总工资和职工年平均工资估算职工年平均工资及福利按人均元计算。食品有限公司野生滇橄榄系列产品深加工项目可行性研究报告第八章项目实施进度安排项目进度及实施计划表年月进度内容可行性研究审批扩初设计土建设备选型安装调试试生产年月以前完成可行性研究报告报审批后，在年月以前完成扩初设计，年月至年月完成土建工程，年月至年月完成设备选型年月至月安装调试后进入试生产阶段。年达到设计能力的，年达至设计能力的，至年达到设计能力的。食品有限公司野生滇橄榄系列产品深加工项目可行性研究报告第九章投资估算与资金筹措项目总投资估算项目总投资万元，其中固定资产投资万元，流动资金资金筹措项目总投资万元，资金筹措计划为固定资产投资万元，公司自筹万元商请银行贷款万元。流动资金万元，公司自筹万元，向银行申请流动资金贷款万元。投资使用计划投资使用计划固定资产投资公司自筹万元商请银行贷款万元，全部用于固定资产投资。流动资金公司自筹万元，向银行申请流动资金贷款万元，用于流动资金。借款偿还计划固定资产借款偿还期年。食品有限公司野生滇橄榄系列产品深加工项目可行性研究报告第十章财务与敏感性分析生产成本和销售收入估算生产总成本估算根据需要该项目分别作了总成本费用估算。总成本费用估算正常年为万元，其中经营成本为万元。成本估算有关说明与产品销售价格相对应，所有的原材料辅助材料及燃料动力价格以近两年市场已实现的价格为基础，预测到生产初期的价格。固定资产折旧和无形资产及递延资产摊销计算。固定资产折旧按分类年限计算折旧为万元。无形及递延资产摊销分别按年和年摊销计入成本费用中，年摊销费为万元。修理费按折旧费的计提。工资及福利费估算。全厂定员为人，工资及福利费按每人每年元计算。固定资产贷款利率按年息，流动资金贷款利率按年息计算。销售收入估算根据第三节中预测的产品价格及设计生产能力，逐年计算产品销售收食品有限公司野生滇橄榄系列产品深加工项目可行性研究报告入，正常年销售收入为万元。财务评价利润总额正常年份为万元，所得税按利润总额的计提，盈余公积金按税后利润的计提。根据财务现金流量表全部投资，计算以下财务评价指标所得税后财务内部收益率为，财务净现值时为万元。财务内部收益率大于行业基准收益率，说明盈利能力满足行业最低要求，财务净现值大于零，该项目在财务上是可以考虑接受的。所得税后的投资回收期年所得税前财务内部收益率为，财务净现值时为万元。财务内部收益率大于行业基准收益率，说明盈利能力满足行业最低要求，财务净现值大于零，该项目在财务上是可以考虑接受的。所得税前投资回收期年借款偿还的资金来源于未分配利润折旧费摊销费，借款偿还期为年包括建设期年，项目具有定的偿还能力。不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点食品有限公司野生滇橄榄系列产品深加工项目可行性研究报告固定成本销售收入销售税金及附加可变成本计算结果表明投产后总生产能力达到，收益与成本平衡。见盈亏平衡图。敏感性分析敏感性分析是通过分析，预测项目主要因素发生变化时对企业抗风险能力以及主要技术经济指标的影响，本项目主要分析投资成本和销售价格固定成本销售收入销售收入总成本盈亏生产能力盈亏平衡图食品有限公司野生滇橄榄系列产品深加工项目可行性研究报告变化时对税后项目内部收益率财务净现值和投资回收期的影响。见单因素敏感性分析表敏感性分析示意图。由单因素敏感性分析表可知销售价格的变化，对项目内部收益率财务净现值和投资回收期三个指标的影响最为敏感，成本和投资的变化次之。本项目在计算销售价格上留有定余地。但企业必须加强管理，不断增强适应市场变化的能力。投资变化敏感性分析示意图内部收益率销售收入变化基本方案基准收益经营成本变化食品有限公司野生滇橄榄系列产品深加工项目可行性研究报告第十章可行性研究结论该项目原料充足，市场前景广阔，建设条件具备，符合发展新型工业的要求经财务分析，具有良好的经济效益。经过可行性研究分析，该项目具有良好的经济社会生态效益是可行的。食品有限公司野生滇橄榄系列产品深加工项目可行性研究报告目录第章项目总论项目基本情况项目名称项目承办单位项目拟建地区地点承担可行性研究工作的单位可行性研究范围及结论市场预测和项目规模第六章环境保护与劳动安全项目主要污染源和污染物项目拟采用的环境保护标准治理环境的方案劳动保护与安全卫生消防措施和设施方案第七章企业组织和劳动定员企业组织工作制度劳动定员年总工资和职工年平均工资估算第八章项目实施进度安排第九章投资估算与资金筹措项目总投资估算资金筹措