收入年可变成本年销售税金及附加计算结果表明当达到生产能力的时，项目即可保本生产。敏感性分析敏感性分析主要分析产品销售收入经营成本建设投资三个因素的变化对所得税后全部投资内部收益率影响，计算结果见下表敏感性分析表税后变化率变化因素销售收入建设投资经营成本从上表看，产品销售收入经营成本建设投资等不确定因素变化对有定影响，但是波动不大，相对来说还是较稳定，说明项目有定的抗风险能力。在三个因素中，销售收入的变化对值影响较大，在生产应注意销售市场培育，搞好节能增效，增强抗市场风险能力。安全边际率安全边际率盈亏平衡点，安全边际率越大，企业就越安全。安全边际率以上，企业被认为很安全。本项目安全边际率达，说明项目是安全的，有较强的可行性。产业化可行性分析综上所述，本项目是根据钢铁产业调整和振兴规划国务院发布铁合金行业市场准入条件修订版国家发改委，年清洁生产标准钢铁行业铁合金的精神提出的，符合中央省市三级政府的产业结构调整政策。实施本项目，能带动地方经济发展，特别是对遵义市铁合金行业的壮大有所推动，并能部份缓解就业压力。根据财务分析，本项目的经济效益是好的，具有较强的获利能力还款能力及抗风险能力。其投资利润率为，投资利税率为，在本行业内属较高的指标，在经济上是可行的。本项目在出现产品销售价格下调或原材料价格上涨的风险情况下，每年仍有可观的税后净利润，经济效益仍然很好本项目的生产能力只须发挥到时，就可做到保本经营，因而具有较强的抗风险能力。因此，本项目具有显著的经济效益，社会效益和生态效益，项目建设是可行的。第九章环境影响及评价设计依据大气质量标准钢铁工业污染物排放标准工业企业噪声卫生标准环境状况本项目实施地红花岗区南关镇位于遵义市南郊重工业区。该地区环境污染较为严重，其空气污染源主要为遵义铁合金集团公司遵义钛厂以及附近民办露天烧结厂排放的烟气紧邻的湘江河也污染严重，其主要污染源为上游的遵义碱厂遵义钛合金集团及沿岸民办洗矿厂排放的废水。所在地大气环境质量为二级标准，受纳水体为类。本项目主要污染源烟气污染主要来自电炉冶炼过程。噪声污染主要来自冶炼过程中的工艺噪声奕压器的工作噪声和除尘风机的噪声。污染控制措施烟尘污染控制本项目采取耐高温布袋除尘器对冶炼的烟尘进行捕集，经过滤达标后排入大气。噪声污染控制本项目对除尘风机采取设独立基础，提高安装精度的措施降低风机噪声对变压器则设置独立房间来降低噪声。第十章投资估算与资金筹措投资估算依据经济评价方法参照国家发改委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第三版的有关规定进行分析。全部投入与产出物的价格，参照实际使用价格和当前市场价格分析确定的财务评价价格体系。所有投入产出物的价格均为含税价格。本项目建设期年，达产期二年，分别为。项目生产使用期年。财务评价参数按照国家和行业相关规定并结合项目的具体情况选取，如下表所示。财务评价参数汇总表名称计算参数备注固定资产折旧机器设备年，建构筑物年平均年限法，净残值率按无形资产摊销平均摊销递延资产摊销年平均摊销工资及福利费元人年福利费占工资比例的修理费固定资产折旧为基数其他费用其他制造费其他管理费其他销售费固定资产原值为基数元人年销售收入为基数指从制造费用管理费用和销售费用中扣除折旧率摊销费修理费和工资的其余部分。其他税费增值税所得税盈余公积金公益金所得税后利润为基数所得税利润为基数财务内部基准收益率项目建设投资估算估算范围本项目建设投资估算范围为生产厂房产品库房目法定代表人对工程质量承担终身责任四是承担现场文明施工管理责任，督促承建施工单位严格执行文明施工和安全生产的有关规定五是严肃合同管理，依法与工程承建单位分别签订勘察设计施工监理等合同，并按规定报送有关部门核查备案六是执行开发工程竣工验收制度。工程建成后，严格按照工程验收有关规定和程序要求，组织竣工验收直至最终办理竣工备案未经验收合格和办理竣工备案的工程，不得办理移交也不得投入使用。技术培训为了使企业达到较先进的技术水平和管理水平，要求本项目所涉及的有关技术人员和管理人员，必须具有较高的文化知识及专业技术能力。只有先进的硬件和先进的软件相组合，才能取得最佳的效果。所有生产管理人员需经过专门培训，经考试合格，才能录用上岗。技术人员可招聘和外调。新增人员进厂后，将采取岗前技术安全生产培训，以老带新，专业技术和技能培训等多种方式进行培训。培训将主要依靠企业技术人员和技师授课，以及岗位实践培训的方式进行，并定期进行考核。将邀请有关部门科研院所和高校的专家教授作专题讲座，重点对公司从业人员进行先进适用的科学技术生产经营管理实际营销管理及法律法规等方面的知识技能培训。第十二章劳动保护环境保护与安全生产设计依据实施本项目必须按照国家关于生产建设工程项目职业卫生监察的暂行规定建筑设计防火规范工业企业噪音控制设计标准工业炉窑大气污染物排放标准钢铁工业水污染排放标准铁合金铁合金行业准入条件年修订等规定执行。劳动保护环境保护根据铁合金行业准入条件年修订的规定在原料处理熔炼装卸运输等所有产生粉尘部位，均配备除尘及回收处理装置，并安装省级环保部门认可的烟气和废水等在线监测装置。配备干法袋式或其它先进适用的烟气净化收尘装置。采用低噪音设备和设置隔声屏障等进行噪声治理。大气污染物排放符合现行国家工业炉窑大气污染物排放标准。④水污染物排放符合国家钢铁工业水污染排放标准铁合金。对产生的工业固体废物要依法贮存处置或综合利用。所有劳动保护环境保护设施必须与本项目主体工程同时设计同时施工同时投产使用。安全生产根据铁合金行业准入条件年修订的规定配备火灾雷击设备故障机械伤害人体坠落等事故防范设施。配备安全供电供水装置和消除有毒有害物质设施。以上安全生产和安全检查设施必须与本项目主体工程同时设计同时施工同时投产使用。本项目采取上述措施后在生产过程中预期达到安全卫生生产的有关要求，能为职工提供个良好的作业环境，能确保安全生产及职工的身体健康。第十三章可行性研究结论与建议本项目是根据钢铁产业调整和振兴规划国务院发布铁合金行业市场准入条件修订版国家发改委，年清洁生产标准钢铁行业铁合金的精神提出的，符合中央省市三级政府的产业结构调整政策。项目严格按照锰铁清洁生产标准钢铁行业铁合金等有关标准组织生产，已具有稳定的生产工艺和可控的质量标准，受到广大用户的欢迎。实施本项目，能带动地方经济发展，特别是对遵义市铁合金行业的振兴有所推动，并能部份缓解就业压力。因此，本项目具有显著的经济效益，社会效益和生态效益，项目建设是可行的。根据财务预测分析，本项目的经济效益是好的，具有较强的获利能力还款能力及抗风险能力。其投资利润率为，投资利税率为，在本行业内属较高的指标，在经济上是可行的。本项目在出现产品销售价格下调或原材料价格上涨的风险情况下，每年仍有可观的税后净利润，经济效益仍然很好本项目的生产能力只须发挥到时，就可做到保本经营，因而具有较强的抗风险能力。综上所述，本项目立项方向正确，符合国家产业政策，产品生产技术路线正确，工艺先进可靠，组织管理力量强，产品市场空间较大，受益时间较长，经济效益社会效益和生态效益显著，具有很好的发展前景，因此该项目可行。建议上级领导和专家对该项目的实施及时给予大力支持。提升配料系统等工程建设费用估算及生产设备仪器购置及安装调试费用的估算两部份。建设工程费用估算建筑工程估算表序号建构筑物名单位工程量单价费用合计万称生产厂房平方米成品库房平方米原料库房平方米办公生活用房平方米提升配料系统套变压器室操作室炉前浇注系统水电安装水冷系统管道泵站合计设备仪器购置及安装工程费定型设备和非标设备均采用询报价或参照近期同类工程的订货价水平，不足部分参考近期有关工程经济住处价格资料估算调整到目前价格水平。本项目所需设备购置及安装工程费总额估算为万元，如下表所示。设备仪器购置及安装工程费估算表金额单位万元序号设备名称单位数量单价总价炉体水冷炉盖小炉盖打击料制成倾翻架及轨道导电臂油缸吊架升降立柱体导向装置含主侧导向轮等加料系统料仓料管阀件炉体冷却水系统套台液压系统含油缸套台油管软管及附件套台导电横臂套台水冷短网套台高低压电气控制系统套台现场机电设备安装调试费变压器自动控制系统沪前出铁设备运输费税金ⅹ合计工程建设其他费用本项目工程建设其他费用主要包括土地使用费基础设计费勘测设计费含前期工作费等，其费用按照国家及行业有关规定结合当地和本项目具体情况进行估算，估算值为万元。基本预备费基本预备费按工程费用和其它费用之和的计算，其估算值万元。涨价预备费根据有关规定，目前般国内项目可不计涨价预备费，故投资估算未计涨价预备费。项目建设投资估算表单位万元序号名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计比例固定资产费用建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用无形资产技术土地使用权其他资产筹建费其他预备费基本预备费涨价预备费建设投资合计比例流动资金估算本项目流动资金估算结合分项详细估算法和本项目的特点，经估算正常年份流动资金为万元祥见附表流动资金估算表项目总投资及资金筹措本项目总投资万元，其中固定资产投资万元，流动资金投资万元，全部为自有资金。资金使用与管理项目资金实行专款专用，严格按照国家现行法律法规和项目资金使用的有关规定进行使用和管理。项目承担单位将自觉接受相关部门的监督和管理，接受事前事中事后的全过程审