，山东省聊城地区南端。北接聊城市，西邻莘县，南与河南省台前县接壤，东邻东阿县。县境西起西湖乡西界之金钱线河，东止于阿城东境之黄河，东西长公里北起郭店屯乡北界之徒骇河，南至寿张镇南境之金堤外，南北宽公里，总面积平方公里。目前，县规模以上农业龙头企业达到家，无公害蔬菜基地达到万亩，规模养殖场发展到多处，全年出栏猪牛羊家禽分别达到万头万头万只万只，全县肉鸡肉羊生猪肉牛宰杀加工能力分别达到亿只万只万头万头，木材加工能力达到万立方米。初步形成了以畜牧蔬菜林木果品为重点主导产业，该项目建设将极大促进推动家禽养殖业及配套工程进步发展，带动更多农户养殖致富。集团秉着对人民身体健康食品安全负责理念，以市场为导向以科技为支撑以利益为纽带，搞好肉鸡屠宰及深加工建设项目，对于提高及周边禽类养殖水平，推进农业现代化，增加农民收入，发展社会主义新农村，具有十分重要现实意义和深远历史意义。投资规模含建设期贷款利息万元，铺底流动资金万元。资金来源该项目总投资万元，其中企业拟投入资本金万元，申请银行贷款万元。资本金比例为。编制依据法律法规中华人民共和国畜牧法中华人民共和国环境保护法中华人民共和国农产品质量安全法中华人民共和国食品安全法行业规定肉类加工厂卫生规范禽类屠宰与分割车间设计规范肉鸡屠宰质量管理规范无公害食品家禽屠宰加工生产管理规范肉用仔鸡加工技术规程建设项目经济评价方法与参数第三版其他相关行业专业设计规范有关文件国民经济和社会发展第十个五年项目纲要中共中央国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设若干意见中发号国务院关于落实科学发展观加强环境保护决定农业部全国农业和农村经济发展第十个五年项目聊城市人民政府关于加快农业产业化发展决定编制原则及范围编制原则严格遵照国家有关产业政策和企业进行市场建设有关规定，依据项目建设方实际情况，按照编制技术建设项目可行性研究报告基本工作程序和要求，力求做到实事求是，客观公正。市场调研以我国目前经济发展水平禽类养殖及禽类加工禽肉深加工产品发展现状和发展趋势为背景，并注重借鉴相关国内外类是项目建设运营管理等成功经验。设备和设施配置力求具有先进性和可持续配套使用，使项目建成后具有长期竞争优势。充分利用现有土地资源及公用设施，尽可能使用国产先进配套设备，进口必要国外先进设备和管理技术。土地使用及消防环保节能劳保及安全设施建设等符合国家和地方有关法规。编制范围本可行性研究报告按照扩建项目可行性研究报告基本内容进行编制，根据建设方要求和本项目实际情况，在全面调研基础上，侧重市场分析市场预测经营定位设备配置土地工程和公用设施建设经济效益分析等与国内外同类先进企业建设模式接轨开展研究。主要有以下内容及设备选择既要注重先进性，又要注重其实用性在充分论证研究基础上，多个方案比较，使性能价格比达到最佳选择，节约投资，降低能耗，从而降低综合降低费用。第二章项目建设必要性及可行性项目提出行业背景行业特点及发展概况行业特点目前，我国已成为世界上最大肉类食品生产大国和消费大国，广阔市场潜力和巨大资源，使得国内禽肉加工企业面临良好发展机遇。近年来恩格尔系数不断下降。由于人均食品消费支出占消费支出比例逐年下降，而肉类食品消费总量仍不断增加，这使得人们食品消费升级成为可能。从肉类食品消费结构来看，国内肉类产量中猪肉占总量，其次是禽肉占。预测年我国总量将接近万亿元人民币。届时，全国人口按亿计算，人均总量将接近万元。经济总量持续扩大对肉类工业发展十分有利。鸡肉为我国也是世界上增长速度最快供应充足物美价廉优质肉类，其高蛋白质低脂肪低热量低胆固醇高三低营养特点，使其成为健康肉类食品，越来越受到人民欢迎，肉鸡及其深加工行业正处于行业生命周期快速成长期。二发展概况需求预测根据目前我国经济发展形势，国家将按照左右年均递增率持续增长。与之相对应，居民收入也将持续递增。同时人口也将持续增长，预计年全国总人口将达到亿，城镇人口占总人口比重为，农村人口为。预计年，全国人均肉蛋奶需求分别达到千克千克和千克。肉类需求中猪肉牛羊肉和禽肉需求量分别为千克千克和千克。全国肉蛋奶总需求量分别达到万吨万吨和万吨，其中猪肉牛羊肉和禽肉总需求量分别达到万吨万吨和万吨。近年来，随着我国禽畜牧业基础设施建设与卫生质量安全标准提高，我国禽畜产品质量将会有较大幅度改善，全球经济体化进程不断深入，都将为禽畜产品出口创造有利条件，届时禽畜产品将成为农产品出口中主要产品。鸡肉做为国外民众普遍欢迎肉类食品，其相关产品出口量在禽畜产品生产总量中比重将会持续上升。产量预测按照国家十五发展规划，中国肉类总产量将达到万吨以上，其中禽肉所占比重为预计到年，全国肉类需求总量达到万吨，其中禽肉总需求量将达到万吨。发展规划要求鲜冻分割肉产品占商品肉类产品总量以上小包装保鲜分割肉占城市上市量以上大中城市冷却肉达到肉类供应量到。同时要求我国农产品加工次转化率要达到，总论项目摘要项目概述项目名称无公害食品加工扩建工程二建设单位三建设性质扩建四拟建地点山东省县工业园五项目承建单位概况集团有限责任公司是集种禽繁育商品鸡饲养饲料加工肉鸡屠宰分割禽肉熟制品调味品生物制品乳制品植物油生产加工出口于体的综合型企业集团。投资回收期年。项目资本金投资项目资本金现金流量计算详见表。由该表计算出主要指标为财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年。清偿能力分析借款偿还计算本项目拟向银行申请长期贷款，项目投产后用提取折旧费摊销费和提取留盈余公积金后利润偿还贷款。项目借款偿还期从建设期算起为年。借款偿还计算详见附表。资产负债表项目达产年资产负债率为，还清长期贷款后各年资产负债率为项目流动比率和速动比率都比较高，说明项目偿付和快速偿付流动负债能力比较强，详见附表。不确定性分析敏感性分析单因素敏感性分析本报告对产品销售价格原料收购价格固定资产投资和生产负荷四个因素做了单因素敏感性分析，分析结果详见表。本项目对销售价格变化最为敏感，如果所有产品销售价格下降，年利润为万元，下降万元税后内部收益率为，下降个百分点，临界点为，即如果计算期内所有产品价格下降，项目投资所得税后内部收益率为。项目对原料收购价格变化敏感性次之，如果所有原料包括主要原料辅料包装材料价格增加，年利润为万元，下降万元项目投资所得税后内部收益率为，下降个百分点，临界点为。项目对生产负荷变化不甚敏感，临界点为。项目对固定资产投资变化不敏感，临界点为。多因素敏感性分析多因素敏感性分析见附表，如果计算期内产品销售价格原料收购价格固定资产投资和生产负荷四个因素均向不利方向变化，净现值为零。盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点为固定成本销售收入可变成本销售税金及附加各年盈亏平衡点计算详见表。全项目计算期第四年以生产能力利用率表示盈亏平衡点为。项目盈亏平衡点较低，在经营中出现亏损可能性很小。利率风险分析本项目拟申请万元银行长期贷款和万元流动资金贷款，如果银行贷款利率变化将会影响项目利润和自有资金财务指标，如果银行利率增加，平均年利润为万元，仅下降万元项目资本金内部收益率下降个百分点，借款偿还期延长年。财务评价结论从上述财务评价看，财务内部收益率高于行业基准收益率，投资回收期较短，敏感性分析表明项目具有较好抗风险能力，因此，项目从财务上讲是可行。第十章结论与建议结论山东省是农业大省，综合发展条件优越。聊城市位于冀鲁豫三省交界处，地理位置优越，项目根据国家省市社会主义新农村建设政策及产业政策导向，充分利用现有条件和地缘优势，无公害食品加工厂扩建工程，该工程建设对提高我国农业资源综合开发，提高我国肉鸡业生产水平，促进农业产业结构调整和社会主义新农村建设，及加快农民脱贫致富步伐，保障食品供应质量和安全等具有重要意义。项目拟采用生产技术成熟，产业化基础条件较好，建设时机成熟，工程方案可行，加快实施该项目很有必要。该项目依据市场需求，结合当地经济发展状况和资金筹措可能性，合理确定了项目建设内容及其生产规模和产品方案，对项目市场前景选址方案工艺路线设备选型组织机构劳动定员实施进度等进行了较全面分析和论证，并依照国家有关规定，对项目整体进行了财务评价和不确定性分析。项目总投资万元，项目年均可实现利税万元，其中利润万元内部收益率为项目投资利润率，投资利税率。项目各先先进技术消化吸收，国产化技术设备越来越多，缩小了与先进国家技术差距，提高了生产效率，推动了国内肉类加工业工业化和现代化进程，促进了肉类加工产品结构调整。各种在冷技术条件下加工生鲜肉类及中西式制品，大大丰富了市场肉食品种，改善消费者生活质量，也提高了肉类加工业企业效益。同时，肉类工业现代化向下游延伸也取得明显成绩，各种低温配送中心和现代冷藏物流设施在许多城市加快发展。这些变化大大提高了全国肉类行业产业关联度，顺应了以冷链方式销售肉类产品发展趋势，同时也支持了同时期连锁超市肉类专卖店副食品综合商场等先进零售业态发展，使工业现代化与流通现代化结合起来。引进先进节能肉制品生产线和技术装备已经形成了股热潮，这些先进生产装备结合前端先进孵化技术养殖技术及危害分析关键点控制管理体系等国际前沿技术引进消化吸收，使我国肉类加工技术水平迈上了新台阶。国内行业优势企业发展趋势目前，国内行业优势企业发展趋势正向全产业链集成模式发展，而且越来越成为大势所趋。这种模式可满足如下需求食品安全要求需要国内行业优势企业通过建立全产业链，以五统即统饲料统鸡苗统防疫用药，统技术服务，统回收屠宰。真正做到全程品质控制产业链管理。抵御市场风险及均衡生产需求疫病防御需求作业标准化及规模优势需求发达国家与我国消费趋势目前，在欧美及日本等发达国家对高