负责人或指定人员根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上核准并备案。 第条企业预算内资金审批权限规定。 各职能部门资金支出申请按规定经领导审批后须由财务部门核准。具体各类用款的审批权限如下表所示。 企业预算内资金审批权限说明表 工作事项使用部 门 部门经 理 财务总 监 总裁董事会 固定资 产购置 万元以内提出审核 万元提出审核审批 万元提出审核审核审批④ 万元提出审核审核审核④审批 货款支 付 万元提出审批 万元提出审核审核审批④ 办公费提出审批 招待费提出审批 差旅费提出审批 培训费提出审批 通讯费提出审批 宣传 广告费用 元以内提出审批 元以上提出审核审批 利息支出提出审核审批 工资奖金福利提出审核审批 对外捐款赞助提出审核审核审核④审批 对外单位借款提出审核审核审核④审批 第条企业预算外资金审批权限规定。 企业预算外资金支出的审批程序为使用部门提出申请，财务部审核，财务总监审批如果有重大事项支 出，应报总裁审批。 第条企业货币资金支出必须逐级审批，各级经手人必须签署审批意见并签字，严禁越级审批。 第条超过万元的资金使用，必须经过股东大会的审议，批准后财务部方可办理。 第条财务部资金管理专员负责保管财务印章，严格按照上述资金支出审批权限与程序监督各项资金 支出的执行情况，同时资金主管应定期向财务总监总裁汇报资金收付情况。 第章附则 第条本制度由企业财务部负责制定修订及解释，本制度自董事会审批通过之日起执行。 编制日期审核日期批准日期 修改标记修改处数修改日期 现金管理控制。 第条出纳人员领取的票据额必须在银行存款的额度内。 第条出纳人员负责建立票据登记薄，保管相关的票据。 第条企业的各类业务往来原则上使用转账支票，确需签发现金支票的，则需上报财务经理批准。 第条有关部门或人员领用票据时要填写票据领用单，注明领用票据的日期金额用途等事项 并报相关管理人员批准。 第条出纳人员签发票据前要逐项审核票据领用单上的内容与相关管理人员的审批意见，审核无误 后盖章签发，并在票据签发登记薄上记录。 第条出纳人员必须按照支票的序号签发支票，不得换本或跳号签发，否则后果由出纳人员承担。 第条出纳人员对填写的支票要加盖作废人处以元罚款，部门处以 元罚款对公司造成直接损失者，按照相关证券监督管理法律法规予以处罚涉嫌犯罪的， 移交司法机关处理。 第章附则 第条本制度由公司财务部负责制定修订及解释，自董事会通过之日起执行。 编制日期审核日期批准日期 修改标记修改处数修改日期 货币资金授权审批制度 制度名称货币资金授权审批制度 受控状态 文件编号 执行部门监督部门考证部门 第章总则 第条为规范资金支付审批程序，明确审批权限，有效控制企业成本费用及资金风险，保障各项经营活 动高效有序地进行，特制定本制度。 第条企业所有的支出依照已批准的预算及审批程序核准后支付。 第条企业对资金的支付实行分级授权批准制度。 第条本制度所称的货币资金是指企业在资金运作过程中停留在货币阶段的那部分资金，是以货币形 态存在的资产，包括现金银行存款和其他货币资金。 第条本制度适用于企业各职能部门。 第章货币资金管理的原则与依据 第条为加强企业对货币资金的管理，本企业实行资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金 预算流程的规定。 企业根据实际情况，制定年度资金预算，对企业的资金管理工作起指导性作用。 企业根据年度资金预算和月度工作计划，编制月度资金预算，作为企业月度资金管理的指令性标准。 第条企业财务部设资金管理岗，负责收集各部门的月度资金收支计划，编制企业的月度资金预算，并 提交企业月度工作会议讨论批准。 第条批准后的月度资金预算是企业下月资金使用的准则，必须严格遵守。预算外资金的使用由使用部 门申请，副总裁总裁共同批准后，财务部方可办理。 第章资金支付的程序规定 第条企业各职能部门应按照规定的程序办理货币资金支付业务。 支付申请。各职能部门或个人用款时，应提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途金 额预算支付方式等内容，并应随附有效经济合同或相关证明。 支付审批。审批人应当根据货币资金授权批准权限的规定，在授权范围