成后按照有关规定进行严格的竣工验收。生产和销售管理产成品按照销售订单和计划组织生产，逐步巩固建立的产品销售网，不断扩大市场份额和产品覆盖范围，积极组织产品出口。财务管理对项目资金实行专账管理专款专用，严禁挪用和挤占。严格执行会计法等企业财务管理和税收的相关法规，接受政府有关部门的监督。销售管理公司安排名职人员负责产品销售管理工作，由其负责对供项目领导小组项目专家组项目执行组技术组工程组物资组财务组营销组应销售部管理，供应销售部担负公司产品销售和市场信息收集工作。技术培训公司首先派批技术骨干到烟台学习掌握优质樱桃栽培技术，通过电视教学报刊杂志网络等渠道与种植实践相结合，建立支技术过硬的科技队伍，对项目区农民取理论培训实地讲授印发技术资料等多种方式进行技术培训，积极引导农民采用新设施和新技术进行樱桃种植，提高农民整体素质，充分发挥公司的示范带动作用。劳动保护与安全卫生为了贯彻安全第，预防为主的方针，确保投产后符合职业安全卫生的要求。项目执行中华人民共和国工业企业设计卫生标准的卫生规范。采取的主要安全措施如下建立健全安全和防护规章制度，严格执行安全操作规程，开展经常性的安全检查评比奖惩活动，及时排除安全事故隐患，确保生产安全。对全体员工进行经常性的安全防护知识教育，牢固树立安全生产观念，把安全第作为企业生产的指导思想。第八章投资估算与资金筹措投资估算依据土建工程指标采用近期同类工程造价，设备价格采用市场询价。其它费用包括无形资产投资和开办费，开办费按拟申请财政资金的估算，基本预备费按土建工程设备购置含安装工程费和其它费用的估算。项目投资概算项目总投资为万元，可分为固定资产投资和流动资金投资两大部分，以投资项目用途可进步细分为土建工程投资设备购置投资含安装工程费科技投资开办费基本预备费流动资金六类投资，以下对各类投资分别进行估算，固定资产本项目新增固定资产投资万元。其中土建工程投资万元。其中新建护林房间，共平方米，投资万元科研办公房间，共计平方米，投资万元变压器房座，共平方米，投资万元基地灌溉系统新打深水井眼，计万元微积水工程处每处万元，投资万元，提水站处，每处万元，投资万元米宽简易道路公里道路，每平方米元，共计投资万元。设备购置投资万元。包括基地灌溉系统配备米米喷头个，共投资万元供电线路配套万元，深井配套万元，设备安装费万元，变压器万元，灭火器万元。科技投资无形资产包括引进引进早中晚熟的莫利早大果红灯先锋拉宾斯萨米脱滨库等个品种共万株，每株元，投资万元。项目开办费前期工作费按拟申请财政资金的估算，投资万元。技术培训费估算投入万元，主要用于对户种植户的技术培训。上述至项构成固定资产类投资，共计为万元。，流动资金参照同类农业生产项目，流动资金按扩大指标估算法计算，该项目流动资金需投资万元。资金来源，中央财政资金项目总投资万元。根据国家农业综合开发资金和项目管理办法的有关规定，本项目拟申请省财政资金万元。，申请地方配套资金本项目申请地方配套资金万元。企业自筹资金及来源按照资金筹措计划，本项目需自筹资金元。资金使用和管理，财政资金使用和管理本项目所筹措的资金到位后，公司将组织专门机构项目领导小组办公室对项目的投资进行管理，严格按照项目的投资规模投资进度进行投资管理，专款专用，以提高资金的使用效益，充分发挥项目的带动作用。为保证上级扶持资金的合理高效使用，本项目资财扶持资金拟通过县财政监管拨付，即所有资金列入专项，独立建帐，采取专款专用，按工程进度统拨付，对资金使用情况农业综合开发办公室县财政局将成立资金使用管理检查小组，定期对资金使用情况进行检查监督。，其他本项目申请及自筹资金到位后，将组织项目工作小组办公室，严格按照项目的投资规模投资进度进行投资管理，专款专用，按工程进度统拨付，对资金使用情况，财政政府将成立资金使用管理检查小组，定期对资金使用情况进行检查监督。第九章财务评价财务评价依据在进行充分市场调查的基础上，以项目当地年市场价格为依据，参考年三年项目当地及国内其它地区同行业年平均投入产出水平作为该项目的财务估算的依据，估算中原材料及产品单价均为不含税价格。项目效益主要来自于基地种植收入，贴现率按计算，项目计算期按年计算。销售收入销售税金及附加估算，销售收入本项目建设期为年，建设期无新增效益。项目生产基地第三年开始挂果，达产率为，第四年达产率为，第五年进入盛果期，达产率为。丰产期年实现销售收入万元。第十十十二年预计达产率分别为。，销售税金及附加本项目为经济林种植类，按现行税法规定，并结合当地有关税收条例，对项目收入免征增值税，城建税和教育附加费作为种附加税费。总成本及经营成本估算，单位产品生产成本估算本项目产品为早中晚熟樱桃产品。生产成本构成为原辅材料和动力工资及福利费等。其生产成本大致相同，为便于计算，这里按统的生产成本估算，经估算每亩樱桃的种植成本为元。，项目总成本估算按照本项目设计其它影响评价项目建成后，能够促进当地包装运输等相关行业的发展，有力地推动当地农村产业结构的调整。同时还可以安排近名农村闲散劳动力和下岗职工就业，具有显著的社会效益和经济效益。同时该项目对扩大企业生产能力，促进企业发展，增加财政收入等方面也将发挥较大作用。目录第章总论项目单位基本情况项目建设方案投资结构及资金来源项目效益可研报告编制依据综合评价第二章背景及必要性项目建设背景项目建设的必要性第三章项目建设条件项目地点选择项目建设的优劣势分析主要障碍因素及解决方案第四章市场分析与销售方案产品市场分析销售策略方案和营销模式销售策略市场风险分析第五章项目建设方案产品方案和建设规模项目规划和布局建设标准和产品标准工艺技术方案设备选型建筑方案节能减排措施项目实施进度安排第六章环境影响评价环境影响环境保护与治理措施环保部门意见第七章项目组织与管理项目项目的组织管理项目经营管理模式经营管理措施技术培训劳动保护与安全卫生第八章投资估算与资金筹措投资估算依据项目投资概算资金来源资金使用和管理第九章财务评价财务评价依据销售收入销售锐金及附加估算总成本及经营成本估算财务效益分析不确定性分析财务评价结论第十章农业产业化经营与农民增收评价本项目对农业产业化经营的影响农民增收农业增效评价其它影响评价附录附表附表可研报告编写人员基本情况表表项目主要经济技术指标表附表建设投资估算表附表土建工程投资明细表附表设备投资明细表附表科技投资明细表附表流动资金估算表附表资金筹措与使用计划与表附表总成本费用估算表附表单位产品生产成本估算表附表利润用利润分配表附表销售收入税金估算表附表项目投资现金流量表附表财政资金使用明细表二附图附图亩大樱桃种植基地位置示意图附图磁涧镇亩大樱桃基地现状图附图亩大樱桃种植基地总平面规划图附图行政区熟品种亩，中熟品种亩晚熟品种亩的生产规模，根据这规模和上节对单位生产成本的估算进行总成本估算。总成本的成本构成为外购原辅材料外购燃料及动力工资及福利费固定资产修理费固定资产折旧费无形资产及递延资产摊销资金占用费支出管理费用营销费用等。修理费按固定资产原值的计固定资产折旧费，土建工程设备分别按年年年限采用直线法计提折旧，净残值率按无形递延资产摊销，分别按年年直线法摊销管理费用按工资及福利费的估算营销费用按当年销售收入的估算。经估算，项目稳产后年总成本费用为万元，其中固定成本万元，可变成本万元。，经营成本估算项目经营成本为项目总成本扣除固定资产折旧费无形资产及递延资产摊销后的成本，根据上述对总成本各种成本构成项目的估算，项目稳产后年经营成本为万元。财务效益分析项目总投资万元，达产后年均实现销售收入万元，年实现税后利润万元。不确定性分析，盈亏平衡分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡盈亏平衡点的计算生产能力利用率年固定成本年销售收入年可变成本年销售税金及附加从计算结果看出，基本方案的盈亏平衡点即生产能力利用率为，就是当项目生产能力达到时，项目即可保本经营，获利水平较高。分析结果表明项目生产经营有较强的抗风险能力，敏感性分析根据该项目的特点，经营效果主要受自然气候和市场销售价格影响，因此，本项目敏感因素分析主要针对销售收入经营成本进行分析，按基本方案变化率计算，结果见表敏感性分析可知，项目就产量产品售价因素而言，在向不利方向变化和的情况下，项目仍然可行，表明项目抗风险能力强。财务评价结论上述财务效益分析和不确定性分析结果表明，该项目销售收入利润可观，经济效益显著，抗风险能力强，因此该项目从财务角度是可行的。第十章社会效益分析本项目对农业产业化经营的影响，壮大主导产业和促进结构调整情况本项目建成后，生产基地的建设，不仅增加了市郊风景游览点，为人们提供个旅游度假的好去处，丰富人民文化生活及满足其日益增长的户外游憩需要，带动农民积极参与到农业技术创新产业结构调整行列中，从而达到富裕片，带动方的目的。通过樱桃生产规模扩大，示范带动周边农民走向优质樱桃种植之路，由传统的低档樱桃产品向高档樱桃种植转移，不仅大幅度优化当地农村产业结构，还增加了农民收入，调动了广大农民的种植积极性，使项目区内樱桃种植逐步走向规模化体化。，完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等基地农户种植樱桃苗木，扩大樱桃产品市场，公司通过多方媒体宣传产品，在产品向各地销售时，拉动包装加工，既加快了当地纸箱加工厂的发展，同时运输业也会有很大的促进，项目的建成使项目区各个产业相互促进发展。，辐射带动能力分析项目单位与农