值亿元，增长。民营企业年纳税过万元家，上万元家，万元以上家，有家进入全市民营企业强。支柱产业逐步壮大，钨业铜业机械制造化工医药等四大重点产业上交税收万元，增长。土菜餐饮企业达到家，上交税收万元，增长，其中年纳税上万来说，是个极好发展机遇。我国农业产业结构优化和战略调整第章项目提要项目名称高品质油茶良种基地建设与茶油深加工项目期工程承担单位有限公司建设地点苗圃基地县镇花泉村县镇油草塘村加工生产基地县云集开发区河西路县工业园永西路建设性质新建建设内容及规模本项目建设分为高品质油茶良种基地建设和茶油深加工建设，其中高品质油茶良种基地建设分为种子园采穗圃良种繁育圃实验区示范区五大功能区于体，主要繁育高品质油茶良种。种子园建设规模为亩，采穗圃建设为亩，良种繁育圃建设规模为亩实验区及示范区建设规模各为亩。合计建设规模为亩。项目建成后，将进步为全省油茶产业发展提供高品质油茶良种。茶油深加工建设占地面积为亩约，总建筑面积，其中茶籽原料晒场各为原材料仓库各为粉碎车间各为榨油车间各为毛油处理车间各为总成本费用由于折旧费是按不同资产类别及不同折旧年限计算，并且利息支出列入费用，故总成本费用各年度不是个常数。经计算，本项目建成后年均总成本费用为万元，其中固定成本万元，变动成本万元，年均经营成本万元。详见辅助报表利润估算本项目完成后，经营年份年均销售收入万元，年均总成本费用万元，年均利润总额为万元，年均所得税后利润万元。详见基本报表财务盈利性分析财务盈利性分析主要包括计算财务内部收益率投资回收期财务净现值投资利润率和投资利税率等指标。各项指标计算详见附表。详见基本报表财务内部收益率运用财务现金流量表，由财务内部收益率表达式式中现金流入量现金流出量第年净现金流量计算期经计算所得税前所得税后高于同行业基准收益率。投资回收期投资回收期即投资返本年限，是以项目净收益抵偿全部投资所需时间，经计算年所得税前年所得税后财务净现值财务净现值是反映项目在计算期内获利能力指标，按社会折现率净现值由式计算万元所得税前万元所得税后投资利润率投资利润率利润总额总投资额投资利税率投资利税率利税总额总投资额风险性分析敏感性分析为了了解项目在实施过程中，单因素变化对项目影响程度，分别对固定投资经营成本可变成本销售价格及销售量作了提高和降低单因素变化对内部收益率影响敏感性分析，详见表。财务敏感性分析表表序号项目变化率财务内部收益率财务内部净现值投资回收期固定投资经营成本可变成本销售价格销售量从表可以看出，各因素变化都不同程度地影响内部收益率，其中，销售价格增加或减少最为敏感，经营成本提高或降低次之。当销售价格降低时，财务内部收益率将达到临界点。因此，本项目实施过程中，降低产品生产成本，提高产品质量，增加销售价格对项目极为重要。盈亏平衡分析盈亏平衡点固定成本销售收入税金可变成本从上式计算可以看出，本项盈亏平衡点为，即项目达到生产能力时，就可以保本，做到不赔不赚，而大于能力即可盈利。图敏感性分析经营曲线方案收益率销售价格基准收益率固定投资可变成本销售量第十四章综合评价及建议综合评价社会效益项目期建成后，万亩油茶基地每年需要大量劳动力进行垦覆施肥修剪等管理，这就可以消化农村剩余劳动力，增加劳务收入，从而加快我县农民脱贫致富奔小康步伐，促进我县农村繁荣与稳定。县域经济快速增长，质量效益明显提升。年完成县域生产总值亿元，增长，增幅居全市第。二三产业分别增长，经济结构进步优化。实现工业总产值亿元，增长。其中，规模以上工业总产值亿元，增长，增加值亿元，增长。全县工业企业上交税收亿元，增长。完成财政总收入万元，增长。全年完成社会固定资产投资亿元，增长。城乡居民人均可支配收入元，增长，农民人均可支配收入元，增长。社会消费品零售总额亿元，增长。企业全年新增规模以上民营企业家，规模以上民营企业总数达家，民营经济实现总产值亿元，增长增加利条件政策环境好国家实施扶贫攻坚战略，桑植县是国家级贫困县属重点扶持地区。国家实行退耕还林政策，桑植县是退耕还林重点县，有利发展竹林生产。科技开发优势惊梦公司经过多年开发实践，已培养批科技创新人才，现有科技成果资源较多，只要能引进资金，公司就能将科技成果转化为竞争力强产品，占有定市场份额。市场优势张家界是举世闻名风景旅游区国家森林公园，每年接游客万人次左右，平均每年以左右速度增长，酒水饮料供不应求，特别是符合绿色环保营养保健饮料酒紧俏。项目区距张家界不载酒楠竹林，养猪制肥促楠竹密植快速成长，定期间伐更新，经济效益会大大提高。桑植人均耕地面积比全省少，早地坡土多海拔高度较高，适宜发展中草药物种植，并用中草药物及水果加工保健酒，经济效益会成倍增长。心脑血管，抗炎症抗过敏抑制病菌病毒抗肿瘤抗化学毒物，具有良好免疫调节作用，能显著增强人体对不良环境和疫病抵抗力。竹冰酒采用竹子为载体天然工厂，与工业化生产提取物比较，成本低质量好安全性高。竹冰酒是竹子活性营养物质与中草药水果配制保健酒有机化合，强化活血提神改善微循环功能，对心脑血管病患者和老年人有益无害，可以放心饮用，具有清热利尿清咽润喉低热量等效果，平时不饮酒也可食用，适用性极广。竹冰酒生产与生态养猪制肥中草药及水果配制保健酒组装集成生态经济综合循环转化增值体系，按照国家绿色食品标准国际有机食品标准，实施从田间到山头到车间到市场到餐桌全程监控监测，确保安全达标，质量过得硬。市场定位竹冰酒具有较强市场竞争能力，不与同类竹类产品雷同，与竹冰酒雷同产品，短期内还不会出现，可以抢先占领市场制高点，定位亚健康人慢性病人中老年人健康酒饮料，占领国内市场，力争出口，是有希望。四生产建设条件分析㈠项目区概况项目区包括打鼓泉乡个村，位于桑植县城西北边澧水南岸，距张家界火车站飞机场公里公路四通八达。打鼓泉乡土地总面积平方公里，人口多人，山地占左右，人均耕地亩，人均山林亩多。草丛灌木丛适宜栽植楠竹土地较多，土层深厚土壤肥沃，近年来人均纯收入元左右，人均粮食公斤左右，人均出栏生猪半头，都大大低于全省平均水平，只有人均林业产值约多元，高于全省人均元水平，林业在项目区具有定优势，但生产周期长产出率低，致使项目区农民长期处于贫困状态。㈡项目实施有利条件政策环境好国家实施扶贫攻坚战略，桑植县是国家级贫困县属重点扶持地区。国家实行退耕还林政策，桑植县是退耕还林重点县，有利发展竹林生产。科技开发优势惊梦公司经过多年开发实践，已培养批科技创新人才，现有科技成果资源较多，只要能引进资金，公司就能将科技成果转化为竞争力强产品，占有定市场份额。市场优势张家界是举世闻名风景旅游区国家森林公园，每年接游客万人次左右，平均每年以左右速度增长，酒水饮料供不应求，特别是符合绿色环保营养保健饮料酒紧俏。项目区距张家界不到公里，惊梦公司注册经营地址与张家界风景区相毗邻，具有近水楼台先得月优势。土地资源和环境优势项目区人均土地亩以上，竹林面积占有很大比重，适宜栽竹草丛灌木丛地较多，般海拨在米以上，无污染源，生态环境优越，年降雨量左右，年平均温度以上，适宜竹林生长。劳动力充足项目区每个劳动力负担耕地不到亩，有劳动力剩余，仅打鼓泉乡剩余劳动力有多人。存在问题和解决办法项目实施除解决资金问题外，个很重要问题是项目区劳动力文化技术素质较低，不适应高新技术项目要求，为了解决这个问题，惊梦公司将免费对项目区及周边农户劳动力集中进行技术培训，使每个农户主要劳动力，都掌握竹林养护和生态养猪技术规程和维护管理新技术。五项目建设方案㈠建设任务与规模建设任务本项目要着眼于提高科技创新能力，壮大企业，面向项目区，致富农民，具体完成大任务建成以惊梦公司为龙头农户为基础竹冰酒产业化经营体系，制订产品标准和企业标准，创造竹冰酒驰名品牌。建成以竹林竹冰酒载体为主业猪竹药材酒共生共荣循环转化农业生态经济综合模式，实现资源可持续利用经济可持续发展。建成以农民增收企业增利为中心竹猪药材产前产中产后社会化服务体系，促进农户与企业共同发展共同富裕。建成以产品安全质量为中心从田头到山头到车间到市场到餐桌公司产品酒竹药材厚土壤肥沃，近年来人均纯收入元左右，人均粮食公斤左右，人均出栏生猪半头，都大大低于全省平均水平，只有人均林业产值约多元，高于全省人均元水平，林业在项目区具有定优势，但生产周期长产出率低，致使项目区农民长期处于贫困状态。㈡项目实施有