资投资回收期所得税后年全部投资财务净现值所得税后万元借款偿还期含建设期年盈亏平衡点结论与建议江西省上饶博爱医院建成后将极大改善就医环境，提高服务质量，降低平均成本，为来自当地及全国各地患者提供质优价廉医疗服务，对促进经济发展，扩大劳动就医，提升城市形象具有重要作用。建议项目承办单位加快前期工作，积极落实建设资金，早日开工，保质保量完成项目建设，尽早投入使用，发挥其应有效益。第二章项目背景及建设必要性项目承办单位概况江西省上饶博爱医院是在具有余年历史清水基础上发展起来，年建立医院。是我市卫生系统个亮点。医院有开放病床张，现有职工多名。医院设有上肢损伤科髋部损伤科膝部损伤科足踝损伤科脊柱外科手外科显微外科烧伤整形外科颈肩腰腿痛科骨伤关节病科小儿正骨科骨髓炎科矫形科骨坏死及骨不连科风湿病科等临床科室。该院是市内骨伤科医院中历史最长规模最大分科最细辐射最广集医疗教学二位体市级医疗机构。江西省上饶博爱医院技术力量雄厚，有高中级专业技术人员多名，设备先进，其中有国内场强最大核磁共振大型自动化光机密度仪系统及系统全自动生化分析仪彩超高效液相色谱仪薄层扫描仪原子吸收仪气质谱联用仪诱发电位等。在正领域很多方面走在国内同行前列，获得厅局级以上科研成果项。医院根据疾病谱变化，加大对老年骨病和软组织损伤疾病研究，在治疗颈椎病椎间盘突出骨性关节炎等方面摸索出了套具有独特疗效方法。医院坚持中西医并重，突出专科专病特色，在治疗骨髓炎骨肿瘤骨坏死脊柱病断指再植骨病矫形等方面成绩显著。医院开展小腿外侧肌间隙血管皮瓣腓骨移植和带血管胫骨皮瓣移植术均为国内外首创。江西省上饶博爱医院正在围绕医教研产中心工作，推进品牌战略，实施质量人才创新形象四个工程，使医院保持持续健康稳定发展，为社会做出更大贡献。项目背景建国以来，特别是改革开放以来，我国卫生事业取得了举世瞩目成绩，覆盖城乡卫生服务网络已经初步形成，人民健康水平显著提高。但随着我国经济发展，广大人民群众对医疗卫生服务需求提高，现有医疗机构布局结构资源利用等，已经远远不能适应市场经济要求。国外医疗机构变迁模式和我国医疗机由于病房条件差而不愿在医院治疗或只住几天就转院，医院名誉和效益受到很大影响。由于现有病房楼中没有大型医疗设备预留用房，新进核磁共振等设备挤占了放射科仓库和维修用房，高压氧舱安装在原动物养殖房内，还有许多新型医疗设备无法引进。由于地域所限，医院人才流失严重，医院部分技术人员也不安心在医院工作，医院虽然采取多种措施广揽人才，但由于院址和医院条件不理想而成效不大。由于交通不甚方便，流动人口少，经济欠发达，致使上饶博爱医院发展受限，高层次技术合作学术交流减少，严重影响医院学术地位提高专家名医培养和医院品牌进步塑造。鉴于上述情况，为了医院发展，在认真调查研究和反复论证基础上，初步拟定在上饶市新区新建上饶博爱医院，上饶是政治经济文化金融中心，是我国重要交通枢纽和人流物流信息流重要集散地。在上饶建立医院，对于医院进步发挥全国中医骨伤专科医疗中心全国重点中医专科专病建设单位全国骨伤科医师培训基地作用，立足上饶市辐射全国促进集团化建设，扩大社会效益和经济效益，更好地为人民健康服务，都是非常必要。综上所述，建设江西省上饶博爱医院对促进上饶市乃至江西省医疗卫生保健产业发展具有重大意义，项目将为广大人民群众提供丰富优质医疗卫生服务，对促进经济增长扩大劳动就业具有重要作用，因此，项目建设是必要。第三章市场分析区域经济发展状况分析年，江西省国民经济保持了平稳快速增长态势，全省地区生产总值亿元，成为全国第五个经济总量超万亿元省份，比上年增长，增速比上年提高个百分点，是年以来最高水平。其中，第产业增加值亿元，增长第二总论项目名称与建设单位项目名称江西省上饶市博爱医院分院建设项目项目承办单位法人代表项目承办单位江西省上饶博爱医院法人代表项目拟建设地点上饶市上饶新区新县城路可行性研究报告编制单位编制单位省工程咨询公司资费用经营收入可变成本经营税金计算显示，该项目经营能力达到设计能力医院即可保本。见盈亏平衡图盈亏平衡图达产比率销售额万元销售额固定成本经营成本敏感性分析项目在实施与经营过程中，可能影响效益主要因素有经营收入经营成本建设投资等。分析计算在上述因素变化时，对全部投资内部收益率影响程度，寻找敏感性因素，以尽力避开风险。敏感性分析显示经营收入经营成本变化对投资效益影响最为敏感。详见下表。敏感性分析表变化内容变化幅度收益率变化幅度收益率基准收益率固定资产投资变化收入变化原材料成本变化敏感性分析图敏感性变动百分比比率基准收益率固定资产投资变化收入变化原材料成本变化经过过分析以上计算财务评价指标数据，可以得出以下结论本项目各因素中经营成本为最敏感因素，当经营成本增加时，医院财务内部收益率降为，比基本方案下降了个百分点，这将使医院经济效益下降。另外经营收入下降对医院效益情况也有定影响，当经营收入下降时，医院财务内部收益率降为，比基本方案下降了个百分点。评价结论本项目财务内部收益率高于行业基准值，投资回收期适当，并有定抗风险能力，项目在财务上可行。第十四章结论与建议江西省博爱医院建成后将极大改善就医环境，提高服务质量，降低平均成本，为来自当地及全国各地患者提供质优价廉医疗服务，对促进经济发展，扩大劳动就医，提升城市形象具有重要作用。项目建成后要加强医院各项管理，探索和完善医院质量评估和医院规章制度技术质量标准等。在工作中严格按标准程序办事，强化医院整体功能，达到医院整体功能与系统层次优化组合，以提高工作效率与效能，并适应不断发展信息技术，在医院建立信息系统，及时准确地收集分析处理各种信息，保持医院内外信息畅通。我们建议建设单位加快项目前期工作，积极落实建设资金，做好新址选择和规划方案设计论证，早日开工，保质保量按施工进度安排完成项目建设，早日投入使用，尽快发挥其应有社会效益。目录第章总论项目名称与建设单位可行性研究报告编制单位编制依据与范围项目概况主要技术经济指标结论与建议第二章项目背景及建设必要性项目承办单位概况项目背景建设必要性第三章市场分析区域经济发展状况分析卫生资源情况年市场供需分析市场前景分析目标市场确定项目竞争力分析第四章场址选址与建设条件场址选择建设条件第五章建设内容与规模项目定位建设原则建设内容与方案建设规模第六章工程技术方案设计依据指导思想总平面布置建筑设计结构设计第七章公用工程设计依据给排水及消防设施供配电弱电及智能化设施采暖通风空气调节与空气净最高最高水平。其中，第产业增加值亿元，增长第二产业增加值亿元，增长第三产业增加值亿元，增长。全省人均生产总值元。经济结构进步优化。三次产业结构由上年变化为，二三产业比重比上年提高了个百分点。工业主导作用进步增强，工业增加值占生产总值比重达到，比上年提高个百分点。非公有制经济占生产总值比重达到。消费品市场稳中趋旺。全省社会消费品零售总额亿元，比上年增长。分城乡看，城市消费品零售额亿元，增长县消费品零售额亿元，增长县以下消费品零售额亿元，增长。居民消费结构不断升级。限额以上批发零售贸易企业销售额中，建筑及装潢材料家具汽车电子出版及音像制品等住行娱乐类商品销售额持续快速增长，增幅分别达到和。数码相机彩色电视机移动电话轿车等反映居民消费水平提高商品销售量分别增长和。年，市全市生产总值达到亿元，比上年增长，人均生产总值元。其中第产业增加值亿元，增长第二产业增加值亿元，增长第三产业增加值亿元，增长。产业结构调整有新变化，三次产业结构由上年∶∶调整为∶∶。非公有制经济蓬勃发展，完成增加值亿元，增长占生产总值，比上年提高个百分点。积极推进城镇化战略，城镇化进程进步加快，中心城市集聚功能和辐射作用增强，年末全市城镇化水平达到，比上年提高个百分点。市场价格稳中有升。全年城镇居民消费价格比上年上涨，八大类价格中食品价格上涨，烟酒及用品上涨，衣着上涨，娱乐教育文化用品及服务上涨，居住上涨医疗保健及个人用品下降，家庭设备用品及服务下降，交通和通信下降。市周边焦作新乡开封等中原城市群年经济发展也呈现了较快增长趋势，为项目建设提供了有利发展环境。卫生资源情况年卫生机构总数增加年末，全国卫生机构总数万个，比上年增加个。全国注册医疗机构不含村卫生室万个，其中非营利性医疗机构万个，营利性医疗机构万个。医疗机构中医院个，社区卫生服务中心站万个，农村乡镇卫生院万个。与上年比较，医院社区卫生服务中心站妇幼保健机构数有所增加，卫生院专科疾病防治机构数略微减少见表。表全国卫生机构及床位数卫生机构总数个内医院小计卫生部门医院卫生院农村乡镇卫生院门诊部诊所医务室卫生所私人办诊所疗养院社区卫生服务中心站妇幼保健院所站专科防治院所站疾病预防控制中心卫生监督所医学科研机构医疗机构床位数张其中医院卫生院每千人口医院卫生院床位张医院按等级分三级医院个其中三甲医院个，二级医院个，级医院个，未评定等级医院个由江西省上饶博平。其中，第产业增加值亿元，增长第二产业增加值亿元，增长第三产业增加值亿元，增长。全省人均生产总值元。经济结构进步优化。三次产业结构由上年变化为，二三产业比重比上年提高了个百分点。工业主导作用进步增强，工业增加值占生产总值比重达到，比上年提高个百分点。非公有制经济占生产总值比重达到。消费品市场稳中趋旺。全省社会消费品零售总额亿元，比上年增长。分城乡看，城市消费品零售额亿元，增长县消费品零售额亿元，增长县以下消费品零售额亿元，增长。居民消费结构不断升级。限额以上批发零售贸易企业销售额中，建筑及装潢材料家具汽车电子出版及音像制品等住行娱乐类商品销售额持续快速增长，增幅分别达到和。数码相机彩色电视机移动电话轿车等反映居民