农业产业化结构战略路公路，设备及安装工程费用万元，田间工程及种植管理万元，流动资金万元。详见项目投资估算表表项目投资估算表序号项目单位数量单位造价元金额万元工程费用土建工程园区管理用房综合楼茶叶加工车间冷库贮藏室包装车间大门及道路田间工程茶园土地整理及土壤改良亩喷灌工程亩排水沟渠园内便道改造蓄水池个个发酵粪池个个设备及安装费茶叶加工生产线条冷库贮藏设备茶叶包装生产线条检测设备套配套农机具种植管理茶苗万株防护林树苗株前期工作费科技推广及培训费茶树定植费亩建设期茶园管理维护费流动资金名贵中药种子亩铺底资金合计三资金来源本项目资金全部为自筹资金。第九章财务评价财务评价基础数据与参数选取本项目经济上模拟市场成本核算，费用和效益依据建设项目经济评价方法与参数和现行财税制度进行财务评价。本项目营业成本主要包括外购肥料及燃料费人员工资福利修理费折旧费茶园管理维护费和其他费用。外购肥料及燃料费根据预测消耗量和当地费用标准测算人员工资福利根据当地平均水平计算，平均每人每年万元修理费按年折旧测算折旧费按固定资产分类折旧计算，其中建筑物按年设备按年折旧其他费用按营业收入测算。本项目税金主要是营业税和所得税，营业税按计提，所得税按计提。二财务分析销售收入估算茶叶销售收入本项目年开始定植茶苗，年起出产茶叶，年丰产，根据目前茶叶出产情况，丰产后每亩可年产茶叶公斤。茶叶销售收入亩公斤亩元公斤万元名贵中药材销售收入药材销售收入亩万元亩万元销售总收入万元万元万元年进入丰产期后，年销售收入可达万元。成本估算外购肥料及燃料费按每亩需禽粪吨，每吨元测算。外购肥料及燃料费亩元亩万元人工工资按人，每人每年万元测算人工工资人万元人万元折旧费建筑物按年设备按年折旧，茶叶按年计算个生产周期。折旧费万元年万元年万元年万元修理费按折旧费测算。修理费万元万元其他费用按营业收入测算。其他费用万元万元营业税按营业收入计提。营业税万元万元所得税按计提。所得税万元利润估算年利润万元财务分析投资回收期投资回报期年不含建设期投资利润率投资利润率投资利税率投资利税率盈亏平衡分析固定成本年销售收入年税金及附加可变成本计算结果表明该项目在正常年份生产和销售只要达到设计能力时，公司就可以保本。第十章经济效益和社会效益分析发展。今后，茶产业将向以优质高效安全为目标环境友好型茶业或生态型茶业发展。五是茶叶产品绿色化。绿色消费意识日益增强，有机茶应运而生。它是种生产过程中不使用任何人工合成化肥农药生产调节剂茶叶，它既可以保证农业环境可持续，又可以提高人们健康饮茶水平。茶以其健康养生及药用价值得到了世界认可，而有机茶则以纯天然无污染极致姿态赢得了世人尊崇。六是茶保健产品开发将成为产业发展新生长点。茶许多保健作用已被阐明和证实。茶叶三降降血压降血糖降血脂三抗抗癌症抗衰老抗辐射功能已被科学所证明。七是茶叶质量安全越来越受关注。为适应全球茶叶市场要求，国内外不少茶厂开始在茶叶生产中开展国际质量管理体系和危害分析和关键点控制以及良好农业规范，简称认证。市场分析有机茶是种绝对不受任何污染纯天然食品。由于有机茶在生产加工销售等各个环节都受到严格控制，其品质是有保障，是最营养最安全天然食品之，满足了当今广大消费者追求健康安全消费需求，越来越受到消费者欢迎，市场潜力巨大。目前，国际市场对有机茶需求量稳步增长，而国内市场对有机茶需求正在启动并呈迅猛发展之势。有机茶主要销往西欧美国和日本等国有机茶销量仅占上述国家和地区茶叶销售量，而有机食品在上述国家和地区已占到以上。目前，世界茶叶总产量约为万吨，而有机茶销售量约为吨，且主要是红茶。有机茶在国际市场以增长率增，技术保障系数高。交通运输条件省道贯穿市帽子峰镇，优越便利交通条件，为该项目实施奠定了基础。公用设施社会依托项目选址市帽子峰新跃林场，原有水电通讯等公共设施齐全，可降低项目基础