评和对专业评级结果的利用等等。使信贷风险全过程控制的范围由信贷管理转向全面性风险管理。在现在银行经营活动中各种风险是互相联系共同作用的，因而在制定内部风险管理原则和外部监管指标时，应当将银行可能面临的各种信用风险市场风险以及其他风险包括在风险管理的范围之内，推行全面风险管理的理念。事实上，这理念在新的资本协议框架中已经有了具体的落实措施。可能会导致我国银行在国际竞争中处于相对较不利的地位。巴塞尔新资本协议提供的风险管理机制方面的选择的可能性，主要的目的是为刺激银行改进风险管理提供种激励机制，客观上达到风险管理水平比较高地银行可以提取比较少的资本目标，着实际上直接将风险管理水平与银行最宝贵的资本挂钩，由此形成对资产质量欠佳银行的经营压力。严格遵照巴塞尔新资本协议最低资本金要求有可能导致信贷紧缩。巴塞尔新资本协议强调，从年旧资本协议向新资本协议框架的过渡，会保持总体资本金水平的相对稳定。这主要是考虑到全球银行业需要配置的资本金如果在新旧资本协议的转换过程中出现大的波动，必然会导致全球信贷总量的波动，这对于全球经济运行会形成明显的冲击。在当前我国的市场环境下，如果严格遵照巴塞尔新资本协议而不及时注入新的资本金，那么银行为了达到新资本协议的资本要求必然会加大对不良贷款的处置，同时因为资本金不足而减少新的贷款投放。另外，在严格的风险管理框架下，些风险较高的企业可能难以获得银行的贷款。这些因素可能在客观上形成种信贷紧缩的趋势。从另个角度看，这也显现出在新资本协议正式实施之前及时补充银行资本金的急切性。我国商业银行信贷风险的应对策略积极改善宏观经济环境规范政府行为和定位其职能。界定政府的行为边界，即清晰定义哪些是政府应该做的，哪些是政府应该回避的。同时要继续完善政府投融资体系，使政府对基础性公益产业的投资与政策性贷款区分开来，由专门的金融机构负责，不再与商业性金融机构的业务混同，从而改变产业政策调整成本集中于金融机构的状况，减少商业银行信贷风险的发生。要借助政府行政司法力量，加强社会信用制度建设，以国家强制力打击逃废银行债务行为。推进产权制度的改革。产权改革是国有企业建立现代企业制度的关键，也是商业银行信用活动秩序规范化的基础。要改善不断恶化的银企信用关系，必须在企业与银行之间建立金融资源的交易关系借贷制，这就需要企业产权改革与金融产权改革的相互协调和相互配套。改善信用环境和法律环境发挥新闻媒体等大众舆论的监督作用。对逃废债企业或长时间逾期不还贷的企业，在整个金融系统及时进行行业内部通报，或通过报刊电视广播等新闻媒体向社会公众进行披露。同时，对该企业的经营负责人和法定代表人不守信的机会成本进行公布，有助于迅速重塑诚信理念。强化公司的法律意识和职业道德建设。是要从公司法合同法商业银行法等相关法律法规方面重新具体规定，使逃废债务人须承担的责任得以明确和延续二是要加强对中介结构特别是会计师事务所和资产评估机构的规范管理，提高其执业人要。从个国家的角度讲，我国正处在经济发展的阶段，国际竞争日益加剧，我们必须提高自身的综合实力才能够在世界舞台上站稳。而国民经济的提高很大程度上依靠银行业的发展，在银行业中具有重要地位的是商业银行。因此，发展我国商业银行对于国民经济的提高有很大帮助。虽然现在我国商业银行信贷风险控制存在定的问题，但笔者相信，在社会的广泛关注下，在银行业的共同努力下，我国商业银行管理的内容会越来越丰富，也越来越完善。本文的创新之处在研究思路上，论文力求创新，突出研究的重点，不强求对我国商业银行信贷风险控制能够研究的面面俱到，但尽量避免重复其他人的研究思路。这是本文的个重要特色。我国商业银行信贷风险控制研究所涉及内容很多，本文在许多所涉及的问题上仍有待于继续深入研究和探讨。致谢本论文是在周庆海老师的悉心指导下完成的。周老师作为名优秀的经验丰富的教师，具有丰富的知识和经验，在整个论文实验和论文写作过程中，对我进行了耐心的指导和帮助，提出严格要求，引导我不断开阔思路，为我答疑解惑，鼓励我大胆创新，使我在这段宝贵的时光中，既增长了知识开阔了视野锻炼了心态，又培养了良好的实验习惯和科研精神。在此，我向我的指导老师表示最诚挚的谢意,在论文即将完成之际，我的心情久久无法平静，从开始选题到顺利论文完成，有不知多少多少可敬的师长同学朋友给了我无数的帮助。感谢全体老师给予我丰富的专业知识和各个方面的关心和帮助，感谢小组长的认真负责，感谢合作组员的热心协助。同时也要感谢财管班全体同学，正是由于你们的帮助和支持，我才能个个克服困难解明疑惑，直至本文顺利完成，在这里请接受我诚挚的谢意,最后我还要感谢培养我长大含辛茹苦的父母，谢谢你们,参考文献章彰商业银行信用风险管理兼论巴塞尔新资本协议，北京，中国人民大学出版社，。李杨等银行信贷风险全过程控制理论技术和实践，北京，经济管理出版社，郑杰贷款风险分类的管理与应用，北京，中国金融出版社，卢鸿现代商业银行内部控制系统，北京，中国金融出版社，安东尼桑德斯信用风险量化风险估值的新方法与其他范式，北京，机械工业出版社，徐杰当前商业银行信贷风险因素分析，载中国金融，刘明华银行业与风险监管，载金融与保险，的职业道德水平和执业水平。对违规情节恶劣的要加大惩戒力度三是要提高企业财务会计人员的业务水平和职业道德水平，从而使企业提供的或经中介机构鉴定的财务会计报表能真实客观地反映企业经营状况和经营成果四是要加强三个代表理论学习和强化经历人职业道德建设。对企业高级经管人员和企业法定代表人的思想道德和职业道德素质的提高应更加重视。加强银行自身内部控制管理构建全面的风险管理模式。是要建立风险管理委员会，这是银行信贷风险政策制定和调整的最高决策机构，由其确定风险管理的基本原则和政策二是要完善贷款审批制三是要实施信贷执行官负责制四是要强化风险审计检查，这是构建完整的风险防范体系，强化风险监督功能的重要举措。风险检查和审计部门负责检查各种违反信贷政策和程序的行为，负责评定各下属行质量等级，为分级授权提供依据。严格信贷管理。是要切实转变商业银行的经营思想和经营机制，强化内部管理和内控制约机制，要把经营思维真正从计划经济转到社会主义市场经济上来二是要提高信贷人员的综合素质，主要是要求信贷人员必须是既熟悉市场，又熟悉政策，既精通个人业务又了解企业的复合型人才三是要加强同业沟通，共同防范信贷风险四是建立信贷资产风险的补偿和保全体系。包括建立呆账准备金和呆账核销制度，防止呆账的积累建立信贷风险转移机制建立风险分散机制等。信贷工作实行分离五管理。分离就是要严格坚持审贷分离，除存单质押贷款外，其他所有贷款律要实行审贷分离，全面实现后台审查批准和前后营销投放的专业化和独立化，真正达到横向制衡的要求，切实防范内部人员的道德风险。五管理，时严格转授权管理，就是严格按授权度和授信度办理业务，超权限的业务必须报批，权限内业务必须报备，上级行直接授权的业务必须备案，确保所有信贷业务在授权后展开，所在信贷品种在授权后营销。同时，还要对授权进行严格管理，做到不能转授权的坚决不能转授，能转授权的严格按条件转授权。二是严格准入条件管理。根据行业分析，对客户的准入条件按财务指标非财务指标规模的相关因素进行规定。具体操作上分类指导，即对不符合准入条件的敢于说不，又要对基本符合的多方面审视，慎之又慎。三是严格程序管理。制定严格的信贷业务基本操作规程，对每笔贷款都要严格按照评级授信授权贷前调查评估审查决策贷后管理风险预警等规定的操作程序办理，绝不能出现逆程序和隔程序的现象。四是严格信贷风险保障管理。以第还款来源作为贷款放与不放的依据，保障信贷资产内在安全以落实还款第二来源，确保担保的有效性合法性，尤其是以抵押贷款要保证抵押物权属明晰符合担保法要求加强信贷风险预警防范市场风险和管理风险建立风险快速处理机制。五是严格责任管理。每笔贷款都要严格划分主责任人经办负责人和审批责任人的责任，根据有关文件精神制定详细的主人追究制度，通过定期检查公众举报的形式跟踪监测各负责人的信贷行为，加强对主负责人审批主责任人和经管主责任人的责任管理，严格责任追究。结论本文以时代为背景现实为依据理论作基础，在广泛收集和查阅有关理论的基础上，运用理论与实际问题相结合的方法，深入浅出地论述了商业银行资产管理，希望能够对我国商业银行的发展起到定的帮助。我国商业银行信贷风险控制对于商业银行的发展是至关与经营过程中的各种复杂因素相互作用，使经济系统形成种自我调节和自我平衡的机制。商业银行信贷风险商业银行信贷风险有广义和狭义之分。广义的风险是指其所致的结果有损失的面，也有盈利的面狭义的风险是指其结果只有损失的面，这正是人们通常所认为的商业银行的信贷风险，本文所研究的正是这种狭义的信贷风险。本文所研究的商业银行信贷风险是指由于市场因素利率和汇率的不利变化或由于交易对手违约而导致的信贷资产价值的损失，因为产生信贷风险的原因不同把商业银行信贷风险区分为市场风险和信用风险。商业银行信贷市场风险是指由于市场因素的不利变化导致的信贷资产价值损失的可能性，其市场因素主要有利率和汇率而商业银行信贷信用风险是指由于交易对手违约而带来信贷资产价值的损失，银行从诞生起就直面对信贷的信用风险。商业银行风险的分类根据不同的标准，可将商业银行的风险分为不同的类型。其中最权威的是巴塞尔银行监管委员会的分类。根据银行风险产生的原因将商业银行风险分为八类，即信用风险国家和转移风险市场风险利率风险流动性风险操作风险法律风险和声誉风险。信用风险。贷款是银行的主要业务，贷款活动要求商业银行对借款人的信用水平做出判断，但是，这些判断并