,财政部门对各部门上报的收支预算建议数进行初审,于年月日前,下达预算控制数。年月日前,各部门在财政部门下达的预算控制数内,编制正式部门预算草案,包括预算编制说明预算报表,送财政部门会稿后,如实际征收数超出上年征收数的,其超收部分可在定比例范围内安排工作经费。其他公用经费可作为般综合定额和非统发人员经费的补充,但不得超标准发放个人奖励和福利。非在编雇用人员经费,按区编办区财政局核定的指标内实有人数以及区财政局下达的非在编雇用人员综合经费定额编制。区财政部预算编制行动通告参考版。年月日前,各部门根据区政府有关通知精神和区财政局具体部署,编制收支预算建议数,其中基本支出的原则,对属年月日以前离退休人员,按规定时点实有人数不含纳入社保管理的合同制退休人员填报,对属年月日后含月日的退休人员,由劳动部门统填列,单位不再填报。人员经费支出预算数据填报时点为月日,对在填报时点后因人员增减导致人员经费实际支出发生变动的,由预算单位在年度预算调整时申报,经财政部门核定后予以追加减。对虚报人员经费支出预算的单位,经查实,将按虚报预算部分的两倍,核减单位下年度公用经,要严格按照规定的项目标准范围和期限征收非税收入,既不得擅自缓征减征和免征政府非税收入,又要严禁乱收乱罚。各执收单位要科学安排非税收入征收计划,除政策性减收因素外,凡未完成收入征收预算的单位,须于下年月底前向区财政做出说明,并提出强化收入征管措施。区财政部预算编制行动通告参考版。部门预算编制口径人员经费支出预算在职人员和机关离退休人员按规定时点的编制内实有人数填报,其中分流人员包区财政部预算编制行动通告参考版年度基本支出计划,包括人员经费和公用经费两部分。人员经费分为人员经费支出及对个人和家庭补助支出。人员经费支出是指单位开支的在职职工各类劳动报酬以及缴纳的各项社会保险费支出等,具体包括般人员支出医疗保险支出和社会保障缴费支出等。对个人和家庭补助支出是反映单位开支用于个人和家庭的补助支出,具体包括离退休人员费用退职费住房提租补贴住房公积金抚恤和生活补助助学金等。公用经费分为般综合定额支出类。经常性业务费和次性业务费适用于部门自身为主使用的项目支出。发展经费适用于部门以外的单位或个人收益的公共建设或公共服务支出,列收列支项目以及政府性基金应作为发展经费编列。严禁将次性业务费或发展经费性质的项目归入经常性业务费类别。各部门应会同区财政局在月底前将年预算中数额相对固定的转移支付指标按照定比例提前通知各镇街,作为各镇街正式指标,年度预算执行中,只对未下达部分或需调整部分进行,夯实预决算信息公开基础,建立健全预算与决算相互反映相互促进的机制,不断提高预决算管理水平。对预算公开后可能出现的情况和问题应预先研究并做好解释准备,确保预算决算信息公开工作扎实有序推进。时间安排年月日前,根据区级财政专项支出预算绩效考评有关要求,主管部门将审核后的各单位拟纳入事前绩效审核的项目申报资料送区财政局。基本支出预算是行政事业单位为保障其机构正常运转完成日常工作任务而编制的准测算。事业单位离退休人员应分别以下情况编报财政核拨经费事业单位按规定时点的离退休实有人数不含纳入社保管理的离退休人员填报财政核拨补助事业单位按照老人老办法,新人新办法的原则,对属年月日以前离退休人员,按规定时点实有人数不含纳入社保管理的合同制退休人员填报,对属年月日后含月日的退休人员,由劳动部门统填列,单位不再填报。人员经费支出预算数据填报时点为月日,对在填报时点后因人员增减导致及定额标准编制。工会福利经费。工会福利经费按财政部门下达的定额标准编制。其他公用经费。对于专项收入行政事业性收费罚没收入国有资源资产有偿使用收入和其他收入,如实际征收数超出上年征收数的,其超收部分可在定比例范围内安排工作经费。其他公用经费可作为般综合定额和非统发人员经费的补充,但不得超标准发放个人奖励和福利。非在编雇用人员经费,按区编办区财政局核定的指标内实有人数以及区财政局下达的非员经费实际支出发生变动的,由预算单位在年度预算调整时申报,经财政部门核定后予以追加减。对虚报人员经费支出预算的单位,经查实,将按虚报预算部分的两倍,核减单位下年度公用经费定额支出预算,并按有关规定进行处理。公用经费支出预算般综合定额。按财政部门下达的年定额标准编制,其中分流人员不得编列般综合定额支出预算。各支出项目应按照项目性质正确划分类别项目类别分为经常性业务费次性业务费和发展经费年月日前,各部门根据区政府有关通知精神和区财政局具体部署,编制收支预算建议数,其中基本支出预算和项目支出预算分别通过基础资料库和项目库生成上报数据,并将年度收支预算报表上报区财政局相关业务科。年月前,财政部门对各部门上报的收支预算建议数进行初审,于年月日前,下达预算控制数。年月日前,各部门在财政部门下达的预算控制数内,编制正式部门预算草案,包括预算编制说明预算报表,送财政部门会稿后,有关规定全面完整地将采购项目编入部门预算。对于属于政府采购的支出项目,未编制政府采购预算的,律不予安排预算资金在预算执行中,未编列政府采购预算的项目,不得组织政府采购活动确需调整政府采购预算的,应按规定程序报批。扎实有序推进预算信息公开预算公开是新时期财政工作的项重要任务,是加强法治政府建设发展社会主义民主政治的必然要求。各部门作为部门预决算公开的责任主体,要统思想,提高认识,明费等支出,包括车辆定额支出和船舶定额支出。汽车定额支出按核定的车辆编制数和定额标准编制,摩托车船舶经费按实有数和定额标准编制。交通费定额支出实行包干使用。工会福利经费支出是指按规定缴纳的工会经费支出以及工会组织开展集体福利活动所需支出,包含工会经费福利费工会活动经费户外运动卡办卡经费等。非在编雇用人员经费支出是指编办区财政局核定指标内的非在编雇用人员的各项经费支出,按人数和经费标准核发文。政府采购预算包括编制预算项目名称,采购项目名称及其规格型号和主要技术参数,采购项目数量参考单价采购预算资金合计及资金来源等。资金来源包括预算内资金自有资金结余资金及其他资金等。在编制政府采购预算时应严格执行我区有关办公设施设备的配置标准,不得超标准配置。年部门预算编制重点和要求加强非税收入征管各执收单位应切实增强管理责任,进步强化政府非税征收管理,采取有效措施确保应收尽收。同时员经费实际支出发生变动的,由预算单位在年度预算调整时申报,经财政部门核定后予以追加减。对虚报人员经费支出预算的单位,经查实,将按虚报预算部分的两倍,核减单位下年度公用经费定额支出预算,并按有关规定进行处理。公用经费支出预算般综合定额。按财政部门下达的年定额标准编制,其中分流人员不得编列般综合定额支出预算。各支出项目应按照项目性质正确划分类别项目类别分为经常性业务费次性业务费和发展经费年度基本支出计划,包括人员经费和公用经费两部分。人员经费分为人员经费支出及对个人和家庭补助支出。人员经费支出是指单位开支的在职职工各类劳动报酬以及缴纳的各项社会保险费支出等,具体包括般人员支出医疗保险支出和社会保障缴费支出等。对个人和家庭补助支出是反映单位开支用于个人和家庭的补助支出,具体包括离退休人员费用退职费住房提租补贴住房公积金抚恤和生活补助助学金等。公用经费分为般综合定额支出制政府采购预算的,律不予安排预算资金在预算执行中,未编列政府采购预算的项目,不得组织政府采购活动确需调整政府采购预算的,应按规定程序报批。扎实有序推进预算信息公开预算公开是新时期财政工作的项重要任务,是加强法治政府建设发展社会主义民主政治的必然要求。各部门作为部门预决算公开的责任主体,要统思想,提高认识,明确责任,按照统要求,及早部署和做好预算决算部门决算公经费等各项公开工作准备区财政部预算编制行动通告参考版确责任,按照统要求,及早部署和做好预算决算部门决算公经费等各项公开工作准备,夯实预决算信息公开基础,建立健全预算与决算相互反映相互促进的机制,不断提高预决算管理水平。对预算公开后可能出现的情况和问题应预先研究并做好解释准备,确保预算决算信息公开工作扎实有序推进。时间安排年月日前,根据区级财政专项支出预算绩效考评有关要求,主管部门将审核后的各单位拟纳入事前绩效审核的项目申报资料送区财政年度基本支出计划,包括人员经费和公用经费两部分。人员经费分为人员经费支出及对个人和家庭补助支出。人员经费支出是指单位开支的在职职工各类劳动报酬以及缴纳的各项社会保险费支出等,具体包括般人员支出医疗保险支出和社会保障缴费支出等。对个人和家庭补助支出是反映单位开支用于个人和家庭的补助支出,具体包括离退休人员费用退职费住房提租补贴住房公积金抚恤和生活补助助学金等。公用经费分为般综合定额支出科目内的项目需要调整其他用途的,应由主管部门报财政部门,按规定程序报批。严格控制预算追加,原则上部门预算执行中新增支出都要从部门历年结余和当年预算中调剂解决。除了区委区政府确定的重大重要项目外,原则上上半年不受理预算追加申请。在执行过程中因特殊情况确需追加预算的,应在预算调整中提出,根据实际情况统筹考虑。认真编制政府采购预算各单位要高度重视政府采购预算编制工作,按照政府采购预算编制的审议。区政府所有组成部门预算草案同时提交区人代会审查。预算草案经区人民代表大会审议通过后,财政部门在日内将部门预算批复到级预算单位,级预算单位应自财政部门批准本部门预算之日起日内,批复所属各单位预算严格控制项目调整和预算追加各单位应严格按照预算批复的项目执行,跨款级科目的项目原则上不得进行调整。同支出功能款级科目内的项目需要调整其他用途的,应由主管部门报财政部门,按规定程序报批。定经费总额,实行总额控制。其他公用经费支出是指在般