，组织机构与职责分工设置如下行政人事部负责行政事务人力资源文秘接待等日常工作。财务部负责财务管理资金运转财务报表编制与分析等工作。生产部负责生产调度人员安排流程管制设备保养和生产计划作业规程劳动定额工序工时标准技术文件编制等工作。技术部负责产品升级技术培训技术服务及科技合作等工作。品质部负责检验原料品质产品质量及品质异记录常记录与执行制程检验作业程序等工作。劳动定员项目建成后，项目单位人员配备调整为管理人员人生产人员人辅助人员人。具体人员配置详见表。表项目单位人员配备表部门人员经理室行政部财务部生产部技术部品质部管理人总经理副总经理部门主任生产人车间二车间副产品车间辅助人办公人员勤杂人员水电机修厨房门卫人合计管理措施项目建设期间，项目单位对不同的资金采取不同的管理方式。对财政补助资金的管理严格按照国家农业综合开发资金和项目管理办法和农业综合开发财务会计制度进行管理，对财政补助资金实行四专管理，即专户储存专人管理专帐核算专款专用。严格按规定范围使用资金，严禁挤占挪用。对自筹资金管理比照国家农业综合开发资金和项目管理办法和农业综合开发财务会计制度进行管理，把自筹资金存入专户，实行专人管理专帐核算专款专用。对银行贷款管理比照国家农业综合开发资金和项目管理办法和农业综合开发财务会计制度进行管理，资金开支坚持专款专用，厉行节约，到期还款的原则，采用联签制审批制度，确保银行贷款的使用效益和使用安全。项目建成后，项目单位的管理措施如下生产经营管理公司实行岗薪制的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的增长提高员工各方面待遇公司为员工提供平等的竞争环境和竞争机会公司推行岗位责任制，实行考勤考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰奖励。员工必须遵守公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。员工守则遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。维护公司声誉，保护公司利益。服从领导，关心下属，团结互助。爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。不断学习，提高水平，精通业务。积极进取，勇于开拓，求实创新。财务管理建立健全财务管理制度，严格执行中华人民共和国会计法会计人员职权条例会计人员工作规则等法律法规关于会计核算般原则，会计凭证和帐簿内部审计和财产清查成本清查等事项的规定。财务人员要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款拒绝报销或拒绝执行。记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。记帐算帐报帐须做到手续完备内容真实数字准确帐目清楚日清月结近期报帐。公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。出纳员不得兼管会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。营销管理项目单位系浙江桐乡市凯迪丝业有限责任公司子公司。项目产品由总公司统包销，所以暂时可不考虑。技术培训基地桑农培训计划对桑农的技术培训采取集中培训和现场培训相结合的方式进行。集中培训是先对基地各单元责任人和技术人员进行培训后，再由基地各单元技术人员回去代发资料培训农户的种方法。现场培训是根据栽桑养蚕各生长阶段环节组织有实践经验的专家农技师到种养基地有针对性地作现场指导，并提供技术咨询服务的种方法。公司集中培训分期进行，每年期，每期人时间天，培训内容以江西省蚕桑茶叶研究所与本公司合编的栽桑养蚕生产技术操作规程为主。公司集中培训计划具体安排如下表年桑农技术培训计划表班期时间基地人数负责人地点年月日丰林镇桂训梅聂桥山江湖站年月日聂桥镇黄平生年月日磨溪乡刘茂忠年月日车桥镇何坤亮年月日高塘乡丁成清说明年桑农技术培训计划参照此表安排。新聘员工培训计划对新聘员工的岗前培训分期进行，每期人时间天，培训内容为生产工艺流程产品质量标准工位操作规程和安全生产常识与卫生环保常识等等。岗前培训计划具体安排如下表新员工岗前技术培训计划表班期时间人数第天第二天地点年月日理论培训工位实习公司会议室和车间年月日年月日年月日劳动安全卫生与消防劳动安全蚕茧加工企业在生产过程中存在的不安全因素主要是司炉配电和缫丝。因此，要加强员工安全教育，增强安全意识。严格执行司炉工安全操作规程和配电工安全操作规程。司炉工配电工须持证上岗，并佩戴安全防护用具。在各个车间工作岗位设立醒目标识牌警示牌。尽量采用不产生或少产生危害安全与卫生的新工艺新技术新设备，减轻工人劳动强度，改善工人劳动条件。环境卫生加强煮茧设备的维修和清洁工作，使其达到适应性好，稳定性好可调性好。经常清洗茧笼喷射管，清除漏于机内茧子修好茧笼汽管水管，防止漏汽漏水漏茧。感知器三线定期校正，感知器坚持每天洗的清洁制度。缫丝工注意手部卫生，避免因长期浸渍造成皮肤溃烂。司炉工保持锅炉房内外环境的整洁。消防安全蚕茧加工企业可能存在的消防隐患主要是锅炉房副产品车间和粗丝车间的机械设备电线线路及电器。严格遵守消防安全制度，切实落实消防责任制。定期组织消防检查，切实改善消防设施，消除安全隐患。重点排查锅炉房副产品和粗丝车间的机械设备电路及电器。重点防火部位，按规定安装照明设施和设置禁火标志。第八章投资估算与资金来源投资估算依据江西省建筑工程概算定额。江西省建筑安装工程费用定额。设备报价及从属费用。建筑工程费用根据现行定额指标和同类工程估算，并依据现行材料价格及费用水平予以调整。预备费按现行有关规定考虑基本预备费，不计涨价预备费。本项目可行性研究报告确定的项目建设方案和设备配置清单，各专业提供的技术经济数据及参数。其它工程费包括项目加工工艺技术的引进。农民技术培训及项目勘察设计费员工培训费项目单位管理费等，依据本项目的实际情况，参照有关建设项目的其它费用指标计取。投资估算总投资本项目建设总投资估算为万元。其中，固定资产投资万元，变化幅度内部收益率销售价格变化可变成本变化固定资产投资变化基准收益率由表和图可以看出，本项目最敏感的因素是产品价格，其次经营成本的变化对全部投资内部收益率的影响也较大。在项目运行时要随时掌握市场行情的变化，严格控制经营成本，争取企业利益最大化。财务评价结论从本项目静态和动态财务效益指标分析看，吨白厂丝加工扩建项目建成投产后不仅企业经济效益好，社会效益也显著。其投资收益率高，具有良好的盈利能力。不确定性分析表明，其抗风险能力强。因此，该项目在财务经济上可行。第十章社会效益分析对当地主导产业发展和产业结构调整的影响本项目产品是白厂丝，白厂丝在工业国防医药日用化工生物工程等领域具有广泛的用途，在美国日本西欧等发达国家，非常紧俏，产品供不应求。我县作为江西桑茧新产区之，发展桑蚕业，是具有土地资源优势。全县有宜桑荒地万多亩，种桑养蚕不与粮棉争地，来自农产品多样性的压力也相对较小，同时，县内浙江移民较多，在桑蚕业的发展上便于和东部江浙地区实现无缝对接。二是具有比较效益优势。与其它农业经济类作物相比，蚕桑的单位土地面积效益要高出近倍，加上相对富余的农村劳动力资源，使我县发展桑蚕业具有现实的比较优势。三是具有地理区位优势。我省位于中部地区，我县地处昌九中段，是国家实施东桑西移工程的优势承接地。因此，我县发展桑蚕业面临着前所未有的良好机遇。如果政府能抢抓机遇，通过企业牵引带动，把桑蚕业发展成为县域主导产业，那我县产业结构调整必将迎来个全面协调可持续发展的新局面。与农户的利益联结机制桑蚕产业是劳动密集性产业，产业链前端连接着千家万户分散经营的农民。桑蚕龙头企业若直接与千家万户的农民打交道，交易成本高且购销关系不稳定，影响生产经营的有序进行。为此，项目单位通过采取公司合作社农户的联结模式，与农户建立利益联结机制，使蚕桑专业合作社进入现有产业链中，成为上联企业下联农户的桥梁和纽带，这不仅有利于简化办事手续，提高经营效益，还有利于充分发挥蚕桑专业合作社在龙头企业与农户之间的桥梁和纽带作用。蚕桑专业合社按照入社自愿退社自由的原则，将分散的蚕农组织起来，对外代表农民与企业签订合同契约，建立利益共享风险共担的利益分配机制和蚕贱保收，茧贵随行的利益保障机制，保护农民生产利益，对内做到种桑养蚕统服务，蚕茧产品统收购，并按照民办民管民受益原则，实行入股分红二次返利等激励机制，将农民利益最大化，有效地提高了农民的组织化程度，极大地增强了农民入社养蚕的积极性，有力地促进了桑蚕产业的健康发展。带动农户及农民增收效果分析直接带动基地的规模方式在发展桑蚕产业化经营中，桑茧加工企业所需产品原料量多面广，是劳动密集性产业的龙头企业，具有较强的辐射带动能力。本项目建设中，公司利用公司合作社农户的经营模式，采取由合作社组织建立优质高产蚕桑基地聘请专职农技员提供技术服务的方式，直接带动桑蚕种养基地增加亩。项目建成后，公司又将采取引进丝绸织造企业拉长桑蚕丝绸产业链增加白厂丝的需求量等方式，直接带动桑蚕种养基地增加万亩，实现年全县桑蚕面积达到万亩的奋斗目标。项目带动农户的数量方式在桑蚕产业化发展经营中，桑蚕龙头企业与农户建立利益共享风险共担的利益分配机制蚕贱保收，茧贵随行的利益保障机制和公司合作社农户的产业化经营模式，通过桑蚕专业合作社组织建立优质高产蚕桑基地，为蚕业生产提供产前产中产后全方位的综合服务，形成企业带产业，基地带农户，农工互动，有效地促进了桑蚕产业的不断发展。本项目蚕桑基地建成后，可扩大桑蚕种养面积亩，多带动农民养蚕户，全县蚕农总数可达户。利益分配办法，增收的方式来源和数量为充分体现利益共享风险共担的合作关系，公司和蚕桑专业合作社在利益分配上分别采取出资服务与按股分红的