标数备注工程总占地面积平方公里工程总建筑面积公用工程供水总投资万元建设投资万元建设期贷款利息万元铺底流动资金万元项目总体财务计算指标销售收入万元平均值营业税金及附加万元平均值总成本万元平均值利润总额万元平均值所得税万元平均值净利润万元平均值财务指标财务内部收益率所得税前所得税后投资回收期所得税前年所得税后年财务净现值税后所得税前万元投资利润率投资利税率盈亏平衡点第二章项目背景及必要性分析第节项目周边概况本项目位于垣曲县东北部历山自然生态旅游区皇姑幔景区内其周边区域概况如下地理自然环境垣曲位于山西省南端，黄河中游北岸，运城地区东北角，东经北纬之间，境内面积平方公里，东西长公里，南北宽公里。垣曲县东邻济源阳城北接绛县沁水，西交闻喜夏县南隔黄河与渑池新安相望。垣曲境内地质构造复杂，地貌形态丰富，融山区丘陵平原水域为体，生态完好，资源丰富，特色显著。垣曲县东跨王屋山，西距中条山，南界黄河，北接太行，三面环山，面临水，地势北高南低。境内既有山西第二高峰舜王坪海拔米，又有山西最低点马蹄窝海拔米。山区面积占全县总面积以上。垣曲县境内有黄河西阳河允西河亳清河板涧河五福涧河流过，泉水千余处，黄河小浪底工程增加本县水域面积平方公里，山灵水秀，波光粼粼，平添处人造奇观，并对区域内气候起到很好调节作用。垣曲属温带大陆性气候，四季分明。春季风清气爽，夏季雨水充沛，冬季雪少干燥。由于地势北高南低，各地域小气候差别明显。北部山区气温低，霜期长，雨量多中部平原地区温度雨量适中南部盆地气温较高，雨量偏少，无霜期较长。气温降水霜期不同造成了南北各区域物候时差悬殊。据调查，由南往北各区域物候出现时间依次相差天左右。古城物候出现早结束晚，历山则相反。当古城开镰收麦时，历山尚有积冰未融。丰富复杂地表形态地域差异明显气候特征是万千动植物繁衍栖身重要条件，也天然造就了垣曲境内丰富野生资源。据统计，垣曲境内森林中有植物余种，国家确定山西省应保护稀有植物种，在这里就有种之多。这里不仅有繁不胜举野生植物，如野生油料植物野生杀虫植物野生淀粉植物野生橡胶植物野生中药材野生染料等，而且大片生存着在华北中原大部分地区多已绝迹连香树不仅有红椿木红豆衫秃山白牛皮酸青檀等我国特有树种，还有专家尚未作系统研究稀有植物余，年平均增长率为。全县商品供应充足，价格稳定，市场繁荣。摩托车彩电冰箱洗衣机电话已进入寻常百姓家，少数城镇居民购置了空调电脑小汽车。人民生活水平正逐步由传统温饱型向殷实富裕小康型迈进，为发展县内旅游创造了条件。当然，由于历山等地闭塞以及经济资源开发缓慢，使当地经济发展水平落后于其它乡镇，使得垣曲县至今未能甩掉贫困帽子，也使得此地以旅游开发和产业型经济带动总体经济发展任务尤为紧迫。但旅游内容和特色餐饮单性在定程度上影响着其快速发展，历山冷水鱼自然生态养殖项目建设将有力地改善这现状，并为山乡老区脱贫致富开拓了个可持续发展新思路。四交通设施条件垣曲县内交通以公路陆运为主，目前全县个乡镇个行政村通了公路，县内交通条件有了改善。从垣曲新城往北到太原往西到运城有铁路相通由外地进入垣曲交通方式基本是公路，垣曲往东有店阳三级公路通行，新城往西北出境到横水往东南到济源有横济二级干线往西到闻喜有闻垣二级公路，往南跨黄河到渑池有垣渑公路已经动工闻济高速公路于年十月开通。沿黄公路，垣曲新城到夏县运城二级公路建设，可望进步改善垣曲县对外条件，使垣曲西与大运线相连东与河南中原地区相通，将垣曲纳入太原郑州西安小时经济圈内。垣曲交通条件出现了良好发展势途，将使垣曲成为晋豫陕交通黄金地带，大量客流以及便利交通也为冷水鱼养殖广阔发展前景提供了有保障。第二节项目背景优良生态环境和冷水资源是冷水鱼养殖前提，没有优良生态环境和冷水资源，就不能保证冷水鱼品质和产量，良好环境和冷水资源是冷水鱼养殖业赖以发展基础。由于冷水鱼养殖对环境依存度很高，因此没有优良生态环境和丰富冷水资源可持续性，冷水鱼养殖业就成为无源之水，无本之木。目前，历山自然生态旅游区县城及运城十三县市冷水鱼年需求量为吨，靠外地引进。据有关部门预测，这需求也会随着经济不断发展迅猛增长，年将突破吨。在中国，自古就对鱼喜爱有加，无论是在饮食，还是在观赏上都情有独钟，在中国很多吉祥用语都和鱼有关，比如年年有余取鱼之谐音吉庆有余等。随着近年来人们生活水平不断提高，人们对饮食营养科学搭配热切关注，尤其对高蛋白低脂肪食品需求开始逐年升温。像冷水鱼这种肉质鲜美，且含有丰富蛋白质和多种维生素，在生态环境中放养鱼产品，将会受到消费者不二选择，尤其是高端市场，需求会迅猛增长。垣曲冷水鱼养殖发展概述至今，只有历山自然生态旅游区在试养。市场所需冷水鱼全靠外地调运。第三节项目建设必要性项目建设必要性与紧迫性符合山西省十二五经济发展总体规划要求。山西省委省政府已经作出了调整产上荆棘不生，花草茂盛，空中白云，云下牛羊，派草原风光。暖春，百花盛开，七色竞彩，蝶舞花海盛夏，绿波万顷，天山色，凉风习习，清爽怡人深秋，人在坪上走，云从身边过，万山红遍，层林尽染隆冬，白雪皑皑，红日艳艳，林中兽走，高空鹰旋。若是夏秋之交，云海翻滚，汹涌澎湃。若是阵骤雨过后，彩虹飞架。坪下林海，坪上草原，坪下树梢直与坪面齐，再长即向平伸，成为大奇观。日出云海草甸风光等大自然胜景，在此袒露无疑。历山得名渊源于舜王许多传说故事。孟子记载舜生于诸冯，耕于历山，迁于负夏，卒于鸣条。其中，历山舜王坪就是传说中舜王居住和耕种地方，并留下了舜耕犁沟这奇特景观。此外，还有奶泉梳妆台斩龙台钴镥汤坡舜王灶云天瀑云中瀑天林街细辛园民俗风情园猕猴源等景观。这些景观和传说都深深吸引着游人前往探踪游览。历山自然生态旅游区建设已初具规模，客流量保持在万人年。历山自然生态旅游区鳟鱼养殖区就处在历山自然生态旅游区中心部位皇姑幔景区入口处范围内，海拔在至之间，属森林峡谷地带，森林覆盖率达，水流急缓适当，冬季水温不低于，夏季水温保持在，水质好，天然无污染，是优良冷水鱼繁育绝佳之地。建成后将形成年产冷水鱼，产值万元，以及冷水鱼天然养殖观光带，从而为历山旅游餐饮新增了大特色美食，更丰富了游客旅游内容，为神秘历山增添了道靓丽风景。该项目实施也为我省冷水鱼养殖新增了个优良基地，填补了无金鳟和鲟鱼养殖空白。八项目总体规划历山自然生态旅游区冷水鱼养殖项目将作为历山旅游不可短缺项延伸产业工程，规划面积，个天然养殖池，饲养道路，饲料投放平台，个休息凉亭，以及两道防护钢网等，整个项目规划结果如下规划结果分布情况表历山自然生态旅游区冷水鱼养殖项目产品形象定位产品定位主要产品备注山西省最优良自然生态冷水鱼养殖基地及自然生态冷水鱼鳟鱼鲟鱼养殖观光区。食用供应景区宾馆餐厅度假村等，丰富历山旅游餐饮品种除此部分产量供应县城，丰富县城居民菜篮子工程。观赏形成自然生态冷水鱼鳟鱼鲟鱼养殖观光区，填补历山旅游水族观光项目年产食用冷水鱼冷水鱼鳟鱼鲟鱼养殖观光带。九工程建设内容历山自然生态旅游区冷水鱼养殖项目，其主要建设内容为仿生态拦水大坝自然生态冷水鱼鳟鱼鲟鱼养殖池饲养道路饲料投放平台，个休息凉亭以及防护钢网，其主要建设内容见附表。十项目总投资万元十项目建设期个月。十二项目总体资金来源请求国家扶持万元地方自筹资金万元第二节主办单位概况单位名称垣曲历山旅游开发有公司结构态旅游区冷水鱼养殖项目本着统规划统建设统管理三统模式进行建设。建设期为个月。二工程建设进度周期说明本项目总建设工期为个月，具体如下第阶段前期准备工作阶段共个月。项目立项及办理其他手续个月。勘察设计个月。落实资金个月。上述事项可交叉进行。第二阶段工程实施阶段共半个月。养殖池含拦水坝个月。观光步游道观光平台凉亭等配套公用工程个月。以上工程交叉进行。第三阶段验收个天。第四阶段试放养月。第五阶段正式放养。第十章总投资估算与资金筹措第节总投资估算编制依据山西省建设工程费用定额山西省建设工程其他费用标准山西省建筑工程投资估算指标参考同类工程及设备单位提供到货价参考企业提供投资估算和园林工程造价，根据二季度价格指数调整到目前标准。二总投资估算历山自然生态旅游区冷水鱼养殖项目总占地面积约合亩总投资万元其中工程费用万元其他费用万元预备费万元铺底流动资金万元详见附表总投资估算表第二节资金使用与筹措资金使用计划总体工程资金使用计划时间完成投资万元建设内容个月个养殖池建设，面积约亩观光步游道及观光平台个休息凉亭养殖防护网。仿生态漫水桥座。二资金筹措项目共需资金万元资金筹措计划如下申请国家支持万元地方自筹万元第十二章财务测算及评价第节评价依据国家计委建设部联合发布建设项目经济评价方法与参数第二版。二国家现行有关法规和政策。三相关专业提供资料和数据。第二节利润测算本项目工程总投资为万元，其中工程费用万元，其他费用万元，预备费万元，铺底流动资金万元。二资金来源为申请国家拨款万元地方自筹资金万元三项目工程共需资金万元，个月完成全部投资。四产值年产吨，按现市场价元计，销售收入为万元。五成本直接成本为，计万元。七收入比例确定本项目建成后，第年收入比例为，第二年达到，第三年达到。第三节成本费用本项目可行性研究报告根据垣曲历山自然生态旅游区提供现有调查成本，结合国家计委颁发建设项目经济评价方法与参数，确定项目总成本费用按以下八项组成种苗费饲料检疫费工资及福利动力费水电修理费折旧费摊销费管理费财务费用等。其中折旧费根据国家现行规定，建筑物以年计算无形资产摊销费以年计算，递延资产摊销费以年计算，管理费用包括招待费差旅费办公费劳务费等。综合成本占产值，税前利率为。第四节财务评价财务盈利能力分析净利润项目年经营收入为万元，年平均总成本为万元，年