收入万元十二成本和费用年均总成本费用年均经营成本万元万元十三年均利润总额万元十四年均销售税金万元十五财务评价指标投资利润率投资利税率资本金利润率全员劳动生产率内部收益率税前内部收益率税后财务净现值率税前财务净现值率税后万元人万元万元以达产年份计以达产年份计以达产年份计以达产年份计十五投资回收期税后年包括建设期注本装置实际可生产以下各种标号商品混凝土，为便于测算，本报告按比例进行生产结构进行评估。市场预测市场需求预测随着城市建设快速发展及对环境保护重视，商品混凝土市场广阔。商品混凝土自年开始在德国应用，发展至今已有近百年历史。我国商品混凝土出现于年代后期，年仅生产。近几年来，发展迅速。年大中城市商品混凝土总量近，约占城市现浇混凝土总量。上海市产量最高，达，占该市现浇混凝土总量北京市达，占苏州市年已有家混凝土搅拌站产量高达，占广州大连常州等市商品混凝土比率也在以上，达到发达国家水平。年我国生产水泥亿吨，用于商品混凝土只有。我国建设部确定商品混凝土九五目标是产量比八五末期翻番，即年产量可达。目前，以人均商品混凝土计，则我国商品混凝土年产量应为亿亿，故我国商品混凝土发展前景十分广阔。建设部年下达了建号文件关于加快预拌混凝土发展若干意见通知，指出全国预拌混凝土占现浇混凝土比重还不到，与经济发达国家以上相比，我国预拌混凝土尚属起步阶段。另外，国家明文规定年月日起，禁止在城区使用现场搅拌混凝土。近年来，我国商品混凝土行业直呈现持续增长势头，年总产量增长了倍，年均增长率高达，这在全世界也不多见。年，我国家商品混凝土企业年总产量为，全行业现有搅拌运输车辆辆泵车辆拖泵台。其中在商品混凝土供应城市人均拥有量超过人地区，能反映技术管理综合水平运输车利用率最高是江苏省，为车年，其次是浙江省，为车年。年全国部分省市混凝土生产企业生产情况统计表见下表省市名称年设计能力年实际产量生产设备企业数按实际产量排序搅拌机台运输车辆混凝土泵台车泵拖泵广东上海北京浙江辽宁江苏市将要全面实行商品混凝土管理暂行办法。据初步估计，目前市每年混凝土使用量大约在。从市场调查情况看，目前市场上普遍采用及其以下各种标号商品混凝土产品，集团公司现有水泥可以满足般建筑工程对商品混凝土需拟建高标号水泥粉磨站，完全能满足更高商品混凝土原料要求。随着经济发装料，砂石计量装置安装在砂石料库下方，实现库下配料，计量后砂石经平皮带运输机送到斜皮带运输机上再送到位于搅拌机上方砂石中转斗中，这样就有效地降低了搅拌楼高度。水泥用螺旋输送机将水泥筒仓中水泥送到位于搅拌机上方水泥秤斗中，水秤也在搅拌机上方，通过电磁阀控制水称量，外加剂用二台不锈钢泵来控制称量与加料，所有物料称量完毕后，加入搅拌机搅拌成砼。为了安装方便，厂房采用钢结构，外敷彩钢板。整个生产过程由计算机控制系统来执行。原料路线确定原则和依据水泥原料拟通过以下途径解决采用公司现有水泥生产线生产水泥，生产为主相应标号商品混凝土并拟用待建水泥粉磨站生产高标号水泥，按客户需要生产高标号商品混凝土产品。同时，集团公司下属热电公司拥有大量粉煤灰资源，及拟建厂址附近两江衢江乌溪江流域大量砂石资源，均能满足商品砼生产需要。根据现场实际情况，采用砂石库下配料皮带机上料二阶式工艺方案，搅拌站主楼为混凝土框架结构或钢结构，般情况下，骨料上料首选平皮带机。由于现场地势有定高差可以把骨料配料站抬高，骨料堆场抬高，这样，就可以缩短皮带机长度，从而缩短整个生产周期。其结构形式立面如图所示图搅拌站结构立面图工艺路线选择时应考虑到商品混凝土特殊性，商品混凝土供应必须与工地施工同步，有极强时间性，在施工过程中，不允许延迟或中断供应，因此选择双机形式，建两条生产线，当套设备有故障时，另套设备可立即投入使用。当订货量少时，用条生产线生产，订货量大时，两条生产线同时开动。产品纲领由于建筑施工有季节性特点，即有旺季与淡季，在旺季中还要满足大型工程在大体积浇灌混凝土时需要。因此，搅拌站工作制度要灵活多变，根据市场需要分别安排班二班或三班，连续生产时应有每昼夜小时达到混凝土能力。产品安排商品混凝土完全是买方市场。要按买方指定混凝土品种与等级进行生产，考虑到混凝土供应站自身效益与技术水平，生产产品主要安排在范围内个等级，泵送混凝土在四个等级范围内选择，根据市场需要，可以安排生产及混凝土。工艺计算日产量计算日产量式中日产量不平衡系数取年设计产量，按每条生产线混凝土计算考虑到砼施工季节性特点，年工作天数取天。则以常规班制小时生产计，要求小时产量搅拌站主机选型计算设备利用系数取。时间利用系数常规制品工厂搅拌站取，但对于以混凝土作为产品混凝土搅拌站，产品不可能储存，生产产品需靠汽车运输，存在着定运输距离，并且搅拌站工作制度要与具体使用现场情况相结合，因此，根据调研资料及搅拌站实际使用情况，时间利用系数选取。则搅拌站主机生产能力据此选取型搅拌站生产，把混凝土制备工艺从建筑施工工艺中剥离出来，从而使混凝土生产工艺施工组织以及建材分配体制发生重大变革。商品混凝土发展是利国利民利企业场技术革命，是社会进步标志，其特点是集中拌制商品化供应，广泛应用于建筑施工现场混凝土浇注。随着城市化进程进步加快，在市政建设施工中引起了广泛推广使用商品混凝土热潮。使用商品混凝土具有节约原材料混凝土质量稳定可靠提高水泥散装率提高劳动生产率减轻劳动强度，减少环境污染等优点同时，可以提高工程建设效率，确保建设工程质量，减少城市噪音和粉尘污染，彻底改变市政建设对市容市貌带来负面影响。从直观上看，在施工过程中采用商品混凝土比现场搅拌成本要高。但从市政总体发展角度来看，采用商品混凝土不仅有良好社会效益，还有很高宏观综合经济效益。具体表现在以下几个方面是，减少了建筑材料贮运生产损耗，集中生产比分散生产节约水泥节约砂石二是，减少了工地用工和各种管理费用，可降低工程成本左右三是，可以提高工程质量四是，能加快工程进度提高工效，采用商品混凝土可使劳动生产率提高倍以上五是，高强度混凝土应用使建筑结构断面减小，扩大了有效使用面积，降低了单位投资成本六是，可以节省城市污染治理费用支出。综上所述，大力发展商品混凝土，是利国利民大事。而且，随着科技不断进步，广泛使用商品混凝土已成为建筑业发展必然趋势。据资料显示，在世纪年代，经济发达国家商品混凝土应用量就已经达到我国则是在年代开始应用。年国家建设部在关于七五城市发展商品混凝土几点意见中，要求省会城市八五期间推广商品混凝土进入年代，我国许多大中等城市开始普及推广，年建设部又把商品混凝土列为重点推广十项新技术重点项目，年全国建筑工业会议关于发展预拌混凝土若干意见，再次要求加大推广力度，年都有相应政策出台。近年，建设部又出台相关文件，要求年月前，西部开发地区省府商品混凝土比重达到全国县级城镇，在年普及使用商品混凝土。由于有国家政策有力支持，商品混凝土行业生产属于新兴朝阳产业，其行业平均利润也高达，具有较高经济效益。随着市城市化进程步伐加速，市推广商品混凝土应用，正处在规划倡导实施推广进程。市政府已在年月日，发布了市商品混凝土管理暂行办法。该办法规定自年月日起，市区建设工程必须使用商品混凝土。市计委等有关部门，已将集团公司列为三家商品混凝土定点生产企业之，纳入总体布局。随着政府政策力度加大，市商品混凝土产业必将会取得迅速地发展。集团公司下属企业，拥有近余年水泥生产史，拥有质量稳定可靠水泥产品资源，和支具有较高技术水平人才队伍而且，还有较为完善散装水泥装卸运输设施。而且，长期业务往来，公司与当地许多建筑施工单位建立了良好合作关系，并拥有良好商业信誉。发展商混凝土机设备，设计产量。根据目前国内搅拌站设备现。资金筹措资金来源资本金本项目所需资本金万元，为自有资金，占项目总投资。其中万元为铺底流动资金。贷款资金资本金以外全部为银行贷款，贷款总额为万元。其中，万元用作流动资金其余万元用于建设投资。长期贷款年利率为。流动资金贷款年利率为。资金运用计划本项目基本建设期为个月，建设投资为万元，按生产负荷情况，分三年投入。流动资金从第二年开始投入，投入流动资金万元第三年增加万元第四年增加万元，达到万元。财务评价产品成本和费用估算成本和费用估算依据及说明主要原材料及动力价格含税价如下水泥元吨砂元吨碎石元吨外加剂元水元电元本项目新增劳动定员人所有人员年工资福利费按万元人计。所有固定资产按年折旧，残值率为。每年折旧费为万元。无形资产递延资产按年摊销，每年摊销费为万元。产品生产成本和费用估算原材料辅助材料及动力消耗依据浙江省建设工程综合解释及相关文件。年销售费用按含税销售收入计取年管理费按人工费总额提取年修理费按固定资产原值计取。年销售费用年管理费和其他制造费分别为万元万元和万元。商品混凝土原辅助材料和动力年成本费用分别为万元万元。详见辅助报表。产品成本和费用分析本项目商品混凝土单位生产成本为元。详见辅助报表本项目年均总成本费为万元，年均经营成本为万元。详见辅助报表。财务评价财务评价依据和说明本项目基本建设期个月，生产期年，计算期年。生产期第年负荷生产第年负荷生产第年起达产，达产年产量为。产品销售价格为元。产品年销售数量为各年生产量。即第年第二年第三年起达产，。本项目中核算过程中，商品混凝土水泥水电外加剂等增值税税率为其他如砂碎石增值税税率为。城市维护建设税税率为增值税，教育附加税税率为增值税。年平均销售税金及附加为万元。本项目按缴纳所得税，按税后利润提取盈余公积金和税后利润提取公益金。年均利润总额为万元。主要计算报表分析财务现金流量表详见基本报表全部投资现金流量表详见基本报表自有投资现金流量表损益