资金第三章项目背景汽车贷款担保业务介绍汽车贷款担保业务是指购车人借款人在购车时支付定担保费用，由担保公司为其贷款提供担保从银行获得除购车首付外购车余款，当购车人借款人不能如期偿还贷款时由担保公司负责偿还银行债务，然后担保公司再向借款人追偿业务。二汽车贷款担保业务发展历程在我国，汽车消费信贷和担保行业算是个新鲜事物。改革开放后，随着人们收入增加消费心理发生变化，开始接受并实践国外已经非常流行花明天钱开今天车消费模式，运用合理理财手段提高生活质量。加之汽车市场日逐成熟，新车上市频繁，也引发了人们购车换车欲望。在现实中，许多消费者购车时不具备次性支付全款能力，需要借助银行贷款。而汽车又是种不同于房屋，是可以任意移动物体，银行资金安全性受到挑战。目前我国个人资信体系尚不完备，银行在汽车消费贷款上承担了远远高于房屋消费贷款风险，需要有第三方专业机构配合银行完成对贷款客户风险控制和管理工作。在这种情况下，担保公司应运而生，逐渐介入了汽车消费市场，为消费者提供全程担保，为银行分解风险。什么叫全程担保也就是说从消费者贷款第天起到结算最后天，这期间如果消费者有天不还款，银行就要扣担保公司存在银行保证金。有了担保公司担保，消费者才能在银行贷到款，才能尽快开上车。汽车消费信贷担保是在我国是个比较新行业，从诞生到现在也就多年时间，经过年和年整顿和规范，目前我国汽车消费贷款担保行业已经有了长足发展，成为汽车流通领域支不可缺少力量。汽车消费信贷担保前身实际上是车贷险，早在年，太平洋财产保险公司在全国最早开办汽车贷款保证保险简称车贷险业务，为个人贷款买车提供担保服务。太保北京分公司主管车贷险业务刘先生如此介绍当时业务火爆，那个时候卖车卖得火，天收多少份单子啊,我们保险公司跟着北京车商去上海进车，次就进辆。但车贷险辉煌只是短暂片刻，随之而来高风险让保险公司们大跌眼镜。厉害时候天丢三辆，两辆普桑，辆桑塔纳，并且是在北方汽车交易市场刚办完手续，车开跑了就没了，会工夫。并且都是用车来做抵押，即使后来打官司都赢了，但都没法执行。太保北京分公司位曾负责车贷险业务李女士如此介绍当时高违约率。有资本费用为万元，可变成本为万元，固定成本为万元，新增年销售收入为万元，年税金及附加为万元，根据上述数据计算项目盈亏平衡点如下利用率年固定总成本年销售收入年可变成本销售税金及附加盈亏平衡分析表明，本项目营运能力只需达到设计规模时，企业就可以保本，说明项目具有定抗风险能力。敏感性分析项目在计算期内可能发生变化因素有产品收入建设投资和经营成本，以上各单因素变化时对财务内部收益率影响程度见下表。敏感性分析表序号项目不确定因素变化率项目财务内部收益率敏感度系数临界点基本方案建设投资经营成本营业收入根据上述敏感性分析表明，项目风险对建设投资具有非常强抗风险能力，但是对销售成本和销售价格反应却较为敏感。因此，建议投资者采用如下策略降低经营风险加强运营过程管理，严格控制运营过程损耗。对超过定额部分消耗查找原因，改进相关管理。为应对宏观经济整体变动，加强对市场趋势把握，顺应市场变动来制订营销策略。综上所述，本项目在财务上是可行。八财务评价结论该项目财务内部收益率所得税后为，财务内部收益率所得税前为，均高于基准收益率，资本金财务内部收益率为，满足投资者要求。投资回收期为年低于行业基准投资回收期，说明项目盈利能力较好。计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出从经营活动投资活动筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加，项目具备财务生存能力。从不确定性分析来看和敏感性分析来看，项目具有定抗风险能力。综上所述，该项目在财务上是可行。营业收入营业税金及附加和增值税估算表单位万元序号项目名称合计计算期营业收入营业税金及附加营业税消费税城市维护建设费教育费附加增值税销项税进项税总成本费用估算表单位万元序号项目合计计算期年外购原材料费外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他费用经营成本折旧费摊销费利息支出建设投资借款利息流动资金借款利息总成本费用固定成本可变成本项目投资现金流量表单位万元序号项目合计计算期年现金流入营业收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本营业税金及附加维持运营投资所得税前净现金流量累计所得税前净现金流量调整所得税所得税后净现金流量累计所得税后净现金流量计算指标所得税前所得税后财务内部收益率财务净现值公司为扩大市场份额盲目降低担保费率减少贷款人相关约束等，使担保市场风险加大。虽然风险依然存在，但是汽车贷款担保公司存在对市场发展是有利，并且是合理，有广泛市场需求。三我国市场经济中施行从紧货币政策对担保公司发展影响在紧缩货币政策调控下，为个人汽车消费融资提供帮助信用担保公司业务机会势必会受到影响。在信贷规模受到严格控制情况下，个人汽车贷款会更容易受到信贷配比原理影响。相应，本来就在合作中处于弱势地位汽车贷款信用担保公司会被商业银行要求更加苛刻合作条件，担保标准也会相应提高。但是，货币政策由稳健转向从紧真正内涵是使货币信贷总量与经济平衡快速发展相适应，其本质特征是好字当先稳中求进，根本目是为了更好地发展。从紧不等于收缩，管严不等于管死，信贷总量切刀不等于贷款刀切。个人汽车贷款消费担保公司要正确理解从紧货币政策内涵，正确处理落实宏观调控政策和促进经济协调发展关系，充分发挥信贷政策促进经济结构调整作用，坚持有保有压，区别对待方针，继续推进金融服务。银监会表示，银行业支持个人车贷发展工作，并说明从紧货币政策不会影响个人汽车贷款消费。如何在从紧货币政策形势下，较好满足个人消费车贷金融服务需求，支持汽车产业发展，促进经济又好又快发展，既是银行业重要社会责任，又对担保业应对当前经济周期性波动冲击调整信贷资产结构降低风险集中度增强竞争力具有十分重要意义。专业担保公司是银行机构补充和延伸，它可以调查了解个人车贷资信情况及还款能力等，有利地促拟成立公司基本情况第二章投资人简介第三章项目背景汽车贷款担保业务务万元万元投资回收期年年第九章项目风险分析风险因素识别建设项目风险，是指由于些不确定性因素存在，导致项目实施后偏预期结果而造成损失可能性，项目风险贯穿于项目建设和生产运营全过程。本项目系基础设施建设项目，根据其特点，参考类似实施状况，其风险主要有以下几种政策风险由于经济条件发生重大变化或者政府政策作出重大调整，导致项目原定目标难以实现甚至无法实现。资金风险资金来源中断或供应不足，导致项目工期拖期甚至被迫终止。市场风险市场风险是本项目遇到重要风险。它损失主要表现在项目产品销路不畅，以至产量和销售收入达不到预期目标。项目市场风险主要来源于三个方面是市场供需实际情况与预测值发生偏离二是项目产品市场竞争力与竞争对于发生重大变化三是项目实际销售额与预测价格发生较大偏离。社会风险预测社会条件社会环境发生变化，给项目建设和运营带来损失。二风险评估按风险因素对投资项目影响程度和风险发生可能性大小，我们把风险分为般风险较大风险严重风险和灾难性风险四个等级。根据该项目实际情况，该项目各项风险风险程度见下表风险因素和风险程度分析表序号风险因素名称风险程度灾难性严重较大般政策风险资金风险市场风险社会风险三应对措施根据对各种风险因素及风险程度分析，项目面临主要风险已然明确，针对这些风险因素提出如下防范和降低风险对策，提请项目有关各方考虑做好项目前期工作，在管理方面做好充分准备，以应对复杂情况。协调好各方面关系，争取各级政府和部门支持，与银行合作保证项目建设顺利推进。保证资金能够按时到位。同时制订较为合理资金投放计划和筹措计划，控制资金风险。第十章结论重庆荣冠通汽车销售有限公司具有盈利水平高能支撑公司可持续发展商业模式，大力发展担保及其延伸业务是公司主营方向。重庆荣冠通汽车销售有限公司商业模式和主营业务是实现公司致力成为重庆个人汽车消费贷款担保行业领先者和著名品牌先决条件。与所有金融企业样，重庆荣冠通汽车销售有限公司能否持续经营根本保证在于风险控制。对此，公司运营规划将风险控制贯穿市场管理财务及涉及到经营活动每个环节。公司可行性研究报告针对可能出现经营风险主要层面都提示了应对措施。保护包括发起人在内所有投资人利益根本在于公司能否有效地执行风险控制和风险管理措施。从投资人角度分析重庆荣冠通汽车销售有限公司项目规划表明，本项目投资虽具有定风险，但投资收益明显。该项目财务内部收益率所得税后为，满力具有十分重要意义。专业担保公司是银行机构补充和延伸，它可以调查了解个人车贷资信情况及还款能力等，有利地促进了资金流动。所以说，从紧货币信贷政策对个人汽车消费贷款担保公司而言既是机遇银行贷款要求和资格提升导致更多个人贷款需要担保，也是挑战整体经济趋势不可预测性增大代偿机率。个人汽车消费贷款担保公司要把握国家宏观调控方向，按照宏观调控政策和市场调节要求，抓住机遇，变被动为主动，适时调整企业发展方向和经营策略调整产品结构，要眼睛向内，自主创新，强化管理，狠抓效益，尽快做大做强。三担保公司化解生存危机应作内外应对措施从长远来看，促进银行和担保机构更好合作，应该从体制上建立担保机构风险补偿机制，同时完善和建立担保公司运营管理机制。目前，很多商业银行与担保机构合作方式采取集中授信和单户授信相结合方法。虽然这种合作机制推进了商业银行对个人汽车消费贷款担保公司融资，尤其是对些缺乏足值抵押个人，通过担保机构担保参与形式，可以有效增强银行与个人之间信息传导，分散银行贷款风险。与此同时，合作过程中也受到些阻碍，主要是部分商业担保机构担保实力和自身抗风险能力都难以保证，如果发生企业违约，风险会