三者之中，环境质量的保护和提高占据着举足轻重的地位，环境保护是可持续发展的必经之路。设计依据中华人民共和国环境保护法中华人民共和国大气污染防治法中华人民共和国环境噪声污染防治法中华人民共和国水污染防治法建设项目环境保护管理办法建设项目环境保护设计规定大气环境质量标准污水综合排放标准地面水环境质量标准盂县塑造国际型旅游业新形象的实施意见。环境现状空气情况景区内没有工业，空气质量优良。废水盂县旅游区目前没有污水处理系统，景区内主要污水为生活污水及酒店餐馆的污水，需要自行解决处理，修建化粪池或水池进行处理。废弃物固体废弃物主要为生活垃圾箱。治理措施旅游区常住人口相对较少，相对处理容易。旅游区周围不允许任何工业发展，创造藏山旅游区个良好的外部环境。在开发建设中应注意新建筑与周围环境的协调，保证人文自然景观不受破坏。尽快完善基础设施系统，埋设雨污分流管线，完善固体垃圾清运系统，垃圾箱的设置以及垃圾收集车的清运线路要统规划。加强绿化建设，有计划地进行植树造林。进行广泛的环保环卫宣传，制定有关条例牌，使环境保护成为广大游客的自觉意识。节能设计依据国家颁布的现行有关节能和合理利用能源政策的有关规定及标准各有关专业提供的相关技术资料。节能措施供热管网采用地沟敷设，并加保温层严格计算。采暖供热系统，严格按设计负荷设置，不得扩大负荷，设置计量仪表严格控制。供电系统均采用合理的输送工艺，尽可能降低途中损耗。充分利用自然条件，白天各主要房间及大面积场所利用自然通风和自然采光采用高效节能灯并组合分区控制在建筑物走道及楼梯间卫生问采用声控开关，以达到节约用电的效果。电力变压器选择新型变压器，紧靠负荷中心，合理匹配供电系统。变压器低压侧安装自动功率补偿装置，提高功率。供水均采用变频自动供水系统，设备冷却用水尽量循环使用。设备部分选择节能产品。第九章消防编制依据中华人民共和国消防法建筑设计防火规范版建筑物防雷设计规程版建筑灭火器配置设计规范版消防安全标志设置要求火灾自动报警系统设计规范消防系统消防给水根据国家规范，室外消防用水量依据室内消防等级最高建筑确定为升秒。同时设置卤代烷自动灭火装置或手提式泡沫灭火器，其余建筑灭火均由室外消火栓保证。给水管内设计成常高压系统，消防用水与生活用水使用管网。为确保消防安全可靠，消火栓的布置应保证相邻两个消火栓的充实水柱同时达到室内任何部分。其间距不大于，管直径不小于。火灾自动报警按照人工和自动报警相结合的原则，拟采用集中报警系统，不设区域报警控制器，在各主要分区值班室设火警显示器。封闭式建筑中采用火灾探测器和手动报警按钮相结合的方法。探测的安装不应破坏古建筑的风格，既要隐蔽也要可行。手动报警按钮要有标志，应便于管理人员报警，但应防止游人误报，开敞和半开敞式建筑以采用手动报警为主的报警方式。室外消火栓开启时，向消防控制室发出报警信号，但不启动消防泵，消防泵由消防控制室决定启停。酒店报警系统应与旅游区报警系统联通。火灾紧急通讯采用门有线对讲电话，发生火情时消防人员直接插入电话即可与消防控制室电话联系，主机设于消防控制室，设置专用火警电话部。防盗报警系统是防灾系统的个重要组成部分。消防控制室设监视器，对各摄像机信号进行排队，经图像自动顺序切换装置，作扫描式观察，以进行现场防盗观察。消防控制室可以小时定时录像，以便检查。消防电源负荷等级为级，接引低压专用回路，另设不间断电源作报警监控电源，或装设自启动的柴油发电机。消防值班设于保安值班室，设置火警模拟显示屏，声光报警。第十章组织机构与人员编制组织机构对项目的建设根据分期规划由藏山风景区和拟将成立的藏山忠义文化旅游经济园区管理委员会分别负责和管理，公司化经营。公司实行董事会领导下的总经理负责制，执行现代企业制度，开展市场化经营，促进藏山旅游区的综合开发，建设与经营走上持续快速稳定发展的轨道。公司主经营班子下设各子项管理部，分别负责各子项目的管理。详见组织机构及领导协调网络图。建设期公司经营管理机构经营期公司设置如下经营管理机构人员编制景区正常运营后，需新增各类人员名，其基本要求如下董事会工程部预算组布展组文化研究室财务室办公室董事长财务中心行政管理中心运营管理中心市场营销中心文化研究中心安保部导游部物业管理工程部餐饮部住宿部领导干部要热爱旅游文化工作，有事业心能力强，具有较高学历。逐步建立起支政治思想坚定专业水平较高的职工队伍。工作人员律实行聘用制新增劳动定员见下表。新增劳动定员表序号人员类别用工数量高层管理人员中层管理人员普通管理人员中心服务人员工程人员环卫人员保安其它人员合计职工培训职工培训是公司组织管理的个重要环节，职工素质和工作水平的高低直接影响到项目的成败。本项目在运行前要求对全体职工进行全面培训和重点相结合的职工技能和纪律教育，项目建设及运行后公司每年对各类人员进行轮训。第十章项目实施进度计划项目实施各阶段进度计划整个建设项目投资大，建设内容多，尤其涉及到景区建设和园区建设。工程进度在考虑旅游与建设兼顾原则及招商引资进度和本地区对工程施工过程中降雨气温与冬季停工标准等因素情况下，科学合理设计施工进度，本建设项目计划分两到三期力争在年完成。项目实施进度项目实施进度计划表项目实施进度计划表建设内容建设工期国道入山口忠义牌楼门十楼明清条街长两边商铺忠义祠堂包括赵氏祖祠双向复合索道游客服务中心孤儿学校银发乐园仇犹古国城动漫影视城三晋风情园面积藏山大酒店面积五星级仙人峰山庄野奢酒店独栋套，双拼套总占地面积以及相应的配套工程和附属工程。包括仙人峰的送水工程送电工程。第十二章投资估算及资金筹措投资估算依据山西省建筑安装工程概算定额年山西省建设工程费用定额年山西省建设工程投资估算指标年山西省建设工程其他费用标准年公路工程预算定额索道设备价格依据市场询价固定资产投资估算全部固定资产投资万元，主要工程费用元其他费用万元和预备费用万元三大类见表，表。表项目建设直接费用建设项目单位数量单价万元金额万元分年度投资万元国道入山口忠义牌楼门十楼个明清条街长两边商铺间忠义祠堂包括赵氏祖祠双向复合索道游客服务中心孤儿学校银发乐园仇犹古国城动漫影视城三晋风情园面积藏山五星级大酒店面积成本费用估算总成本包括经营成本折旧摊销等费用。经营成本估算经营成本包括原材料燃料工资及福利社会保险费车辆建筑物及设备维修费销售费用和管理费用等。其中原材料燃料等消耗主要参考省内类似景区的成本水平确定。景区扩建完成后需新增员工人数人，其中第年新增员工人，年均工资第二年新增员工人，年均工资元第三年新增员工人，年均工资元。车辆建筑设备维修费分别按其原值的计销售费用按收入的计算管理费用按销售收入的计旅游项目直接费按收入的计算餐饮及其他项目成本按其收入的计算。其它费用项目核算项目固定资产投资中，建筑工程费设备购置费及装修费进入固定资产原值，其它进入递延资产原值预备费用按比例分别摊入固定资产和递延资产原值中。固定资产均采用平均年限法分类折旧，房屋建筑物折旧按年计算室内装修按年计算折旧设备按年计算折旧以上各项残值率取固定资产折旧详见附表。无形资产及其递延资产按年平均摊销无形资产及递延资产摊销见附表。总成本估算本项目第四年总成本万元见附表。利润总额及分配税收核算营业税按旅游收入的估算城市维护建设税教育费附加价格调控基金分别按营业税的估算营业税金及附加估算见附表。利润核算所得税按利润总额的提，盈余公积金按税后利润的计提利润总额及分配见附表。财务盈利能力分析静态投资利润率经测算该项目静态投资利税率，投资利润率。偿债能力本项目计划从银行贷款万元，用于酒店宾馆等盈利项目建设，贷款利率按年利率计算，预计贷款偿还期年还本付息估算见附表。财务内部收益率财务净现值投资回收期该项目财务内部收益率所得税后，所得税前，均大于行业基准收益率财务净现值所得税后万元，所得税前万元，均大于零。投资回收期所得税后年，所得税前年见附表。以上分析表明，该项目在财务上是可行的。资金来源与运用本项目从第年起各年能收支平衡，计算期末累计盈余资金可达万元见附表。资产负债情况从项目运营年开始资产负债率为很小项目流动比率大于，速动比率大于，表明本项目财务清偿能力及偿还借款的能力较强见附表。风险分析财务风险分析财务风险是公司在经营过程当中客观存在的，它会给公司的生存和发展引发如资金短缺盈利能力下降等系列问题。财务风险主要表现为投资风险。该项目投资规模较大，如果景区不能按规划预期投入运营，或不能按规划要求达到应有的游客规模，则可能面临着资金回收风险。防范措施首先要对投资项目进行客观分析，合理设置景观项目，加快工程进度争取早日完工其次，加强市场营销工作，积极开拓市场，扩大市场客源第三，增加旅游互动项目，扩大收入来源。开发运作风险景区观光度假影视基地项目对公司经营业绩和持续经营能力具有重要的影响，方面，如果这些项目没有特色，可能会导致游客少，旅游吸引力不强另方面，如果旅游项目开发过度，可能会造成自然环境和旅游资源恶化，也会降低对游客的吸引力，从而直接影响公司的经营状况。防范措施公司应在景区开发过程中，坚持开发与保护兼顾的原则，方面对旅游资源进行科学开发，另方面要充分尊重和保护当地的自然景观和人文景观，不断增强景区对游客的吸引力，从而为公司经营业绩的稳定增长和长期可持续发展战略的实现创造良好的市场环境。竞争风险市场竞争的主要来自省内类似文化观光游览景区的竞争，如绵山景区五台山景区等的