数最高为中间。无形资产按年摊销，其他资产按年摊销，不留残值，详见附表。其他管理费按元人年计取。营业费用营业费用按营业收入计取。制造费用管理费用财务费用营业费用计算及总成本计算详见附表总成本费用估算表。三财务评价计算及主要参数项目投产期生产负荷安排生产负荷在投产第年按考虑，第二年按考虑，之后各年均按满负荷考虑。产品方案本项目产品价格主要以中国石化集团经济技术研究院项目经济效益测算价格美元体系作为价格计取依据。产品方案及价格含税序号产品名称产量万吨年价格元吨汽油柴油沥青产品销售收入计算详见附表。装置定员本装置定员暂定为人，工资及福利费为元人年。财务基准收益率本项目财务基准收益率按计取。各年用款计划本项目建设期为年，借款年利率按计算有效年利率，年月日起执行，项目建设期借款利息为万元资金筹措考虑为自有资金，其余部分申请银行借款。流动资金流动资金按详细估算法估算。流动资金估算详见附表流动资金估算表。上报项目总投资上报项目总投资为万元，其中建设投资万元，建设期利息万元，铺底流动资金万元。计算期计算期按年计，其中建设期年，生产期年。所得税增值税城建税及教育费附加本项目所得税税率按计取，产品增值税率按计取，城建税及教育费附加以增值税额为计取基数，税率分别为。营业税金及附加计算详见附表。四财务评价计算分析财务盈利能力分析本项目主要技术经济指标如下所得税后内部收益率所得税前内部收益率所得税后净现值万元所得税前净现值万元投资利税率总投资收益率资本金利润率投资回收期含年建设期年清偿能力分析从资产负债表可以看出，在投产后资产负债率逐年下降，可以看出企业偿还债务能力强。从财务计划现金流量表可以看出，本项目能够做到资金收支平衡，且从投产第年起出现盈余。本项目按等额还本利息照付法对项目清偿能力进行测算，还款期按年含建设期年进行计算。不确定分析盈亏平衡分析生产满负荷第二年年固定成本年营业收入年营业税金及附加年可变成本计算结果表明当达到设计能力时，项目就可以保本。敏感性分析本评价从建设投资销售价格可变成本生产负荷利率这几个因素正负变化，考察了此项目抗风险能力，详见下表敏感性分析表序号不确定因素变化率项目投资财务内部收益率税后敏感度系数基本方案建设投资销售价格可变成本生产负荷利率从表中可看出销售价格和可变成本波动对项目效益影响最大。销售价格敏感度系数最高为中间罐污油罐区包括轻污油罐和重污油罐汽车装车设施火炬设施工厂管网含工艺及热力管网给排水循环水场设计规模为污水处理场含污水深度处理回用消防水含消防泵房消防水池给排水管网供电电信总变电所全厂供电全厂电信全厂照明全厂调度及监控系统各区域变电所供热供风供氮蒸汽锅炉含脱盐水脱氧水空压站及空分站中心控制室消防设施中心分析化验室综合办公楼维修第二节依托条件本项目位于晋商工业园东组团煤化工产业区内，规划区公共设施和基础设施支撑能力薄弱，只有简单土路交通供水供电设施，周边甘河子镇规模较小，加之自身基础设施不足，对企业发展所能提供服务不足。本项目与所在工业区依托关系见表。表本项目与工业区依托关系览表基础设施规划情况现状建设道路规划三纵四横主干道路骨架已建有两条土路与连接，已完成永鑫路太原路山西路前期定线工作。给水规划两座水厂，供水规模分别为万，不足水量由准东调水工程提供。白杨河水库建有供水设施，铺设有两条输水管线至规划区，供现有企业排水规划座污水处理厂，处理能力为。建设中水回用处理利用系统，减少外排量，力争实现零排放污水处理厂尚未建设，排水管网亦未铺设供热规划座蒸汽锅炉房，园区东片区由此锅炉房供热西片区工业余热锅炉房，容量为。锅炉房尚未建设，供热管道亦未铺设供电规划由变电引入到园区，规划三座变电站，及变电站。从瑶池变引入至本区，有变电站两座，暖供供汽汽污污水水处处理理及及处处置置工工业业固固废废处处置置等等均均需需依依靠靠自自身身力力量量解解决决。。第三节项目实施计划制定计划原则新建装置和设施应根据先地下后地上，考虑设备采购周期施工工作量技术难度等诸多因素，制定合理项目实施进度计划。根据项目进展情况，提前制定合理人