方案。通过专业技术人员精心设计和多方案对比筛选，使方案与国家计划相吻合，并达到具有较高科学性准确性可操作性，实现技术先进方案最优效益最佳。编制实施方案任务根据有关技术规程市场价格和产品生产所需技术要求，编制项目建设投资预算，绘制土建工程施工图。根据产品工艺流程和质量要求，确定设备购置方案。具体确定需引进设备产地型号和安装配套方案。合理确定施工进度，使土建工程建设设备购置安装人员培训设备调试正式投产等环节科学合理。并与基地生产产品市场销售紧密结合，达到科学安排，合理调度人力物力，力求当年建设，当年发挥效益。分析当地肉鸭养殖基地生产潜力和市场需求状况，确定产品结构和年度饲料生产量。确定人员安排计划，包括技术人才引进和生产工人招聘。确定项目建设和运行管理方案，制定项目资金工程设备培训等管理制度，确定管理人员，落实管理责任。编制实施方案主要依据颗粒饲料通用技术条件饲料卫生标准配合饲料企业卫生规范中华人民共和国国家标准饲料工业通用术语山东光聚集团万吨肉鸭饲料加工新建项目可行性研究报告山东省建筑工程综合定额东营工程经济信息建筑结构可靠度设计统标准建筑结构荷载规范建筑地基基础设计规范砌体结构设计规范⑿砼结构设计规范建筑结构抗震规范。第二章项目概况项目区基本情况地理位置项目位于广饶县陈官乡工业园区，占地亩。在东辛公路以西，永青公路以北。向南距广饶县城公里，向北距东营市西城公里。项目区自然资源情况地形地貌该区域为黄泛平原，地形自西南向东北逐渐倾斜，地面坡比为，地面高程米黄海高程。土壤土壤类型为滨海潮土，土质呈现碱性，值左右，土质松散，耕性良好，厘米土层养分含量为有机质，含氮，碱解氮，速效磷，速效钾，土壤含盐量，地下水埋深米，矿化度克升。气候资源项目区地处北温带，属半湿润大陆性季风气河三角洲高效生态经济区确定为国家战略，对东营市农业产业发展是个难得机遇。为促进农业产业结构调整，提高农业产业化经营水平，广饶县委县政府制定出台了关于加快农业产业化龙头企业发展意见，近年来，为扶持龙头企业上项目扩规模提档次，广饶县坚持科学发展观，每年从财政拿出万元资金，专项用于扶持农业龙头企业及基地建设。同时，按照政府主导政策跟上银行服务原则，加强县内金融部门与企业对接，营造了支持个企业，带动个行业，培育个产业发展格局，广饶县被省政府表彰为全省农业产业化先进县。项目所涉及资源量品质价格情况及其对项目影响广饶县是国家商品粮基地县，常年种植小麦万亩，总产万吨左右，种植玉米万亩，总产万吨左右，棉花万亩，产量万吨。饲料加工所用玉米麦麸棉粕等有丰富资源，与农民实行订单收购，即可保证饲料加工原料供应，又能保证农民种粮经济收入，解决卖粮难问题。企业技术研发力量或技术依托单位及团队力量企业主要技术依托单位为山东省农科院和江苏常州布勒机械有限公司。该单位具有雄厚技术基础和实力，布勒机械公司负责饲料加工机械供应和安装，操作培训等，其饲料加工技术，居于国内领先地位。近几年来，公司非常注重培养自己技术力量，设有技术部专门负责员工技术培训和技术产品研发，并取得了多项成果。基础设施条件项目建设地点选择在广饶县陈官乡工业园区，水电路讯等条件十分优越。厂区东靠省级干线辛河路，南接永青路，原料和产品运输非常方便。在园区附近建有变电站处，电力供应有保障。有线无线通讯网络健全，运行状况良好。建设单位基本情况建设单位概况项目承担单位为山东光聚集团，所有制形式为有限责任公司。公司成立于年，位于广饶县经济开发区内，占地面积亩，建筑面积平方米，拥有先进加工设备，年屠宰能力达到万只年加工产品万吨拥有员工人，其中专业技术人员人，是家集良种鸭苗孵化鸭饲料加工商品鸭养殖加工销售为体综合性省级农业产业化重点龙头企业。也是同行业中配套完善，技术先进，产品质量严格按照国家卫生要求进行生产加工，全市乃至周边地区肉鸭条龙服务规模最大企业。公司主营业务为肉鸭孵化养殖加工冷藏销售等。主要产品为樱桃谷鸭系列产品，共计多个品种，并通过了认证产品主要销往山东河南浙江江苏上海北京安徽东北三省等，集团生产肉鸭系列产际情况估算流动资金，经估算，项目所需铺底流动资金万肉鸭产业方面已有较好基础，集团拥有存栏万套种鸭养殖场，年孵化鸭苗万只孵化厂，年出栏肉鸭万只商品鸭养殖基地，年加工万只加工流水线。所生产加工光聚牌肉食鸭系列产品畅销北京上海浙江广东等全国个省市个县市，年实现销售收入亿元。为全面提高光聚集团在农业产业化发展中带动能力，完善肉鸭产业链条，集团董事会提出了建设该项目申请。同时，也得到了当地党委政府大力支持。集团经过对饲料加工行业和肉鸭养殖基地进行考察分析，组织专家编制了项目可行性研究报告，项目建设计划已经国家省市农业综合开发办公室批复，为了全面落实项目计划，提高项目建设质量，组织专业人员编制了该项目实施方案。项目建设概况项目名称万吨饲料加工新建项目建设性质新建建设地点广饶县陈官乡工业园区建设单位山东光聚集团有限公司项目负责人郭光聚集团董事长建设规模建饲料加工车间平方米，建不锈钢立筒仓立方米购置安装饲料加工设备台套。产品方案年产肉鸭饲料万吨建设期限年月年月项目投资建设总投资万元，其中建设投资万元，铺底流动资金万元。资金来源中央财政投资万元，地方财政配套资金万元，其中省财政资金万元，市财政资金万元，县财政资金万元企业自筹资金万元。项目效益项目建成发挥效益后年销售营业收入万元，净利润万元，税金万元。税后财务内部收益率，财务净现值万元，投资回收期年，带动养殖户养鸭致富。项目建设意义项目建设符合国家产业行业政策和区域经济发展规划在今年中央号文件中指出推进畜禽养殖加工体化。支持畜禽良种繁育体系建设。加快农产品质量安全监管体系和检验检测体系建设，积极发展无公害农产品绿色食品有机农产品。广饶县委县政府也提出了推进重点农业产业化龙头企业项目建设措施，本着因地制宜突出特色，不断优化农业空间布局，积极实施优势农产品扩展提高工程，进步完善产业链条，健全龙头企业与基地农户利益联结机制，促进农业增效。建设集团自己饲料加工厂，为养殖基地供应饲料，可保证基地产品质量，较好地控制肉鸭体内药物残留。由此，该项目实施符合国家产业发展政策和区域经济发展规划，也是国家农业综合开发扶持产业化经营项目重点。有利于完善肉鸭产业链为进步发挥龙头企业在经济发展中作用，进步做大做强龙头企业，我们于年扩建了万只肉鸭屠宰加工流水线，但先进加工车间需要与之匹配养殖饲料加工为基础。现拟规划肉鸭养殖量新增万只，根据集团今后养殖饲。资金来源中央财政资金项目申请中央财政资金万元。地方财政配套资金申请地方财政配套资金万元，其中省财政万元，市财政万元，县财政万元。自筹资金及来源企业自筹资金万元。截至年底，公司资产总值亿元，实现销售收入亿元，利润总额万元。公司自筹资金从公司未分配利润支出，可及时到位。财政资金使用范围项目资金严格按照计划使用，并于年月底前完成建设投资。财政补贴资金主要用于科技投资及固定资产投入共计万元，其中土建工程总投资万元，用财政资金万元设备购置安装投资万元，用财政资金万元对职工培训投资万元，全部用财政资金。项目资金实行报账提款和跟踪制度，设立专户，专款专用，严格按使用范围使用，加强资金使用监督，确保有效资金发挥最大效用。第七章建设方案评价财务评价依据本项目采用国家计委建设部建设项目经济评价方法与参数第三版国家计委颁布投资项目可行性研究指南和农业部编写农业项目经济评价实用手册所规定原则与方法。产品增值税按营业收入城市维护建设税按增值税教育费附加按增值税计取。项目所得税按利润总额计取贴现率为。项目计算期年。其中，建设期年，生产期年。项目生产负荷第年为建设期第年为生产期，生产负荷第年生产能力均按计算。营业收入营业税金和附加估算营业收入该项目年生产肉鸭饲料万吨，每吨饲料销售价格为元，年增销售收入为万元。营业税金及附加该项目新增肉鸭饲料加工能力万吨，可满足万只肉鸭养殖需求，项目投产后，正常生产期内每年新增销售收入万元销售税金及附加万元，增值税万元。总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算该项目每吨饲料生产成本元。项目总成本估算项目总成本费用万元。在总成本中，固定成本万元，可变成本万元。项目总成本估算依据如下原材料辅助材料包装物燃料动力消耗定额及价格确定，以公司现行实际水平并结合目前现行市场价格等因素综合考虑并适当上浮作为估算依据，均按当地企业含税价格进行计算。人员工资。项目定员人。平均每年人均工资元年正常年份工资及福利为万元。固定资产折旧。按扣除残值后平均年限折旧法，生产设备预计使用年限为年，生产厂房预计使用年限为年。无形资产与递延资产摊销估算。无形资产摊销采用直线法，摊销年限为技术投入摊销年修理费用。包括固定资产大中小修理费用，按固定资产原值提取。销售费用及其他。产品由养鸭合作社供应到养殖户，销售费用计入合作社经营成本，土地租用费每年按亩产需求量，现有饲料采购机制不能满足集团养殖需要。为此以加工龙头为导向，建设饲料加工厂符合条龙配套需要，符合企业做大做强需要。原来供应基地养殖户饲料都是从六和集团饲料厂采购，新建饲料厂后，可以就近供应合同养殖户，既能节约运输成本，又能保证饲料质量，从而保证肉鸭质量，解决了养殖户后顾之忧。是结构调整及农民增收需要多年来，由于农产品加工和市场营销发展滞后，产品加工转化没有形成产业增殖链，不仅使畜禽产业增值优势没有充分发挥，也在定程度上影响了农业结构调整和优化升级进程。目前，项目所在地正在进行新轮农业产业结构优化调整。随着该项目实施，必将促进肉鸭等畜禽产业加快发展，由此将形成以市场为导向以农产品加工龙头企业为带动农业结构调整和优化升级新