民收入推进社会主义新农村建设需要。我国国土面积是山区全国有人口居住在山区发展山区经济解决农民群众增收问题是破解三农问题关键。油茶资源是我国山区最具特色经济林资源发展油茶基础条件好。据测算种植亩良种油茶其产油量相当于种植亩油菜或亩大豆但其产值相当于亩油菜或亩大豆。农户种植亩优质油茶林稳产期每年收入可达万元。大力发展油茶产业是振兴我国山区经济促进油茶主产区社会主义新农村建设加快山区群众致富重要途径。加快油茶产业发展是优化消费结构提高国民健康水平需要。目前我国食用油消费主要是豆油菜籽油等低档油品高档保健食用油消费比例很低。在欧美等发达国家食用橄榄油已逐渐成为习总论项目提要项目名称县万亩高产油茶基地综合开发项目项目单位县林业局油茶发展办公室项目建设地点分布于全县七个乡镇分别为历市镇老城镇岿美山镇岭北镇天九镇龙塘镇鹅公镇。江西省委江西省人民政府关于全面推进造林绿化大四小工程建设意见国务院办公厅关于促进油料生产发展意见国办发号文件中共江西省委江西省人民政府关于深化林业产权制度改革意见赣财农„‟号关于抓紧做好年现代农业油茶产业示范县建设项目实施前期准备工作通知赣市府办发„‟号关于印发市年农业优势产业发展实施方案通知江西省国民经济和社会发展十五规划纲要县国民经济和社会发展十五规划纲要江西省油茶产业发展相关政策农业投资项目可行性研究报告编制指南编制报告委托合同项目承办单位提供其他相关资料。编制范围本可行性研究报告主要对江西省县油茶产业建设项目可行性问题进行分析评价主要包括项目建设背景与必要性市场分析建设规模核心技术产品方案选址及建设条件环境保护资金筹措以及成本与效益风险分析等内容。项目建设背景近几年来国家对油料生产极为重视年出台了国务院办公厅关于促进油料生产发展意见明确提出加大包括油茶等特种油料作物在内油料生产扶持力度。目前县油茶产业面临着加快发展良好机遇。是油茶开发纳入林业发展专项资金范围二是林改后广大林农尝到了油茶开发甜头增加投入扩大开发规模积极性较高三是茶油在国际市场上称为东方橄榄油其主要指标接近或超过欧洲橄榄油是欧洲橄榄油唯竞争产品行情十分看好四是县宜种油茶土地面积广低效油茶林较多发展空间广阔。根据赣市府办发„‟号关于印发市年农业优势产业发展实施方案通知到年市新造高产油茶林万亩油茶低产林改造万亩使全市油茶基地面积达万亩亩产茶油达到公斤以上总产量达到万吨。以江西友尼宝农业科技开发有限公司江西山村油脂食品有限公司江西仰山园油茶开发有限公司等为龙头扩大油脂加工和林产化工生产规模提升深加工能力使茶油精加工率达到茶粕茶壳等利用率达到。实现油茶产业总产值亿元税收亿元。在此背景下年至年县计划改造低效油茶林万亩新造高产优良无性系油茶林万亩使全县油茶总面积达万亩亩产油茶达公斤以上总产量达吨。同时提升油茶加工能力以黄金坳高山茶油有限公司为示范扩建油茶基地发展规模整合全县油茶加工能力提升加工水平形成毛油提炼茶壳茶粕综合利用加工体系。实现油茶年总产值万元税收万元。力争通过项目建设全项目生产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年资产流动资产总额流动资金货币资金其他在建工程固定资产净值无形及递延资产净值负债及所有者权益流动负债总额短期借款其他建设投资借款流动资金借款负债小计所有者权益权益资本资本公积金累计盈余公积金和公益金④累计未分配利润计算指标资产负债率油茶基地发展规模整合全县油茶加工能力提升加工水平形成毛油提炼茶壳茶粕综合利用加工体系。实现油茶年总产值万元税收万元。力争通过项目建设全面提高油茶林产量和质量扩大油茶产业规模。这对于增加林农收入带动山区经济结构调整有着十分重大意义。主要技术经济指标本项目主要技术经济指标详见表。主要技术经济指标表表序号指标名称单位数量备注项目占地面积亩改造低效油茶林亩营造高产优质无性系油茶林亩项目总投资万元油茶良种苗木繁育中心投资万元新植油茶林投资万元低改油茶林投资万元新建条高山油茶提炼生产线万元资金筹措万元其中申请中央财政补助万元省财政补助万元县财政配套万元公司自筹万元农户自筹万元年平均营业收入达产期万元年平均营业税金及附加万元年平均总成本费用万元年平均利润总额万元年平均所得税万元年平均净利润万元总投资收益率序号指标名称单位数量备注项目财务内部收益率所得税前项目财务净现值第章总论项目提要项目名称县万亩高产油茶基地综合开发项目项目单位县林业局油茶发展办公室项目建设地点分布于全县七个乡镇分别为历市镇老城镇岿美山镇岭北镇天九镇龙塘镇鹅公镇。项目建设规模及内容结合造林绿化大四小工程建设全面推进油茶基地建设年至年新造高产油茶林亩改造低产油茶林亩逐步形成毛油提炼茶壳茶粕综合利用加工体系。发展模式组织形式公司合作社公司基地农户等。运作方式采取政府适当补贴协会组织技术培训企业订单回收产品农民出地股份合作等方式推进油茶产业发展。项目实施时间项目实施时间跨度为五年即年年。项目实施关键技术老荒油茶林改造关键技术通过合理深挖垦复挖去杂灌木密度大则去劣留优密度小则带土球补植良种大苗或幼树形成密度适中又均匀林分使其充分利用地力和光能增产。新造高产优良无性系油茶林关键技术良种壮苗从省林科院亚林所购进优良油茶无性系苗并从大岗山实验局购进新无性系苗。省林科院油茶研究所赣号于年通过省鉴定年幼林苗行科学合理分析与论证后确定本项目方案各主要内容论证结论各项财务评价指标均满足行业基准符合投资者要求并完全符合国家产业政策结构环境保护节能标准和其他各相关规定且本项目具有较大经济效益与社会效益以及强抗风险能力财务内部收益率大于投资者目标收益率等优越条件。优质农产品市场前景广阔规模化生产集约化经营优质农业产业化生产企业是市场经济发展需要从项目背景来看实施该项目是十分必要从资源技术等方面分析实施该项目是可行。项目实施对促进县油茶产业发展农村经济振兴带动周边农民脱贫致富奔小康都有重要意义。因此本项目经过多方面分析和衡量无论是在经济效益社会效益还是生态效益均具有较强可行性。附表附表总成本费用估算表附表利润与利润分配表附表投资项目现金流量表附表财务计划现金流量表附表资产负债表附表总成本费用估算表单位万元序号项目合计生产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年外购原材料费外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他制造费用经营成本折旧费摊销费利息支出总成本费用其中可变成本固定成本续上表总成本费用估算表序号项目生产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年外购原材料费外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他制造费用经营成本折旧费摊销费利息支出总成本费用其中可变成本固定成本附表利润与利润分配表单位万元序号项目合计生产期第年第年第年第年第年第年第年第年销售收入各种税金及附加合计总成本费用利润总额弥补以前各期亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配利润提取法定盈余公积金提取其他法定盈余公积金可供投资者分配利润应付普通股股利本期普通股实际分配利润实际用于分配本期净利润用结余资金归还未分配利润息税前利润息税折旧摊销前利润各普通股股东实分利润总投资收益率多期平均总投资收益率达产期项目资本金净利润率多期平均项目资本金净利润率达产期续上表利润与利润分配表序号项目生产期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年销售收入各种税金及附加合计总成本费用利润总额弥补以前各期亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配利润提取法定盈余公积金提取其他法定盈余公积金可供投资者分配利润应付普通股股利本期普通股实际分配利润实际用于分配本期净利润用结余资金归还未分配利润息税前利润息税折旧摊销前利润各具体分析本项目技术上可行经济上合理具有良好经济效益生态效益和社会效益因此该项目建设具有可行性。建议根据国家有关优惠政策制定相应政策降低成本。应进步落实建设业主自筹资金。建议强化软件建设提高管理水平。坚持管理法制化健全各项规章制度。第二章项目建设必要性与市场分析项目建设重要性与必要性加快油茶产业发展是充分利用林地资源缓解食用油供给矛盾迫切要求。近几年来国家对油料生产极为重视年出台了国务院办公厅关于促进油料生产发展意见国办发号文件明确提出加大包括油茶等特种油料作物在内油料生产扶持力度。年元月温家宝总理专门就我国油茶产业发展问题作出重要批示请林业局会同有关部门在充分论证基础上作出规划并研究相应措施回良玉副总理也批示请按家宝总理批示要求科学制定规划提出促进发展举措。为贯彻落实国务院领导指示全力推动油茶产业发展国家林业局出台了国家林业局关于发展油茶产业意见在江西省组织召开了全国油茶产业发展现场会进步统了加快油茶产业发展重要现实意义认识。我国有万亩油茶林目前产出水平很低每亩仅为元左右。如果将现有低产油茶林全部进行改造再新造近万亩高产油茶林平均产油公斤届时我国茶油产量有望达到万吨将大幅提高茶油在现有食用油消费中比例缓解日益紧张食用油供给矛盾。随着我国经济建设快速发展我国人与耕地之间矛盾将更加严峻南方诸多省份如江西福建浙江广东和湖南人均耕地面积已经接近或低于联合国规定耕地警戒线亩。大力发展油茶林可有效缓解耕地紧张局面。如果全国年茶油总产量达到万吨以油菜亩均产油公斤计算则可相当于臵换出万亩耕地用来种植粮食。因此发展油茶产业无论是提高林地资源利用水平还是增加食用油供给能力以及维护国家粮油安全都将发挥重要作用。加快油茶产业发展是增加农民收入推进社会主义新农村建设需要。我国国土面积是山区全国有人口居住在山区发展山区经济解决农民群众增收问题是破解三农问题关键。油茶资源是我国山区最具特色经济林资源发展油茶基础条件好。据测算种植亩良种油茶其产油量相当于种植亩油菜或亩大豆但其产值相当于亩油菜或亩大豆。农户种植亩优质油茶林稳产期每年收入可达万元。大力发展油茶产业是振兴我国山区经济促进油茶主产区社会主义新农村建设加快山区群众致富重要途径。加快油茶产业发展是面提高油茶林产量和质量扩大油茶产业规模。这对于增加林农收入带动山区经济结构调整有着十分重大意义。主要技术经济指标本项目主要技术经济指标详见表。主要技术经济指标表表序号指标名称单位数量备注项目占地面积亩改造低效油茶林亩营造高产优质无性系油茶林亩项目总投资万元油茶良种苗木繁育中心投资万元新植油茶林投资万元低改油茶林投资万元新建条高山