综合评价与建议第章风险因素与对策项目实施风险风险对策第章投资的退出般股本风险投资性股本融资性股本第章结论过程纳入法制化管理。发包方式招标的工作范围即指招标文件中约定承包完成的工作内容，工作内容可由个承包方完成，包括可行性研究勘察设计施工试运行等全部工程内容，也可以由不同的承包方完成其中的项或几项工程内容。前者称为工程项目的建设全过程总承包或交钥匙的工程承包，简称总承包后者称为单项工作内容承包。总承包般通过招标选择总承包方，再由他去组织各阶段的实施工作。般来说，经常由于总承包方限于专业特点实施能力等条件限制，合同履行过程中不可避免地要采用分包方式实施。因此承包价格要比单项工作内容招标所花费的投资要高。这种发包方式通常适用于业主对项目建设过程中的管理能力较差的中小型工程项目，业主基本不参与建设过程中的管理，只是对项目的建设过程进行宏观监督和控制。单项工作内容承包般适用于工程规模大或工作内容复杂的建设项目，业主将需要实施的全部工作内容按照不同阶段的工作单位工程或不同专业工程的工作内容进行分别招标，分别发包给不同性质的承包商。由于工作内容的单化，可以吸引更多有资格的投标人参加投标，有助于业主取得有竞争性价格的合同而节约投资，另外，业主直接参与各个阶段的实施管理，可以保障项目建设顺利实施。当然，这也要求业主有较强的项目管理能力。何种发包方式最适合项目的目标，取决于项目的性质和复杂程度投资来源业主的技术和管理能力。由于本项目包括内容繁多，专业性要求较强，较为复杂，因此采用单项工作内容发包方式较为适合。招标组织形式招标的组织形式有自行招标和委托招标两种形式。具备编制相应招标文件和标底，组织开标评标的能力的业主可以自行招标凡不具备条件的业主应当委托有相应资质证书的建设工程招标代理机构招标。鉴于项目比较单，建议业主行招标。招标方式招标方式可分为公开招标邀请招标两种类型。公开招标公开招标又称无限竞争招标。是指招标单位通过报刊广播电视等新闻媒体发布招标广告凡具备资质，符合投标条件的单位不受地域和行业限制均申请投标。这种招标方式的优点是，业主可以在较广的范围内选择承包实施单位，投标竞争激烈，因此有利于将工程项目的建设任务交予可靠的承包商实施，并取得有竞争性的报价。但其缺点是，由于申请投标人的数量多，般要设置资格预审程序，而且评标的工作量也较大，因此招标时间长，费用高。所以通常大型工程项目的施工采用公开招标方式选择实施单位，尤其是使用国家资金建设的工程项目，都必须按照规定通过公开招标的方式选择承包商。邀请招标邀请招标又称有限竞争性招标，是指业主向预先选择的若干家具备相应资质符合投标条件的单位发出邀请函，将招标工程的情况工作范围和实施条件等做出简要说明，请他们参加投标竞争，被邀请单位同意参加投标后，从招标单位获取招标文件，并按规定要求进行投标报价。邀请投标对象是项目法人对资质信誉技术水平过去承担过类似工程的实践经验管理能力等方面比较了解，信任他有能力完成所委托任务的单位。为了鼓励投标的竞争性，邀请对象的数目以不少于家为宜。与公司招标比较，邀请招标的优点是简化了招标程序，不需要发布招标广告和设置资格预审程序，因此可节约招标费用和缩短招标时间而且由于对投标人以往的业绩和履约能力比较了解，减少了合同履行过程中承包方违约的风险。尽管不设置资质预审程序，为了体现投标人在投标书内报送表明其资质能力的有关证明材料，作为评标时的评审内容之。邀请招标的缺点是，投标竞争的激烈程序相对较差，有可能提高中标的合同价。另外在邀请对象中也有可能排除了些在技术或报价上有竞争力的实施单位。鉴于本项目投资额较大，为了在较大范围内选择施工单位，节约投资成本，建议采用公开招标方式。招标基本情况表本项目有关招标基本情况参见下表。该方案为初步确定的供参考方案，在具体实施过程中可依据国家及省市有关规定并结合实际情况适时调整。招标基本情况表内容招标范围组织形式招标方式全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察设计监理建安工程室外工程重要设备材料购置般设备材料购置注勘察设计监理根据工程具体情况，部分拟考虑邀请招标建安工程招标根据专业要求，部分拟采用自行招标。第章投资估算和资金筹措估算范围及依据项目范围为实现项目产品方案所需建筑工程生产设备和相应的公用配套设施等，投资估算包括项目范围内的建筑工程费设备购置费和安装工程费，以及按规定必须考虑的建设工程其它费用。本估算依照国家发展改革委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第三版等有关投资估算规定，以及地方有关取费标准，根据企业发展现有条件和项目具体情况进行编制。建设投资估算本项目新增建设投资按形成资产法进行估算，建设投资为万元。工程费用建筑工程费项目建筑工程投资共计万元。设备购置费项目设备购置费共计万元。安装工程费项目安装工程费用以设备购置费的计，共万元。固定资产其他费用项目固定资产其他费用合计为万元。建设管理费共计万元，包括建设单位管理费和工程监理费。前期咨询费计万元。勘查设计费计万元。工程保险费计万元。联合试运转费计万元。特殊设备安全检验费计万元。研究试验费计万元。无形资产费用本项目占地亩，以每亩万元计，土地使用权费用为万元。其他资产费用生产准备开办费等计万元。预备费项目预备费含基本预备费和涨价预备费。基本预备费取上述费用之和的，基本预备费计万元。涨价预备费参照国家计委关于加强对基本建设大中型项目概算中价差预备费管理有关问题的通知计投资号精神，投资价格指数按零计算。固定资产投资合计本项目建设投资为万元，由建筑工程费用设备购置费用安装工程费用其他费用组成，其构成如下表所示。固定资产投资构成表序号项目投资万元比例建筑工程费设备购置费合计项目建设投资情况详见附表。项目建设投资构成分析如下图所示建设投资构成分析图流动资金估算项目流动资金估算按照分项详细估算法进行估算。项目的流动资金周转情况参照企业生产运营中流动资金实际运营状况。正常年新增流动资金约万元。铺底流动资金以流动资金的计算为万元。总投资及其构成分析本项目估算总投资是建设投资全部流动资金建设期利息之和，本项目合计万元。其中固定资产投资万元，流动资金为万元，建设期利息万元。总投资构成表序号项目名称合计万元占投资备注总投资固定资产投资建筑工程设备工程建设投资构成分析图设备购置建筑工程安装工程其他费用建设期利息流动资金资金筹措及投资计划资金筹措本项目总投资万元，项目资金来源为申请银行贷款万元，企业自筹万元。使用计划项目总投资万元，资金使用计划见下表。投资计划与资金筹措表序号名称合计总投资建设投资固定资产投资方向调节税建设期利息流动资金资金筹措自有资金其中用于流动资金银行借款第章财务概况与经济效益分析财务管理总则为加强公司的财务工作，发挥财务在公司的经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。财务职能认真贯彻执行国家有关财务管理制度。建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。厉行节约，合理使用资金。合理分配公司收入，及时完成需要上缴的税收及管理费用。对有关机构和财政税务银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。完成公司交给的其他工作。财务部门成员财务部有总会计师会计出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师前，总会计师职责由会计兼职承担。岗位责任总会计师岗位责任编制和执行预算财务收支计划信贷计划，拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效使用资金。进行成本费用预测计划控制核算分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗节约费用提高经济效益。建立健全经济核算制度，利