还本付息计算表单位万元序号建设期投产期达到设计能力生产期借款还本付息年初借款本息累计本年还本付息本金偿还借款本金的资金来源利润折旧摊销合计财务动态指标的分析盈利能力的指标静态指标投资利润率年税后利润总投资投资回收期年动态指标即准折现率为净现值按行业标准折现率计算的各年净现金流量现值的代数和。大于时，说明项目用其净效益抵付了相当于用折现率计算的利息以后，还有盈余。表示项目可行。内部收益率投资实际可望达到的报酬率。与行业标准比较，大于行业标准的，表示项目可行。财务效益评价全部资本动态指标净现值万元内部收益率静态指标投资利润率投资回收期年项目清偿能力的指标借款偿还期年资产负债率流动比率和速动比率清偿能力评估借款偿还期资产负债率清偿能力指标年分析小于年，具有偿还能力小于，项目可行二钢绞线钢绞线技术性分析厂址初步选择确定厂址的影响因素选择依据与条件行业集中区域城市现集中在华北华东区域。国家正规划向东北区域发展。区域市场饱和度华北华东市场已严重饱和，土地交通条件受限。东北空缺。最优原材料供应区域东北鞍钢北台华北首钢青钢华东宝钢沙钢武钢。交通运输条件以运输半径短，加工厂设置在钢厂和港口之间为最优。区域市场成熟性知名度以钢材贸易中心钢材集散地为最优政府支持环保土地以重工业城市政策支持土地便宜交通便利为最优根据以上分析，结合我司实际情况，初步建议厂址选择在鞍山，母材到成品的路径是本溪原材料鞍山加工鲅鱼圈出口或内销。设备选型方案选择北京建丰科技国产设备与意大利温德利进口设备进行因素对比如下设备因素对比调研因素国产设备进口设备数值评价其它数值评价其它设备配套台拉丝台绞股台拉丝台绞股操作性简单方便简单方便主要产地北京意大利先进性比较先进先进适用性适应国情冬季适应性差经济性万万设备能耗度电吨度电吨设备产能万吨年万吨年人员配备人线人线加工工艺没有区别没有区别母材要求低高产品规格没有区别没有区别配套设备没有区别没有区别建议使用建议使用国产设备，更适合我国实情，更有利于在国内的生产。加工工艺分析预应力钢绞线的生产工艺是国内成熟的工艺，而其中主要设备稳定化生产线已全部国产化。生产工艺盘条酸洗磷化皂化拔丝捻股稳定化处理层卷检验包装成品入库工序分析盘条采用索氏体盘条。酸洗磷化和皂化又称钢丝拉拔前的表面准备，包含两方面的的内容是表面清理，清除钢丝表面的氧化皮和其他污物二是润滑涂层，以利于钢丝的拉拔。拉丝线材或半成品钢丝通过拉拔获得所需要的断面形状和尺寸钢丝，其主要设备是拉丝机。捻股又称合股，是在捻股机上将钢丝按照定的规律捻制成紧密螺旋形状的股绳。稳定化处理是指钢绞线在短时间内加热摄氏度的同时给予定的张力，从而消除内应力的生产工艺。层卷将稳定化处理过的钢绞线按用户要求整齐的缠绕于工字轮上，主要设备为层绕机。生产规模的评估项目投资规模评价表方案总投资设计生产能力万件年总固定成本万元总变动成本万元单位变动成本元出厂价元两条生产线三条生产线起始规模方案方案剩余规模方案方案规模效益方案万元方案万元结论，方案比方案收益大，具有较大的规模效益，方案较优，选择方案年产万吨，总投资额。二钢绞线财务分析项目内容在鞍山市内建设个年产能万吨的钢绞线加工配送基地，包括三条生产线，预计年产能万吨，投产期第年产能达到，第二年达产。成材率。主机设备选用国产高端设备。新增建设项目总投资是由建筑工程费设备购置费安装费其他费用基本预备费开办费无形资产与递延资产建设期利息和铺底流动资金组成。经测算，本项目设备购置费万元人民币。该厂房新建工程的主要内容厂房建设工程车间和办公室的装修生产车间办公室和生活配套设施等设备购置费及安装工程新增设备及原有设备维修保养费等新增建设项目总投资是由建筑工程费设备购置费安装费其他费用基本预备费开办费无形资产与递延资产建设期利息和铺底流动资金组成。经测算，本项目设备购置费万元人民币。项目投资的基础数据估算钢绞线加工配送联合车间主厂房面积平方米，万元。设备工具办公用品及生活家具购置费万元。无形资产及递延资产不考虑。预备费万元。建设投资投资收益率较基本方案增减回收期年从上表可以看出，各因素的变化都不同程度地影响投资收益率及投资回收期，其中销售收入的提高或降低最为敏感，投资变化次之。三钢帘线与钢绞线的投资方案比选盈利能力比较投资利润率投资回收期净现值内部收益率钢帘线年万元钢绞线年万元从上表可以看出，投资生产钢帘线利润率不如投资生产钢绞线，而且钢帘线的投资回收期很长，因为钢帘线的设备投资相当大钢帘线的内部收益率也远远小于钢绞线。从盈利能力来看，两者比较投资钢绞线的优势较大。二项目清偿能力的比较借款偿还期资产负债率钢帘线年钢绞线年从上表可以看出，投资钢帘线和钢绞线都是具有清偿能力的，但是明显钢绞线的清偿能力强，资产负债率小，所以两者的偿还能力比较来看，投资钢绞线优于投资钢帘线。以上为市场研发处天以来实际外出研发天对线材深加工项目的研发报告。由于研发时间较短，因此报告难免不够详尽深刻，特别是财务分析部分，过于理论化空洞化。但我处认为，此报告足以作为领导决策我司线材深加工项目的初步依据。下阶段，我处会依照公司指示进行更深层次的研发工作。特此报告,此页无正文市场研发处二〇〇六年八月二十七日中为自有资金为银行贷款。项目流动资金为自有，为银行贷款。项目建设期半年，投资期年第二年达产项目计算期年含建设期投产期项目基准投资收益率为，基准投资回收期年。税率营业税为销售收入的城市维护建设税为产品销售收入的所得税税率为利润的。劳动定员生产人员人，管理及经营人员人，劳动定额共人。期间费用管理费用万元年销售费用万元年作为可变费用对待财务费用万元年。固定资产残值为固定资产原值的维简费用按固定资产原值的计算。投资分布及相关数据评估单位万元序号项目单价数量金额备注固定资产投资土地购置费含原有设备施工场地准备主要生产设备钢绞线生产设备酸洗设备电焊机打件机摩擦锯破断机天车实验设备打包机附属生产工程计入预备费附属生活工程计入预备费厂区工程计入预备费厂外工程计入预备费其他预备费建设投资额开办费无形资产建设期利息贷款利率投资方向调节税暂免征流动资金铺底流动资金流动资金建设投资自有资金银行贷款固定资产总投资固定资产原值固定资产残值原值的投资总额单位万元固定资产总投资明细其中土地购置费厂房建筑设备购置其他产品方案正常年份利润数据单位万元序号单价数量金额备注正常年份总利润库存为零总计万元正常年份经营成本和期间费用单位万元生产成本工资及福利生产人员万元年人管理人员万元年人销售人员万元年人期间费用管理费用万元年财务费用万年销售费用万元年折旧费用摊销费用维简费用固定资产财务效益分析利润表单位万元项目总成本费用生产成本折旧摊销费用期间费用维简费用营业税销售收入利润总额所得税税后利润说明年折旧费按土地厂房和机器设备折旧年限年计提。项目总投资为万元，到第五年净利润总额达到万元，在五年内可收回成本现金流量表单位万元序号项目现金流入经营收入回收固定资产残值回收流动资金现金流出建设投资经营成本流动资金营业税及附加所得税净现金流量累计净现金流量资金来源运用表单位万元年年建设投资其中自有资金贷款流动资金其中自有资金贷款资产负债表单位万元资产负债表资产流动资产总额固定资产无形资产及开办费与预备费负债流动负债总额长期借款所有者权益实收资本资本公积盈余公积未分配利润借款还本付息计算表单位万元序号建设期投产期达到设计能力生产期借款还本付息年初借款本息累计本年还本付息本金偿还借款本金的资金来源利润折旧摊销合计动态指标的分析盈利能力的指标静态指标投资利润率年税后利润总投资投资回收期年动态指标即准折现率为盈利能力指标全部资本动态指标净现值万元内部收益率静态指标投资利润率投资回收期年项目清偿能力的指标借款偿还期年资产负债率流动比率和速动比率清偿能力指标借款偿还期资产负债率流动比率速动比率清偿能力指标因为假设库存为，所以速动比率等于流动比率分析小于年，具有偿还能力小于，项目可行大于，项目可行大于，项目可行三不确定性分析对此项目的固定资产投资经营费用和销售收入分别作提高和降低的单因素变化的敏感性分析。这些因素的变化都对投资收益率有定影响，具体敏感性分析见下表经济敏感性分析表单位万元项目基准投资收益率投资变化经营费用变化销售收入变化劳动密集和环境问题，将逐步丧失生产优势，生产中心向我国印度等后发优势国家转移。随着技术的发展，普通钢丝绳的用量将逐步减少，特种钢丝绳和专业钢丝绳以及钢丝绳延伸产品市场将逐步增长。钢丝绳行业的特点国内当前钢丝绳市场对国际钢丝绳市场和国际商业运作技巧缺乏了解，是我国钢丝绳企业通常的缺陷。生产工艺水平和装备水平与国际上先进国家存在差距。普通钢丝绳的生产能力在国内市场饱和，产品技术相对落后。因为生产成本有相当的优势，使我国钢丝绳出口价格很低。钢丝绳的出口虽障碍较多，但随着法尔胜等企业应诉美国反倾销案的胜诉和的加入等原因，使得出口的