万元，占上级拨款万元，占建设单位自有资金万元，占。第六节研究结论通过对兰坪县罗古箐大羊场旅游区开发项目建设条件市场条件经济效益等方面综合分析显示，要开发旅游产品能完善怒江州现有旅游产品结构，丰富旅游产品内涵，提升兰坪县以及怒江州旅游形象，形成新市场卖点同时，该项目实施还有利于更好保护罗古箐大羊场旅游区自然和人文资源，促进旅游开发与资源保护协调配合。因此，该项目实施将有力地促进怒江州旅游业可持续发展。该项目开发具有较稳定和持续增长效益，随着人们生活水平提高，政府大力扶持，客源再增长及消费水平提高，投资者预期回报将得到较好体现。综合经济效益社会效益和生态效益，本项目是可行。第二章项目建设背景第节区域经济社会状况地理位置兰坪县位于云南省西北部，怒江傈僳族自治州东部，东连丽江，剑川北临维西南接云龙西与怒江州腹地相连。县政府所在地金顶镇，距离省会昆明市公里距离怒江傈僳族自治州州府六库公里距离周边大理市公里，距离丽江公里，距离维西公里，距离云龙公里。兰坪自古以来就是怒江通往云南内地交通要道，其地理区位十分重要。兰坪东接玉龙雪山风景名胜区，南连大理风景名胜区，而且是连接两大国家级自然保护区高黎贡山自然保护区和白马雪山自然保护区重要纽带，而且兰坪县老窝山大羊场也是三江并流世界自然遗产重要组成部分。因此兰坪旅游业发展对形成滇西北旅游区域体化，加强周边各旅游区连续性组合性，丰富旅游内容增加游客停留时间有重要意义。罗古箐大羊场旅游区位于兰坪县东北部距兰坪县城公里，距离丽江黎明景区公里距剑川石宝山景区公里，东南方向紧邻世界自然遗产三江并流老君山风景区。其开发不仅将兰坪旅游溶入丽江大理客源市场，快速启动兰坪旅游市场，同时还将形成连接丽江虎跳峡石鼓黎明老君山兰坪罗古箐大羊场富和山啦井古盐镇澜沧江峡谷怒江大峡谷横跨三江并流山海经考古旅游通道，形成南连大理剑川兰坪罗古箐，北上维西德钦澜沧江旅游通道与金沙江旅游线形成两江旅游环线。二自然环境地形地貌旅游区地处云岭山系老君山雪帮山之间，位于通甸河谷东部地貌类型第水量毫米，冬季降水以固态降雪为少多集中于三月份。三生态资源植被旅游区内海拔米以下植被以松林及栎林为主。栎类以高山栎麻栎检皮栎长柄山毛榉等。松林以华山松云南松为主，林间空旷地带常见有棠梨小铁仔合欢火把果黄檗小叶杜鹃等灌木，在林下较郁闲沟谷有小角枫野姜等。海拔米以上植被以寒冷性中山云杉冷杉林为主。云杉主要以丽江云杉为优势树种，常形成云杉冷杉，与德氏冷杉林混交。灌木层则有多种杜鹃，矮高山栎马樱花箭竹唐古忍冬湖北花椒等。常见草本植物有野青茅高山龙胆高山苔草沿阶草翻白叶草血竭鹿蹄草报春花东方草莓等。大羊场植被属高山草甸灌丛植被。草甸上则有矮生杜鹃小叶或绒叶杜鹃成匍匐状生长覆盖地表。旅游区内分布有多种国家级保护植物如云南榧澜沧黄杉长苞冷杉云南红豆杉丽江铁杉水青树等多种树种及棕背杜鹃，蓝果杜鹃硫磺杜鹃似血杜鹃和藻杜鹃等。野生动物旅游区有国家级保护动物滇金丝猴金钱豹云豹等三种。国家二级保护动物有黑熊马来熊豺小灵猫大灵猫斑羚穿山甲小熊猫苏门羚金猫林麝马鹿现已绝迹猕猴水獭等种。此外还有花面狸豹猫马麝云南兔红腹松鼠树蜥蟒蛇地龟等。森林鸟类中有国家级保护动物黑颈长尾雉，二级保护动物血雉红腹角雉白鹇勺鸡乌雕白腹锦鸡灰鹤楔尾绿鸠绿皇鸠大紫胸鹦鹉白腹啄木鸟斑头鸺鹠等种。此外还有黑鸬鹚山斑鸠杜鹃鹦鹉大嘴乌鸦山树莺黄眉柳莺乌嘴柳莺绿背山雀火尾太阳鸟蓝喉太阳鸟血雀等。四社会经济兰坪县年总人口万，有着中国绿色锌都美誉，是三江矿带上颗明珠，矿产极为丰富。全县多个矿床和以铅锌矿为主多个矿种。其中金顶镇凤凰山铅锌矿目前已探明储量达万个金属吨，占云南省总储量，占全国总储量，在亚洲排名第，在世界排名第二，被国际矿业称为世界大矿，为工矿业企业提供了大量优质廉价原矿。以锌加工为主有色金属加工业已成为兰坪支柱产业，兰坪县年生产总值达亿元，是自治县成立前年倍，居全省多个县区第位人均万元，是年倍，居全省各县区第位地方财政收入亿元，是年倍，人均地方财政收入元，居全省各县区第位。三次产业结构比由年发展为，年全县实现工业总产值亿元，是年倍，居全省各县区第位。兰坪正由个农业县向现代化工业强县经成本费用计入，所得税每年按缴纳。表旅游收入预测表年江傈僳族自治州东部兰坪县，东连丽江剑川，北邻维西，南接云龙，西与怒江州腹地相连。境内山峦叠嶂，江河纵横，碧罗雪山和澜沧江由北至南总管全境，属横断山脉横向切割高山地貌，其自古以来是怒江通往云南内地交通要塞。罗古箐大羊场旅游区位于兰坪东北部，距兰坪县城公里，距通甸乡公里，罗古箐大羊场旅游区紧邻世界自然遗产三江并流老君山片区，旅游区距老君山主峰直线距离公里。罗古箐大羊场旅游区是由大羊场世界自然遗产地罗古箐省级风景名胜区组成，以普米原生态文化丹霞奇石杜鹃花海生物多样性为资源特色，主要功能为民俗文化旅游生态旅游观光旅游为主旅游区。旅游区地处云岭山系老君山雪帮山之间，位于老君山西坡，海拔约为米，北部有个约为平方公里高山草甸大羊场。在水域风光方面，旅游区水域风光资源主要由众多溪流形成河段跌水飞瀑构成，植被茂密，水域丰富，主要有罗古箐河吉丽吉河三岔河卡拉布河拉杂竹河大羊场河，溪边杜鹃花及无名野花花团锦簇生物景观方面，旅游区中大羊场片区属三江并流世界遗产，是老君山生物多样性典型区，其中国家重点保护植物种，兽类种，鸟类种，海拔米以下以云南松华山松及栎类树林为主，海拔高地方以冷杉云杉为主。大羊场高山草甸总面积为万亩，其中分布大面积杜鹃花。同时，还拥有神秘奇特民俗风情浓郁原生态人文景观普米族。第二节项目建设定位罗古箐大羊场旅游区是兰坪重点开发景区之，也是三江并流老君山重要组成部分，其资源特色是以丹霞奇石普米文化风情高山草甸杜鹃花海为主要特色，且伴有生物多样性特征，针对旅游区所处地理区位和交通区位，将罗古箐大羊场旅游区性质定位为由大羊场世界自然遗产地罗古箐省级风景名胜区组成，以普米原生态文化丹霞奇石杜鹃花海生物多样性为资源特色，主要功能为民俗文化旅游生态观光休闲度假为主旅游区。第三节项目建设内容根据罗古箐大羊场旅游区资源类型特点用地性质等，遵循地域空间成片性，管理政策类同性及实施可操作性原则，结构框架为旅游区旅游片区旅游景点三项结构体系。功能区游览区游览区域包括罗古箐村情人坝吉丽吉峡谷卡拉布丹霞地貌大坪子大羊场高山草甸区旅游服务区是旅游区为游客提供各项综合服务功能建设开发区，包括入口服务区罗古箐村三岔河野营地大羊场旅游服务点村落居住区以罗古箐村为主，包括大羊场季节性居民点，居民点功能以居度旅游人次万人次门票收入元餐饮收入元住宿收入元交通收入元购物收入元其他元人均消费元旅游总收入万元二利润估算利润估算详见表。计算结果计算期内实现总利润万元，年均利润万元年，上交所得税共万元，年均上交所得税万元年，税后利润总额万元，年均税后利润万元年。表罗古箐大羊场旅游区利润预测表单位万元年度营业收入经营成本实现利润所得税税后利润合计第二节财务盈利能力分析财务静态分析指标全期平均总投资利润率年平均税后利润总投资总投资利税率年平均利税额总投资二财务动态分析指标基准收益率或折现率设定为。总投资现金流量表见。表计算期内现金流量表单位万元年度现金流入现金流出净现金流量累计净现金流量累计净现金流量折现经营收入折旧经营成本建设投资所得税税前税后税前税后税前税后累计净现金流量税前万元税后万元投资回收期税前年税后年财务内部收益率当其中净现值现金流入量现金流出量基础折现率计算年份由此计算出，财务内部收益率税前税后财务净现值由得出财务净现值税前万元税后万元第三节清偿能力分析银行贷款万元，贷款偿还年限以年为起点计算，则借款偿还年限年，见表。计算结果，项目借款偿还年限为年，计算期内盈余资金总额为万元，说明项目有很强生命力，资金运用效果是好。表贷款偿还计算表单位万元贷款资金本息计算总额万元贷款总额本年还款利率利额还款总额合计第四节不确定性分析盈亏平衡点分析以年平均经营收入利用率表示盈亏平衡，其计算公式为年平均固定成本年平均经营收入年平均可变成本年平均营业税从表可算出，计算期内，年平均固定成本万元，年平均可变成本与年平均营业税之和为万元从表可算出，计算期内，年平均经营收入万元。即年平均经营收入为万元时，项目盈亏平衡。敏感性分析影响项目经济效益因素很多，如游客人数门票价格建设期投入等。本项目拟对经营性收入固定资产投资和经营成本作不同程度风险分析。分析计算结果见下表表敏感性分析项目变动比例内部收益率税后内部收益率税前经营性收入固定资产投资经营成本居住为主，结合旅游发展，挖掘民族文化农耕保护区区域为罗古箐周围耕地，开发为农业观光生态农业与参与性农事体验等旅游项目风景生态培育区以保护和培育生态环境和旅游环境为主，控制旅游项目开发，营造良好生态旅游氛围。旅游片区旅游区入口区景区入口，以开展游客服务停车购票导游等服务及景区管理中心罗古箐村民族文化区以展示普米文化特色为主，建设整治村落环境，开发普米文化特色体验旅游普米文化展示民居接待等项目吉丽吉峡谷游览区包括情人谷吉丽吉峡谷各区域卡拉布丹霞探险旅游区以开展丹霞奇石观光游览探险为主，建设其步行游览系统建立对丹霞奇石科学成因解说设施体系，在三岔河建立露营地及旅游服务设施大羊场高山草甸游览区以开展高山草甸观光游览为主，建设步行游览系统旅游服务设施，并建立有关游览解说设施体系。第四节社会经济效益生态效益本规划项目实施，直接增加生态环境保护投入达万元，这将进步提高旅游区生态环境质量，促使旅游区植被河流地表等生态景观将得到更有效保护，各种生物生存环境也将获得改善，