人，设备维修操作人员人，技术人员人，竹腔及竹蔸施肥人员人，劈山人员，临时用工人，直接带动全村余户农户从事毛竹林种植维护管理工作，间接带动周边村户农户开发发展毛竹林产业。项目建设市场需求竹材经过系列加工过程，可生产成各种制品广泛进入工程领域及人们日常生活领域。竹子已突破传统利用领域，可以用来搭工棚和脚手架，沿海捕鱼甚至北方打井等，在建筑造纸轻工食品家具包装运输等行业中广泛应用。毛竹竹材韧性强，箴性好，纹理通直，坚硬光滑，可以加工劈蔑，制作各种农具文具乐器以及工艺美术品和日常生活用品，如竹席竹罩土箕瓦篷扇子竹编竹丝窗帘竹尺等，这些产品有是我国传统出口商品，因此发展毛算，则款为万亩万元详见附表单位产品生产成本估算表项目总成本估算外购原辅材料外购燃料动力是按现行市场价格及各产品年耗用量进行估算，年外购原辅材料万元。工资及福利是固定员工每人每月元新增固定员工人，生产工人每工日元，全年工资福利为万元。固定资产折旧采用直线折旧法，房屋建筑物按年机器设备按年其他固定资产按年计算折旧，机器设备残值率按计算。年折旧估算为万元。修理费按固定资产折旧估算为每年万元。摊销费是对无形资产其他资产摊销。无形资产按年。每年摊销万元。经估算，项目年总成本为万元。详见附表总成本费用估算表经营成本估算经营成本主要由外购原辅材料燃料动力工资福利修理费其他费用组成，经测算本项目年经营成本万元。详见附表总成本费用估算表财务效益分析盈利能力分析项目经济效益计算分析按年计算，年平均利润总额万元财务净现值万元，财务内部收益率，动态投资回收期年年。详见附表项目财务现金流量表增量全部投资银行贷款清偿能力分析本项目未申请银行贷款。不确定性分析盈亏平衡分析本项目年销售收入万元，年总成本费万元，其中可变成本万元，固定成本万元盈亏平衡点固定成本销售收入可变成本，说明当生产能力利用率达到，企业即可保本，经营安全率，项目具有较强抗风险能力。敏感性分析考虑项目在经营过程中些不确定因素，可能对项目经济可行性影响，本报告分别选择销售收入即产品价格，经营成本和固定资产投资单因素上下浮动进行敏感性分析，考察项目所得税后财务内部收益率变化影响，计算分析结果如下表表敏感性分析表项目财务内部收益率财务净现值投资回收期年万元基准方案投资增加投资减少销售净收入增加销售净收入减少经营成本增加经营成本减少根据以上敏感性分析表反映，营业收入销售单价变化对项目财务内部收益率影响表现最为敏感，其次固定资产投资，经营成本影响表现较平稳。财务评价结论根据以上财务分析评价，项目投资年平均利润总额万元，财务净现值万元大于，财务内部收益率远大于折现率，投资回收期年，其它指标显示合理，项目盈利能力较强，保本点低，敏感性正常，项目具有较强抗风险能力，因此，从财务角度上看，项目建设切实可行。第十章社会效益分析社会评价基本结论实施该毛竹低产林业项目，对调整遂川县农业产业结构，加快农村经济发展，转移农村富余劳力，带动农民增收，具有积极作用。农业产业化经营壮大主导产就开始了土纸生产，经过长时期发展，土纸质量有所提高，并逐步实现机械化生产。目前，镇内有土纸加企业家，土纸年产量达万担，土纸销往广东福建等省和港澳地区及东南亚国家，冬笋丰年产量可达吨。还以毛竹小山竹为原料发展竹制品加工，其中高级保健席空心席等竹制品是传统产业，还通过招商引资，引进了家竹制品加工企业。为保护和增加毛竹资源，九十年代以后，全镇建立了万亩毛竹基地，对万亩毛竹进行了低改，以利资源永续利用。年开始，在碧洲镇个村实施了退耕还林工程，全镇有林业用地公顷，其中用材林，活木蓄积平方米，有油茶林面积公顷，森木覆盖率。年月，赣粤高速公路碧洲段开始施工，年月竣工通车，高速公路贯穿碧洲个行政村，境内通车里程公里，在高速公路施工建设中，全镇共拆迁房屋栋，面积平方米，附属房面积平方米，征用水田亩，征用菜地旱地果园水塘荒地林地等共计亩。赣粤高速公路遂川出口之在碧洲宏山村，遂川碧洲连接线主体工程于年月完工，公路由西向东横贯枚江乡和黄冈宏山两村，碧洲到县城距离也由公里缩短至公里。全镇实现了村村通公路。自然条件项目区属中亚热带湿润季风区，气候温和，雨量充沛，阳光充足，四季分明。年平均气温在之间，年平均降水量毫米，年平均无霜期天。土地肥沃，水田以水稻土类为主，山地以红壤类为主。林业和水能资源十分丰富，是国家重点茶油生产基地和全国最著名杉木产区之