备的数量，判断生产能力是否符合介绍的情况。认真查看产品的生产过程，对基本的生产工艺进行了解，并对产品的毛利情况进行估算。查看客户的银行对帐单电费单工资清单税单，将相关数据进行测算以判断企业介绍的销售和利润情况是否真实。调查的相关技巧与客户的交流要有诚意，对客户介绍情况要显示出有相当的信任度，问题宜从请教的角度提出，不得用生硬的口吻提出。询问客户问题要因势利导，在客户介绍基本情况能引导到我们感兴趣的方向上，在客户陪同参观生产时，以请教的方式把尚未问及的问题巧妙提出。了解信息要多个渠道，可以将经营者财务人员和生产人员的信息相互进行印证，去伪存真。多了解行业性的信息，利用行业平均数据来判断客户提供的各类数据的真实性。多到客户周边的企业和当地同行中去了解该企业的情况。经验数据银行负债销售收入般不高于，最高不超过银行负债净资产般不高于，最高不超过产品毛利率般不低于，最低不低于资产利润率般不低于，最低不低于我行保证贷款我行抵押贷款般不高于，最高不超过。净资产增长率般不低于，最低不低于销售收入增长率般不低于，最低不低于。些看似有利实则危险的信号过高的利润率在没有特别高的进入门槛情况下，过高的利润率往往意味着哄而上，氨纶房地产都是新鲜的例子，但是如已基本收回投资或积浙商银行小企业信贷管理体系研究累下巨额盈利的可以考虑进入过快的增长率如果企业以超过甚至的速度增长，同时银行负债也同比增长的话，往往意味着管理上的失控，或企业已需要不停地上项目，不停地增加贷款来支撑局面融资渠道十分广泛家企业融资银行超过家往往意味着企业过于依赖银行资金，对融资和投资的重视程度已远远超过了主业。出现非本地银行融资也会大大增加由于银行收贷而造成资金链断裂的可能性。综合效益十分可观配合很好，条件过于优厚，融资成本大大高于平均水平很可能意味着企业的资金链已经绷紧到定程度。融资额度的掌握融资额度有效净资产已有银行负债有效净资产房地产通用设备原材料其他优质资产融资额度预计年销售额已有银行负债融资额度上年实际销售额已有银行负债融资额度年实际净利润已有银行负债浙商银行小企业信贷管理体系研究浙商银行小企业信贷管理体系的应用小企业信贷管理体系的统计分析从浙商银行杭州萧山支行授信客户档案中抽取户小企业作为样本，按新的小企业信贷管理体系进行测评，测评结果与现行信贷管理体系的结果对照如下所示如表表两种信贷管理体系评价结果对照表小企业信贷管理体系下测评结果现行信贷管理体系下测评结果支行审批权限内上报总行审批平均收入挂钩系数平均期薪挂钩系数级级级级级级级级平均分数符合信贷准入标准户数信贷控制额度平均值从上表可得新的小企业信贷准入制度下，符合信贷准入标准，由支行直接审批的小企业信贷业务占比达到，仅的信贷业务需要上报总行审批，而在现有的信贷管理体系下，只有的小企业信贷业务符合信贷准入标准，共有近的小企业信贷业务需要上报总行审批，大大增加了客户经理的工作量和客户的等待时间。说明新的小企业信贷管理体制更为合理，在很大程度浙商银行小企业信贷管理体系研究上有利于客户经理拓展小企业信贷业务。新的小企业信贷激励机制下，客户经理的收入与业务挂钩系数增加倍，由于固定收入仅占客户经理收入的左右，因此相当于以小企业信贷业务为主的客户经理在业务相同的情况下，收入增长幅度达到左右，大大激发了客户经理拓展小企业信贷业务的积极性。说明新的小企业信贷激励机制更加有利于小企业信贷业务的发展。新的小企业信用评级制度下，样本企业的信用等级有了明显的提高，样本分布于级到级四个等级区间，而在现行信贷管理体系下，样本点仅颁布在级到级三个等级区间，说明新的小企业信用评级制度较现行的信贷评级制度更为细化，因此测评分数更为分散，在定程度小有利于更差异化的风险评价。而且在新的小企业信用评级制度下，级客户由户增加到户，级客户由户增加到户，级以上优质客户占比从增加到，大大提高了小企业信贷业务的评级成绩。故而可以得出结论，新的小企业信贷管理体系更能准确客观地反映小企业的真实资信，十分有利于小企业信贷业务的发展。小企业信贷管理体系的案例分析为了进步说明新的小企业信贷管理体系的可操作性，从浙商银行杭州萧山支行客户档案中选取三家不同行业的小企业信贷客户进行具体的案例分析。客户基本情况企业经营及管理概况企业成立于年月日，前身为萧山制衣厂，注册资本万元，属私营企业。企业是家集服装家纺产品刺绣产品列车卧品的设计生产和销售于体的企业，现有有证建筑面积平方，土地面积平方，并拥有以下生产设备自动提花机剪毛机链缝机底线机同步机高平机包缝机断布机平缝机佳田熨台服装设计线千互引风机里线机刺绣机等。企业共有员工余人，其中中高级服浙商银行小企业信贷管理体系研究装设计师及其他各类专业人才余人。企业的生产经营情况近年来企业不断加大技改力度，实行多元化发展，主要分四块。在服装产业上，企业具有自行设计开发能力，并广泛采用计算机技术，内外兼销，内销职业服装畅销绍兴杭州地区，出口服装远销美国欧州日本香港等国家和地区，效益较可家纺产品已在萧山区北干新华书店旁楼设立专卖店，设计体贴入微风格别致图案精美，效益较好刺绣块拥有瑞士产大机台，设备属国际流水平，但目前效益般列车卧品已于杭州南昌福州昆明济南长春襄樊石家庄洛阳安康等国内众多铁路客运段保持着长期而友好的合作关系，品牌的列车卧品已成为国内具有定影响力和最大市场占有率的产品，应收帐款为每年年底前结清，但利润较高。企业的主导产品为上述的服装刺绣产品家纺产品列车卧品等，原材料主要为棉布弹力纱卡涤布装饰布无纺布喷胶棉水洗棉等。企业的原材料采购客户较稳定，且价格优惠，相对于其他厂家具有价格优势，因而在市场上具有较强的竞争力。企业成立于年月，公司注册资本为万元，占地面积为亩，厂房面积多平方米，综合办公楼平方米，职工人，其中大专学历员工及科技人员人主要设备有大型熔炼炉只，大型煤气发生炉只，牵引车辆，各种型号拉丝机台，复绕机台及烘箱只，主要生产铝合金线，是国内生专业生产铝合金线的大型企业之。产品主要用于同轴电缆卫生洁具漆包线高速公路纺织网工业滤网。企业是萧山区高新技术企业之，现正申报省级高新企业，企业所生产的铝镁合金线已通过省级新产品评定。企业主导产品为铝合金线，主要用于同轴电缆外导体编织线卫生洁具铝合金纺织线等。同轴电缆主要用于信息传输产业。当前企业面临的最大问题是为了保证产品质量及保障原材料供应，以提高生产能力满足客户需求，企业在年投资万元，新上了日产吨浙商银行小企业信贷管理体系研究铝材生产线俗称铝合金生产线，导致公司流动资金较紧张。目前该生产线已调试成功并投入生产，按公司现有的业务量计算，如能按时供货，今年可实现销售万元，净利润可达到万元。经测算，企业资金需求为万元左右，从企业每月货款回笼资金及其他资金来源仅能解决万元左右，流动资金明显短缺万元，如不能解决，由于已投入的固定资产不能产生效益，反而占用了大量资金，将会影响企业正常生产，在不能满足客户需求的情况下，纵然产品质量再好，仍将流失部分客户，从而使企业的发展步伐停顿，竞争力下降。企业成立于年月日，注册资金为万元。企业位于萧山党湾镇工业园区，是家生产特种涤纶短纤维业务为主的公司。企业占地面积多平方米，建筑平方米，企业现主要生产设备有套年产万吨的特种三维巻曲中空短纤维流水线生产设备目前拥有在职职工人，财务技术供销及管理人员人，高级工程师人。企业于年月起至年中旬逐步投入基建设备资金共多万元，在原有化纤织造业的基础上增加了条年产万吨涤纶三维卷曲中空短纤维的生产流水线，经前后纺主体设备的安装调试，已于年月日试产成功，经技术人员鉴定，产品质量高于同行业同规格标准并于月日起开始试销售，到目前为止包括浙江三弘集团有限公司杭州柳桥羽绒制品有限公司杭州中汇集团杭州火炬羽绒制品有限公司在内的以及余姚宁波上海慈溪绍兴等多家销售客户，该产品可广泛用于家纺玩具纺皮革等产品，市场前景十分广阔，在国内牌领先水平，可填补浙江省内三维卷曲产品空白。根据企业的设备生产能量和工艺流程要求，正常投产后年产量吨，目前市场最低销售价格元吨，最高的元吨如表所示。浙商银行小企业信贷管理体系研究表三维中空产品生产总成本年产吨项目每吨生产经营成本元产量吨月按实际生产能力计算原料刻料饮料瓶片元吨消耗吨工人工资含福利燃料及电力管理费用包括办公费用折旧费设备年厂户年包装费增白剂油剂维修及保养费财务费保险费销售及运输费税金其他费用合计根据以上，年产值可达万元，利润总额万元以上，如使用国外进口废料二次加工的塑料瓶片，折算成人民币元吨含港口关税运输等费用，经济效益更是可观。财务数据企业财务数据如表所示浙商银行小企业信贷管理体系研究表企业财务数据表项目年末年末年末年月总资产流动资产货币资金短期投资应收票据应收帐款其他应收款经营活动其他应收款投资活动预付帐款存货待摊费用年内到期的长期债权投资其他流动资产长期投资固定资产固定资产原价减累计折旧减固定资产减值准备固定资产清理在建工程无形及其他资产负债流动负债短期借款应付票据应付帐款预收帐款应付工资应付福利费应付股利应交税金其他应交款其他应付款经营活动其他应付款投资活动预提费用年内到期的长期负债其他流动负债长期负债浙商银行小企业信贷管理体系研究续表企业财务数据表长期借款应付债券长期应付款其他长期负债少数股东权益所有者权益实收资本资本公积盈余公积未分配利润主营业务收入主营业务成本主营业务税金及附加主营业务