资万元，流动资金万元。流动资金估算本项目的流动资金是指批发市场为正常营业，用于交纳水电费采暖费支付员工工资及其他经营费用等所需的周转资金。采用分项详细估算法，本项目需流动资金万元。见表流动资金估算表。项目投入总资金由建设投资和流动资金构成项目投入总资金万元，见项目投入总资金估算汇总表项目投入总资金汇总表序号费用名称投资额万元占比例估算说明建设投资建设投资静态部分建筑工程费设备购置费安装工程费工程建设其他费用基本预备费建设投资动态部分涨价预备费建设期利息流动资金项目投入总资金资金筹措根据项目具体情况，结合项目实施计划，确定建设期为年。经估算项目投入总资金万元。资金来源企业自筹万元，申请银行长期贷款万元，争取政府投资万元。资金来源与资金使用计划建设单位自筹资金主要来源建设单位年柜台租赁费，建设单位内部员工集资费。资金使用计划投入万元，年投入万元。第九章财务评价编制依据及说明国家发展计划委员会审定出版的投资项目可行性研究指南中国电力出版社出版有关现行财税制度法规政策各个专业提供的基础资料和有关数据。基础数据的计取财务内部基准收益率确定为本项目计算期年，其中建设期年，经营期年。运营能力按肉鸡市场实际情况计算，第年按达到生产能力估算，第年按达到生产能力估算，第年达到生产能力。财务评价总成本估算水电采暖费本项目水电年耗量分别为万吨万度，单价分别为，燃煤按年吨生产和锅炉采暖，包装袋年需要万条计算。正常年含税上述需费用万元，见表。工资项目建成后需要员工按人其中工人人，人均年工资元技术人员人，年工资元管理人员人，年工资元福利费按工资的计算经计算正常年工资及福利费为万元，见表。修理费按折旧费的倍计算，年修理费万元。折旧费采用分类折旧法，折旧年限分别为建筑工程年设备年，建筑残值率。经计算正常年份折旧费用为万元。见表折旧费估算表。摊消费其它资产按年摊销，经计算正常年摊销万元，见表摊销费估算表。经计算，本项目年平均总成本万元，其中固定成本万元，可变成本万元。项目经营成本万元。见表总成本估算表。营业收入本项目正常年营业收入如下整鸡出售万只，单价按元公斤含税部位鸡出售万只，单价按元公斤含税经估算，正常年营业收入万元。见表销售收入销售税金及附加和增值税估算表。营业税金及附加本项目企业按增值税计取税金，销项税税率为，进项税税率为，城建税为，教育附加为，经计算年平均缴纳各种税金万元。收益预测利润和利润分配表估算，年平均利润万元。所得税按估算，所得税为万元年，税后利润为万元年。项目投资利润率，投资利税率。见表利润和利润分配表表。财务现金流量分析通过本项目的全部投资现金流量分析所得税前财务内部收益率为，财务净现值为万元投资回收期年含建设期。见表项目财务现金流量表资本金现金流量表表财务计划现金流量表。偿债能力分析项目贷款万元，贷款偿还期年，利息备付率。偿债备付率，上述指标可以看出项目偿还能力是较强的。见表借款还本付息计划表见表资产负债表。不确定分析盈亏平衡分析通过计算，本项目的盈亏平衡点为，这表明只要年销售收入达到预期收入的即万元，项目就可以保本，达到不亏不盈。详如下见盈亏平衡图。敏感性分析项目基本方案财务内部收益率税前为，按这个收益率可以满足项目财务要求，但考率项目实施过程中些不利因素的变化对项目效益的不利影响，就销售收入建设投资经营成本等变化因素对财务内部收益率投资回收期和财务净现值影响程度，进行了分析，分析结果表明，项目对销售收入建设投资经营成本的变化都不敏感。详见敏感性分析图表。财务评价结论及建议通过对本项目财务评价分析结果表明，项目建成后经济效益较好，同时也为社会提供了定的就业机会，同时能大大带动了吉林省经济的发展，为国家增加高额税收。因此，该项目在经济上是可行的。建议有关部门对本项目予以充分重视，并切实加以支持，使之早日建成，早日投产，以便能更好地为吉林省经济建设服务。第十章环境影响评价环境影响项目在施工期对环境的影响主要是施工期间产生的噪声建筑垃圾和扬尘等污染物。项目建成投入使用后，产生的污染物主要是屠宰肉鸡过程中产生的废水和废弃物异味锅炉废渣噪声等。环境保护与治理措施施工期间污染的防治对各施工环节中噪音较为突出，采用局部吸声隔声降噪技术，在隔离体上敷以吸声材总各司其职，对总经理负责并汇报工作，实行层层分工，逐级管理。在分配制度上实行责任与报酬挂钩，业绩与效益挂钩，奖惩分明。该项目为扩建项目，工程建设阶段由总经理负责，成立工程部门进行管理。项目建成后，仍然采用原有组织机构进行运行。项目劳动定员人，其中高级管理人员人，般管理人员人，技术人员人，般员工人。图组织机构图副总经理后勤部供应部人事部财务部总经理生产科研开发部销售部副总经理经营管理模式该项目采用公司农户的产供储销条龙运行模式。项目单位拥有自己的孵化场饲料厂。以肉鸡加工销售为载体，推动基地及周边乡镇农户肉鸡生产。对基地内农户进行统技术培训，提供鸡雏饲料和技术指导，保证肉鸡质量，与农户签订供销合同，并按合同统回收产品，解除农民的后顾之忧，提高农户养殖的积极性。促进肉鸡养殖业向集约化规模化科学化的发展，实现农副产品的相互转化，使企业生产与地方养殖业之间互相依存。经营管理措施工程管理项目单位在土建工程方面，采取公开招标方式，同有资质的设计监理施工企业签订施工设计监理和施工承包合同组织有关技术人员购买专业设备，并安装到位。生产管理生产管理上以车间班组为单位，划分责任区，定岗定位定人员，走规范化管理的轨道。财务管理财务管理要严格按照财政部关于国家农业综合开发项目和资金管理办法中的规定执行。健全和规范财务核算制度，设立专户核算，专人管理，还要建立内部的审计监督制度，确保资金的安全完整。严格执行财务会计制度，保证资金专款专用，接受上级和主管部门的审计监督和检查。销售管理项目单位将聘用业务素质过硬的人，充实到销售队伍中，同时注重对销售人员的推销技巧产品知识市场知识进行专业化的培训，建立了有效的人员绩效考评奖惩体系，调动广大销售人员的工作积极性。技术培训本项目在实施过程中除招聘专业技术人员以外，还将对其他员工进行日常技术培训，为项目的顺利实施提供了必要的技术保证。聘请省市农业专家和技术人员为农民培训，为提高肉鸡产品质量防御禽流感疫情提供了可靠的技术支撑。劳动保护与安全卫生劳动安全做好劳动保护，在工作期间严格遵守劳动纪律。生产设备生产场地悬挂安全标志，避免危险发生。各种电气设备均要作好接地保护。建立严格的安全生产制度，坚决杜绝违章作业，实行安全事故责任追究制度。卫生要确保生产环境良好，水质优良，无有毒有害气体。周围米内无工业三废各种污水及污染源。生产区应布置合理，并与生活区严格分开。生产中注意消毒，按时检验检疫，把住产品质量关。在肉鸡待宰的过程中，注意防御禽流感等动物疾病的发生。第十三章可行性研究结论与建议可行性研究结论我国养殖业生产规模小，多为分散家户生产，技术落后，产量小，质量差，形不成拳头产品。四平成达食品有限公司把农民组织起来，把公司的先进技术优良种鸡优质饲料放给农户分散饲养，以订单农业规范双方经济效益和责任，可带动当地养殖户生产发展，能加快农业技术革命和农业产业结构调整，提高农产品在国际市场上竞争力，提高经济效益增加农民收入，加速实现农业现代化。该公司具有承办项目的经济技术和经营管理能力项目厂址选择合理，建设条件具备厂区平面布置满足规划要求。同时项目单位拥有各地分公司又制定了严格防疫措施，可以将禽流感等疫情风险降至最低，项目单位抗风险能力突出。财务效益分析表明，财务内部收益率高于企业基准收益率，投资回收期较短，该项目具有较高的经济效益。本项目具有良好的社会效益和经济效益，在经济上和技术上均可行。问题与建议问题项目的市场前景广阔，但资金筹措应保证应及时到位，否则会影响项目的顺利实施。项目的顺利开展，与企业研发市场营销等各环节有很大联系，仅依靠现有的研发产品及营销手段是远远不够的。建议该公司是集肉鸡生产加工销售出口为体的产业化龙头企业，凭借着多年的管理经验及高水平的技术指导，再加上先进的生产设备，新企业的投产将会带来更高的经济效益和社会效益，而且会更好地起到牵动示范辐射作用，必将为四平市农业现代化发展起到推动作用，本项目条件具备，切实可行。建议上级主管部门及专家评审批准尽快实施，早日见效。附图料，降低噪音。在施工阶段采取有效措施，尽量减轻扬尘的产生，最大限度地防止扬尘扩散，建筑垃圾定点定时排放。项目运营期间污染的防治锅炉配备合格的脱硫除尘装置，锅炉燃煤废气通过除尘装置净化，达到设计效果后，由米高烟囱排放。屠宰车间设置通风换气系统，通过出风口引出的风经米高排气筒排放，出风口与新风口配风在不影响工人工作环境质量的情况下应使车间内保持微负压。污水处理时采取加强曝气时间加吸收剂等措施。项目单位在新建污水处理站座对全厂污水进行氧化处理，工艺流程如下集水池调节池初沉池缺氧池氧化塔气浮池沉淀池排水保证污水处理效果。最终处理出水达到中华人民共和国肉类加工工业水污染排放标准中级标准后，绿化清洁或灌溉周围农田，其余排入河。对病死鸡采取湿化器进行无害化处理后填埋或焚烧处理，严禁随意丢弃，严禁出售或作为饲料再利用。污水处理产生的污泥专车外运远离居民水源处，并经稳定化固定化处理后，及时送往指定的垃圾场进行填埋，或者处理发酵后用于农业施肥。