。要求营销人员对异常进行解释。会员卡这种会员卡不积分,可以得到会员的优惠,比如可以购买贴花商品在会员生日是可以获得蛋糕优先参加自有品牌商品试吃等等。主要是关注的是登记的真实性。这块会涉及到个集体舞弊,因为对于门店来说,有个考核指标是会员占比。这关系着门店经理的收入。另外种是储值卡,有人会说这也会舞弊不可能,下面就有个案例。常见问题渠道支持费用被营销人员与总代瓜分第篇如何做好销售内部审计工作如何做好销售内部审计工作悬赏分提问仓库货物摆放平面图,重点关注下页第篇销售审计审计方法营销费用审计需要获取下面的资料序号部门财务部财务部营销部营销部营销部营销部营销部营销部营销部资料名称营销费用明细账会计凭证企划方案会员积分排名表会员积分兑换表代金券登记台账赠物赠券台账渠道商清单销售返利结算表说明在提供资料的时候,需要提供电子档的,无则提供原件。当然在不同的企业可能实际情况不样,资料的内容会有增减。剩下的就是看查阅现场观察电话回访等多种方式来验证营销费用的合理性。营销方案主要是关注于营销方案的合理性与合规性。所涉及的资料营销方案检查方式检查活动内容是否明确,是否把邀约邀请搞成了邀约,或者夸大了效果或者实物库存。是否存在不当条款。常见问题存在不合理的霸王条款被工商是放了其他品牌的宣传物品。参考资料应收票据明细账应收票据审计关注点应收账款对账是否符合规定收集年季度的客户对账的相关资料,抽查部分对账单,关注其是否按公司规定进行了对账工作参考资料应收账款对账问题汇总表客户对账单审计关注点应收账款是否存在纠纷检查年季度的对账资料,关注其中有差异的客户,分析其原因,并关注后续跟踪解决措施的落实参考资料客户对账单应收账款待处理落实部分应收账款未正确对回情况汇总审计关注点分析期末应收账款的质量统计年月日应收账款中超信用额度的客户名单统计年月日应收账款中超信用期限的客户名单参考资料应收账款账龄分析表客户授信明细表呆坏账处置是否规范对年月应收账款贷方进行检查,关注是否有呆坏账处置,如有,检查是否有相员汇报情况签属意见负责对年的财务收支审计工作,并写出签证单,签属意见负责起草审计报告及审计意见书。助审负责对年的财务收支审计工作,并写出签证单,签属意见负责打印有关文字资料。时间安排年月日,起草下发审计通知书,并确定联系汇报被审计单位情况的人员及时间月日,听取被审计单位及有关财务人员汇报情况月日月日,借阅账簿凭单,写出签证单月日月日,被审计单位及有关财务人员签属意见,出具审计报告。其它事宜根据情况随时修改审计工作方案年月日。下载销售审计方案。夹页广告则是在报纸发放环节有的。就需要在报纸分发的时候,去现场查看夹页情况。购置与发放所涉及的资料下载销售审计方案任审计方案被审计单位分公司审计依据下达的审计任命通知书,中国注册会计独立审计准则审计范围及目标对各分院负责人在任职期间对所在分院的资产负债损益的真实性合法性和效益性,国有资产保值增值,以及实现公司经营目标和经济效益指标等有关经济活动应负有的责任,包括管理责任和直接责任进行审计。审计时间月底完成离任审计工作总体审计计划初步了解内部控制制度建立情况,初步评价审计风险初步取得并分析有关主要数据,初步确定审计重点审计策略初步测试内部控制制度执行情况,调整审计方案,制定具体的审计计划审计计划实施,主要审计测试任职期间内部控制的建立和执行情况,评价内部控制执行的有效性,包括测试现金管理制度和银行存款管理制度执行情况,包括资金测试材料采购库存领用管理等制度执行情况测试固定资产验收保管领用安全管理等制度执行情况测试办公用品等低值易耗品的管理情况测试债权债务的信用管理情况测试营销管理制度执行情况测试承揽项目的立项实施进度结算等控制情况等任职期间项目管理及运作情况,重点是项目管理的规范化测试人力资源管理及工薪管理情况取得并审核基期可能是任前,根据与本部协商后确定财务状况经营情况现金流量情况,主要以相应期间的已经出局的审计报告等资料为依据取得离任时的财务状况经营成果及现金流量情况审计任职期间财务收支情况及资产负债情况,重点是否存在虚增资产多列收入或虚减负债少列费用在此基础上,分析任职期间净资产的增减变化情况,分析并评价任职期间各项经济指而审计则能有效地解决这些问题。是能有效地防范问题和错漏的发生。审计工作不仅仅是查找问题,更重要的是规范管理,防患于未然,并把些优秀的做法和经验进行推广,使大家能够取长补短。是能够彰显优秀的企业文化。近两次的审计工作中,审计人员先从超期货款入手,第时间拿出票据,提示销售部门尽快制定清理措施,减少发生呆死账的可能。发现问题后,审计部多次找有关人员谈话,进行启发和教育,充分显示了我们亚宝和谐文化的魅力。由于过去没有从事过财务工作,对审计工作更不了解,所以,开始接受审计我尚有抵触情绪,认为多此举。但经过几次审计后,我认识到了审计工作的必要性和重要性,并感谢审计部门对我们销售工作的帮助和支持。第篇审计方案分支机构负责人任期经济责任审计手,第时间拿出票据,提示销售部门尽快制定清理措施,减少发生呆死账的可能。发现问题后,审计部多次找有关人员谈话,进行启发和教育,充分显示了我们亚宝和谐文化的魅力。由于过去没有从事过财务工作,对审计工作更不了解,所以,开始接受审计我尚有抵触情绪,认为多此举。但经过几次审计后,我认识到了审计工作的必要性和重要性,并感谢审计部门对我们销售工作的帮助和支持。第篇审计方案分支机构负责人任期经济责任审计离任审计方案被审计单位分公司审计依据下达的审计任命通知书,中国注册会计独立审计准则审计范围及目标对各分院负责人在任职期间对所在分院的资产负债损益的真实性合法性和效益性,国有资产保值增值,以及实现公司经营目标和经济效益指标等有关经济活招聘制度,差旅费报销制度,商务政策,销售内勤业务处理流程,应收账考核制度,呆死账清理制度等等。我们太原公司是新成立的子公司,有许多制度需要不断地进行完善。通过审计,有力地促进了我们销售管理制度的建立和完善。评价业务操作的合规性。有好的控制制度,定要有好的执行力来保障。审计中,审计人员从合同的建立审批发货,客户收贷记录和账务处理,每个环节都进行详细的检查,尤其是本年上半年审计中,审计部提出客户提供的个别证照有过期的问题,我深感审计工作之细致和全面,从而促进了我公司在内勤管理上更加严细和规范。对超期在途的高度关注。公司在日常管理中,只是对超期在途做出相应处罚,安排片区经理进行了解,帮助收回,并未引起高度重视。我们在工作中对应收账款在应负有的责任,包括管理责任和直接责任进行审计。审计时间月底完成离任审计工作总体审计计划初步了解内部控制制度建立情况,初步评价审计风险初步取得并分析有关主要数据,初步确定审计重点审计策略初步测试内部控制制度执行情况,调整审计方案,制定具体的审计计划审计计划实施,主要审计测试任职期间内部控制的建立和执行情况,评价内部控制执行的有效性,包括测试现金管理制度和银行存款管理制度执行情况,包括资金的使用与审批,费用支出的预算与控制,节约与超支情况是否符合制度规定测试材料采购库存领用管理等制度执行情况固定资产的申购程序和管理,大型固定资产的购入是否有相关的审批制度测试重大采购及项目开支的立项预算招投标项目进度监管结算等制度执行情况赠物类实物主要是关注于发放的真实性,是否被挪用。检查方式仔细核对登记表,对于姓名及电话异常的,采取电话回访的方式进行。有电子登记清单的,则使用表格进行排序,将姓名身份证或者电话号码登记异常的进行筛选。要求营销人员对异常进行解释。会员卡这种会员卡不积分,可以得到会员的优惠,比如可以购买贴花商品在会员生日是可以获得蛋糕优先参加自有品牌商品试吃等等。主要是关注的是登记的真实性。这块会涉及到个集体舞弊,因为对于门店来说,有个考核指标是会员占比。这关系着门店经理的收入。另外种是储值卡,有人会说这也会舞弊不可能,下面就有个案例。常见问题渠道支持费用被营销人员与总代瓜分第篇如何做好销售内部审计工作如何做好销售内部审计工作悬赏分提问舞弊不可能,下面就有个案例。代金券特有类特殊标志有效期识别标志序列号。有效期防止客户无限期使用。识别标志如果是像人民币这种防伪,成本太高。所以般都是盖财务的蓝色方形章或者活动专用章序列号是为了防止被伪造,发出去多少收回来多少。检查方式检查代金券的设计与印刷,代金券是否包含了类标志。发放环节,是否有虚假登记。可以通过电话回访发放的真实性。作废的代金券是剪角处理,作废登记是否异常。审计注意事项部分比较彪悍的地区会用过期的代金券来消费,这种属于特殊情况,审计人员需要查明后方可认为审计发现。对于异常积分,从系统导出购物清单。与人事沟通是否与公司员工有关。常见问题收银员利用个人会员卡积分换物。其他类雇佣临促人员主要关注临促人员出勤所涉及的已经出局的审计报告等资料为依据取得离任时的财务状况经营成果及现金流量情况审计任职期间财务收支情况及资产负债情况,重点是否存在虚增资产多列收入或虚减负债少列费用在此基础上,分析任职期间净资产的增减变化情况,分析并评价任职期间各项经济指标的完成情况及内部控制情况健全情况,包括在基期及预算的基础上,分析业务发展及收入增减指标在基期及预算的基础上,主营业务利润期间费用及净利润增减指标在基期的基础上,分析国有资本保值增值情况在基期的基础上,分析员工人均工薪福利增减指标其他本部要求的指标变化情况根据以上审计结果,分析并评价任职期间单位及个人执行财经制度廉政制度的情况。草拟审计报告征求意见稿,提交客户征求意见出具报告第篇审标的完成情况及内部控制情况健全情况,包括在基期及