落实，科技园总成本费用为万元，其中固定成本万元，变动成本万元。经营成本为万元。项目总成本详见附表。利润本项目扩建工程投入运营后，预计正常年可新增营业收入万元，总成本费用万元，增值税万元，城市维护建设税及教育费附加为万元。本项目年新增利润为万元。本项目所得税根据国家及地方有关优惠政策按计算，年所得税万元，所得税后利润万元。法定公积金和公益金分别按所得税后利润提取，年提取法定公积金和公益金万元。损益表见附表。财务效益评价财务评价财务现金流量表见附表。财务评价指标投资利润率投资利税率静态投资回收期含建设期年所得税后年财务内部收益率所得税后累计财务净现值所得税后万元财务评价结论财务内部收益率投资回收期财务净现值是反映项目获利能力主要指标，从以上各项指标中可以看出，本项目投资利润率投资利税率投资回收期财务内部收益率财务净现值等财务指标均较好，因此在财务上是可行。第十三章不确定性分析盈亏平衡分析基础数据本项目计算生产经营期内基础数据为年固定成本为万元，年营业收入万元，年变动成本万元，年销售税金及附加万元。盈亏平衡点按以上数据计算，本项目计算期内年均以经营能力利用率表示盈亏平衡点为。计算表明，当项目计算期内年生产能力利用率达即产量达万片或销售收入达万元时，可实现不亏不盈，超过以上数据时即可盈利。敏感性分析本项目财务敏感性分析，主要分析销售收入固定资产投资经营成本等单因素变动时，对财务内部收益率影响。如下表表敏感性分析表指标变化因素及幅度财务内部收益率财务内部收益率较基本方案增减基本方案固定资产投资营业收入经营成本从表中可以看出，销售收入和经营成本因素变动对财务评价指标影响较大，固定资产投资因素变动影响较小，但当收入下降时，财务内部收益率仍为，低于设定基准收益率，但高于同期银行贷款利息。说明本项目有定抗风险能力。第十四章结论和建议研究结论为满足国内外市场对微球透镜光耦合器件系列光学元件需要和进步提高企业市场竞争力，激光有限公司拟利用现有生产条件和企业产品技术市场资金等方面优势，通过购置先进微球透镜光耦合器件系列光学元件生产设备，增加产品品种，扩大建设规模，项目实施是十分必要。本项目建设符合国家产业政策和光电子行业发展方向，属国家鼓励类项目。产业结构调整指导目录年本鼓励类第二十四信息产业第条。本项目在期项目基础上进行扩建，项目利用现有厂房和部分设备，配套设条件落实，科技园已完成修建性详细规划，大部分基础设施项目已按规划进行建设。目前园区内与本厂区相邻道路已建成，水电通讯等市政设施已按详规建成。厂区供水供电通讯给排水等配套条件良好，并且在前期项目建设时供水供电等均预留了定富余量，可满足本次扩建工程需要。厂区现状占地面积激光科技有限公司已征地亩，期项目建设实际用地亩。其中生产厂房占地面积平方米办公楼占地面积平方米综合楼占地面积平方米，其余为后续发展用地及道路配套设施停车场绿化用地等。土建工程激光科技有限公司现有生产厂房综合楼等共计平方米，其中综合楼建筑面积平方米生产厂房建筑面积平方米辅助楼建筑面积平方米。本次扩建工程利用现有厂房面积约平方米，集中在生产厂房第层，主要用于粗加工精磨研磨工程检测磨边芯取镀膜洗净检测等，在前期项目建设时已按生产工艺流程在各工段预留了相应空间。设备仪器公司现有各类主要工艺设备仪器共计台套，其中原有设备台套实施国家微球透镜耦合器件高技术产业化示范工程项目时进口设备仪器套台，购置国产设备仪器套台。本次扩建工程利用现有设备台套，其中粗加工设备台精磨机台研磨机台芯取机台洗净机台镀膜机台检测干涉仪台分光光度计台。第三章市场预测产品市场现状国内外产品现状和技术发展趋势国内外微光学组件产品现状随着光产业迅速发展，微光学组件需求量逐年增加，渐变折射率镜片以及同类可替代产品微球透技术劳动密集型产业，在价格上没有优势。微球透镜技术关键取决于工艺，表面为球面，它体积微小，能够大批量制造，易与其它器件半导体光源光纤等连接组装制造成各种现代光通信及微光学器件系统。目前我国有少数生产厂家为国外公司代工生产，也有少量私营企业小批量生产，激光科技有限公司是国内目口环节增值税购置设备外贸手续费银行手续费海关监管费商检