严格劳动安全管理制度，能够有效防止劳动安全事故发生。企业组织和劳动定员该项目属新建，本项目拟劳动定员人，其中管理人员人，食品加工类高技术人才人，生产及营销人员人。项目实施进度该项目建设工期个月，从年月日开始进行项目可研工程设计围墙施工等前期工作，月日厂房土建工程开工，年月日竣工正式投产。投资估算和资金筹措该项目投资总额为万元，其中固定资产投资万元包括土建工程资金万，设备投资万元，其他万元，流动资金万元所需资金从三个方面筹措是申请银行贷款万元，二是企业自筹万元，三是香港贸易公司投资万港币。主要经济技术指标见附表。二结论和建议该项目通过对食用菌花生和葛等特色资源进行深度加工，在更高起点上，制造更加大众化天然绿色食品。该项目产品符合国家产业政策和行业发展方向，顺应地方经济发展趋势，市场前景看好。从财务分析看，该项目具有较强财务可行性和社会经济效益。另外，不确定性分析也表明该项目有定抗风险能力。因此，该项目具有可行性，建设十分必要。建议尽快建设投产，以满足日益增长食用菌及其他农副产业化发展需要，创造更好地社会经济效益。第二章项目背景和发展概况第节项目提出背景国家及行业发展规划国家发展规划中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年规划纲要把加强农业基础地位，促进农业经济全面发展放在经济结构篇章中首章进行阐述，其中重点指出要始终把农业放在发展国民经济首位，促进农业结构调整，加快发展农产品深加工，推进农业产业化经营，提高农产品附加值，加快农副产品出口步伐，实现农业增效农民增收，推动农村经济发展，最终解决三农问题，尽快提高农产品原始创新能力和核心竞争力，以期打造农副产品加工业出口强国。省农产品加工产业化推进计划，其中提出了以特色为基础以加工工业为主导以龙头企业为主体，集成优势突出特色开拓市场重点突破原则。各地各级政府要积极响应，在资金技术信息等方面重点倾斜，在全力推进星火计划过程中，结合省实际情况，大力实施农产品加工产业化，调整农业产业结构和促进农村经济发展，提高农业综合产出效益，以科技致富，培育产业化龙头企业，实现富民增收强镇目标。随着有机食品无公害食品绿色食品提法日益深入人心，以食用菌花生葛粉等特色资源为原料制作方便食品，越来越成为时尚消费，并以其色鲜味美营养丰富天然绿色为特色，深受国际国内各界人士喜爱。因此，以此项目打造国际市场，扩大出口创汇，符合国家及省行业发展规划，也是发展地方经济理想选择。二项目发起人及发节建第镇。市以其人工栽培香菇历史早产量多交易市场大而闻名遐迩。近两年来，在市委市政府大力扶持下，不只是香菇产量大幅度增长，而且极大地带动了全市食用菌葛粉花生等特色资源加工及经营业迅速发展。但是所开发产品花样品种单调，技术含量比较低，品牌知名度不高，缺乏加工精度和深度。如何利用食用菌等特色资源优势开发新产品，使资源优势变为经济优势，成为继续保持市食用菌等特色资源产品产销优势关键。基于以上原因，市食品有限公司提出了该食用菌及其他农产品深加工发展出口创汇项目。第二节项目发展概况项目调查及其成果食用菌产业化发展出口创汇是以香菇黑木耳等为主要原料，通过筛选挑选和除尘后，压缩成型，而后烘干灭菌，再进行包装检验后即可流通销售，产品附加值高。该系列产品是目前国内全新食用菌深加工产品，经卫生防疫部门检测，各项指标均达到食品卫生标准。产品调查。该项目产品属无公害农产品，是种天然绿色食品。香菇肉厚味美，葛全身都是宝，其根茎叶花均可入药。包括木耳花生在内特色资源产品都富含蛋白质维生素等多种有效成份和钙铁锌铜等十多种人体所需微量元素和多种氨基酸，是传统强身保健珍品，产品享誉海内外。特别适用于老年人小孩及孕妇食用。国家对该项目政策。该项目符合国家积极鼓励发展农产品加工产业政策，产品出口可享受退税优惠政策。项目进展情况。目前该公司已完成了该项目产品技术开发和引进工作，项目业主正从多方面为该项目建设作积极努力。二项目技术状况市镇早在十几年前就以其人工栽培香菇历史早产量多天然绿色而闻名遐迩。近两年来，在市委市政府及镇委镇政府大力扶持下，香菇木耳等菌产品产量大幅度增长，也带动了全市食用菌资源加工及经营业迅速发展，但是所开发产品单调，技术含量低，品牌知名度不高，缺乏精深加工产品。市食品有限公司以攻克传统加工业工艺简单技术含量低品种单调为主题，以开发高新技术产品增加产品花色品种进步提高产品食用价值和方便快捷程度为目标，通过引进技术，把高新技术人员请进来，增强了公司技术力量，夯实了公司技术队伍。公司现已具备该项目产品深加工新工艺技术，达到了比较现代化工艺技术标准和工厂技术方案。在努力实现该产品规模生产，满足市场需求同时，公司拟通过加强技术队伍培养，提高员工整体素质，增强企业凝聚力和创新力，进步在增加品种提高产品方便快捷程度和产品色香味方面进行深度开发，不断提高产品技术水平档次及食用范围，使产品日益大众化休闲化科学化现代化。三项目建设厂址初勘和测量情况该项目拟建平方米加工车间及厂房，项目选址在市经济开发区西环路，该选址位于市经济园区内，符合该市城市建设发展规划和国土开发整治规划，便捷交通运输也为能源电力和水资源充分供应提供了保证。四可行性研究报九章投资估算与资金筹措第节项目总投资估算第二节资金筹措第三节投资使用和贷款偿还计划第十章财务效益和社会效益评价第节生产成本和销售收入估算第二节财务评价第三节项目风险性分析第四节社会效益分析第十章结论及建议第节结论第二节建议附表表主要经济技术指标表表固定资产投资估算表表资金来源及投资使用计划表表借款还本付息计划表表变动成本估算表表总成本费用估算表表销售收入及销售税金估算表表损益和利润分配表表全部投资现金流量表第章总论第节项目背景项目名称及承办单位概况项目名称食品研发深加工项目。项目承办单位市食品有限公司承办单位地址市镇承办单位联系电话项目法人代表项目建设地址市经济开发区西环路项目建设性质新建承办单位概况该项目业主为市食品有限公司，是家合资经营企业，法人代表。该公司由市食品有限公司和香港贸易公司合资兴办，注册资本万元，其中中方市食品有限公司投资，港方贸易公司。市食品有限公司为个体私营企业，业主，厂址市镇街道路号，现主要经营范围为香菇加工，规模为年加工吨，现有员工人。香港贸易公司为香港注册有限责任公司，法人代表，公司地址香港街号地下，主要经营范围为土产京果各江海哲中国冬菇其注册资本为万港元，年销售香菇量为吨，其中香港本地吨，外销吨。公司注册牌香菇木耳花生等系列产品通过精深加工，实行真空包装，产品畅销新马泰港台等东南亚国家和地区，年出口创汇万美元，在国际国内市场具有良好信誉和广阔发展前景牌产品在广大消费者群体中已形成了定品牌效益。在此基础上，公司注册开发食品，拟以长寿之乡品牌为锲机，围绕健康长寿食品研发，采用香菇黑木耳野生葛粉等绿化食品为原料，通过高科技手段和先进设备生产符合健康长寿规律保健食品。二承担项目可行性研究报告编制工作单位该项目可研报告编制单位市工程咨询公司项目编制单位法人代表第二节项目编制依据及原则项目编制依据国务院办公厅关于促进农产品加工业发展意见和关于促进农产品加工业发展通知国家发改委建设部建设项目经济评价方法与参数第三版省农产品深加工专项管理暂行办法省农产品加工产业化推进计划市香菇产业化发展市场调查情况项目单位提供其它资料二项目编制原则编制该项目可行性研究报告，以国家有关法规政策及特色农产品出口创汇为导向以建设项目经济评价方法与参数为标准以有利于促进农产品加工业发展推动农产品加工业技术进步和技术创新，引导农产品加工业结构调整和结构优化及产业升级，节约资源保护环境为目，着力推进农业现代化规范市场经济秩序。根据国内外市场需求，利用市农产品资源优势，拟定合理投资告编制提出及审批过程该项目产品真实科学，立项意义重大，产第二年开始偿还银行贷款，还款方式为分期等额偿还，预计贷款协议偿还期为五年，投入生产第五年还清。详见附表借款还本付息计划表。第十章财务效益和社会效益评价第节生产成本和销售收入估算单位变动成本估算该项目产品单位变动成本和年变动成本额详见附表变动成本估算表。二生产总成本估算各年份总成本费用详见附表总成本费用估算表，固定成本部分各项目数据计算依据如下累计折旧以固定资产万元为计提基数，按平均年限法计算，折旧年限为年，期末不留残值。管理费用按总收入计提。，该项目投资借款年利率为，借款利息费用按每年年初借款本金为基数计算。销售费用按总收入计提。其他费用按总收入计提。二销售收入及销售税金估算该项目建设期为年。投产试产期第二年，有少量收入，本年预计产量是所设计生产能力，故预计该年销售收入为万元，第三年可达到设计生产能力，预计年销售收入为万元，并可保持十年正常经营期。该项目产品属农产品加工行业，其所适应增值税率为。各项附加税费以增值税额为基数计算，其中城市建设维护税率为，教育费附加率为。各品种销售收入销售价格和销售税金情况详见附表销售收入及销售税金估算表。第二节财务评价项目寿命定为年该项目产品寿命期为年，所以固定资产以年计提折旧，计提方法为年限平均法。折旧情况详见附表。二项目计算期为年，其中建设期为年，投产期为年，正常生产经营期为年。三盈利能力分析该项目所得税率按计算。因该公司为中港合资企业，故应计提三项基金，即企业储备基金，企业发展基金和职工奖励福利基金，计提比例各为。该项目税后投资利润率为。其预计损益和利润分配情况详见附表损益和利润分配表。该项目折现率取行业平均折现率。各年度现金流量和净现值详见附表全部投资现金流量表，项目净现值由各年净现金流量与折现率为时当年相应折现系数乘积求得。内部收益率为使各年现金流量乘以折现系数为零折现率。从表中