年为建设期无销售收入。第二年生产负荷达到，其年销售收入为万元第三年生产负荷达到，其年销售收入为万元第四年及以后年份达到生产负荷，其年销售收入为万元。详见附表。成本估算依据及说明原辅材料燃料动力按年价格人员工资和福利平均按每人每年元计算固定资产折旧综合折旧采分项直线年限折旧法，残值率，详见表土地费按无形资产分年摊销，建设投资中其他费用按递延资产分年摊销，详见表④维修费大修理资金提取按固定资产折旧费估算企业管理费和销售费用均按销售额提取。总成本经测算，负荷时年总成本费用为万元，其中固定成本万元，可变成本万元，经营成本万元负荷时年总成本费用为万元，其中固定成本万元，可变成本万元，经营成本万元达到设计生产规模后，正常年总成本为万元，其中固定成本万元，可变成本万元，经营成本万元。税金利润估算税金年销售税增殖税及附加按国家增殖税计税办法，本项目增殖税销项税和进项税税率为，城市维护建设税率和教育费附加费率分别为和。经计算，负荷时年销售税金为万元负荷时年销售税金为万元负荷时为万元。所得税按利润计算，负荷时年所得税为万元达到设计生产规模时所得税为万元。税费总额经计算，负荷时年税费总额为万元。年利润经测算，达到设计生产规模负荷后正常年为万元。二财务评价依据和说明国家计委建设项目经济评价方法与参数项目设计生产规模产品方案产品销售几个产销率等见前述国家现行财税政策项目直接发生财务费用和效益项目计算按年。财务评价计算详见附表及表。财务评价分析财务盈利能力分析根据橡胶属于完全无定型聚合物，它玻璃化转变温度低，分子量往往很大，大于几十万。橡胶分子链可以交联，交联后橡胶受外力作用发生变形时，具有迅速复原能力，并具有良好物理力学性能和化学稳定性。橡胶是橡胶工业基本原料，广泛用于制造轮胎胶管胶带电缆及其他各种橡胶制品。天然橡胶与煤炭钢铁石油并列为四大工业原料，橡胶产业是关系国计民生基础产业，在国民经济发展和国防建设各个方面具有十分广泛产业关联度，历来被世界各国作为战略物资。随着我国经济快速发展，天然橡胶缺口越来越大，已成为继石油铁矿石以及有色金属后又大宗紧缺战略性资源，橡胶产量难以满足国家战略需求被动局面和严峻形势已经显现。塑胶再利用从年开始，我国已成为世界第大橡胶消费国和进口国，占全球总消耗量强，年我国消费橡胶万吨，国产橡胶万吨，仅占，超过需求量依赖进口，自给率以平均每年速度下降。据预测，年我国橡胶需求量将达到万吨，年达到万吨。而到年国内橡胶资源供给量最多只能达到万吨，年为万吨，国内橡胶资源供给潜力非常有限，届时将有万吨橡胶依赖进口，对国际橡胶资源依存度将逐年加剧。再加上世界橡胶生产和消费大国加大资源控制力度，进口橡胶受到限制，国内现有量也满足不了需求量。因而回收塑胶进行再生利用，方面可以代替橡胶，缓解了天然橡胶严重匮乏另方面使废旧橡胶实现了回收再利用，解决了废旧橡胶污染环境问题。年，中国生产再生橡胶万吨，占世界再生橡胶总产量。截至年月，中国已能够生产包括轮胎胶鞋杂胶浅色专用特种出口等七大系总论项目概要项目名称塑胶颗粒加工再利用项目主办单位居巢区夏阁工业集中区投资公司主管部门居巢区发展和改革委员会项目负责人李先锐通讯联络地址居巢区机关大院联系人何海军二项目编制范围根据国务院国发号国务院关于加快发展循环经济的若干意见及十五资源综合利用指导意见精神，运用循环经济理念，倡导循环再利用，充分利用废旧轮胎的再生资源，加工生产出塑胶系列产品，缓解橡胶资源紧张，环境安全卫生问题。全部投资财务现金流量表计算，所得税后财务内部收益率为。经计算，该项目投资利润率为，投资利税率为，销售利润率，销售利税率。不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析亦称保本点分析，是通过盈亏平衡点来分析项目对市场要求变化适应能力，盈亏平衡点越低，表明项目抗风险能力越强。各种盈亏平衡点计算如下ⅰ生产能力利用率年固定成本年销售收入年可变成本年销售税金。ⅱ保本产量设计产量生产能力利用率平方米ⅲ销售额年均销售额达到万元，即可实现保本经营。从上述三点分析来看，在该行业中，本项目投资具有较强抗风险能力和盈利能力。敏感性分析敏感性分析是考察项目主要因素发生变化时对项目净项目影响程度。项目敏感性分析见表，从结果来看，几个变动因素中，销售收入和经营成本影响最为明显，投资对其影响不大。但是，不论何种情况下，财务内部收益率均远远高于其收益率，说明本项目抗风险能力强。三主要经济效益指标项目总投资万元达产后年销售收入万元达产后年总成本万元达产后年经营成本万元达产后年销售税金及附加万元达产后年利润总额万元达产后年利税总额万元财务内部收益率累计财务净现值万元投资利润率投资利税率销售利润率销售利税率盈亏平衡点投资回收期年含建设期四财务评价结论经测算和综合评价，本项目各项财务指标均较好本项目建于居巢区夏阁工业集中区内，企业尚可享受有关税收等优惠政策，所以企业经营中其实际效益会高于本评价指标。投资回收期在年，项目投资利税率高于般机械加工企业，财务内部收益率大于行业基准，因而，该项目从财务评价角度来看是可行。第十四章可行性研究结论和建议结论本项目生产塑胶系列产品，目前国内市场具有很大需求缺口。本项目采用生产工艺主要是对废旧轮胎进行破碎，制成塑胶系列产品，本产品具有定创新性，既缓解了目前市场橡胶紧缺现状，又改善了城市整体环境。项目具有规模化生产生产工艺和设备，制定出系列工艺条件和具体参数产品质量标准可参考国内其他生产厂商生产工艺和技术水平。本项目生产塑胶产品投产后，将促进省内该生产领域技术进步。本项目建成，除企业获得可观经济效益外，还可给地方财政贡献可观税收收入，增强地方财力同时，可解决部分下岗工人和农村剩余劳力，增加农民收入，具有较好社会效益。从研究分析可以看出，该项目建成可以促进国内废旧轮胎回收领域技术进步，填充国内需求也可用于出口，增加出口创汇。项目建设条件世界再生橡胶总产量。截至年月，中国已能够生产包括轮胎胶鞋杂胶浅色专用特种出口等七大系列多个品种再生橡胶产品全国已有再生橡胶企业多家，从业人数达万人形成了山西平遥汾阳，河北玉田沧州，江苏南通，浙江温州宁波等几个规模超过万吨级再生橡胶生产基地建立了废轮胎回收拆解加工再生和深加工条龙产业链。二项目建设必要性是体育事业发展需要随着国民经济持续发展，人们生活水平逐渐提高，人们在满足物质需要同时，也开始关注体育运动，也乐于投身体育锻炼中，以提高自己身体体质。经济社会发展为体育事业进步发展奠定了更加坚实基础，创造了更加有利环境和条件，但是与发达国家相比，我们还存在诸多不足，人均体育场地处于低水平体育场地设施资源少等问题，因而在体育事业十五规划中，还特别提到要加强城乡社区体育设施建设。体育场地设施也有着更高要求，而塑胶跑道与以往砂石路