1、“.....确保系统记帐凭证的制作质量审核系统内总帐与明细帐辅助帐及记帐凭证等是否试算平衡审核会计报表是否与相公司研制的集成帐务版电子表版和固定资产单用户版,上列软件均已通过国家财政部评审。软件维护与管理由于公司使用的是用友公司的商品化软件,因此程序修正和软件参数的调整般都由用友公司来实施,会计数据的更正与恢复则般由系统维护人员负责,其他人员律不得进行维护操作操作人员在操作过程中如发现软件的原设计功能未能正常运行或现有软件功能无法满足公司电算化实际需要,应及时将信息反馈至系统管理人要配置情况。会计电算化管理制度硬件维护与管理会计电算化专用硬件设备由财务部统管理和使用,其他部门般情况下不得使用电算用计算机确需使用时必须经财务部经理批准,并确认不会影响会计电算的正常工作......”。

2、“.....财务部门应确保良好的卫生环境任何人员不得使用电算化专用设备玩游戏进行个人文字处理和对外服务为保证系统不受计算机病毒干扰,使用软盘理办法的规定执行软盘形式的会计档案保管期限必须在年以上。储存在硬盘中的会计数据,可在两年后根据需要进行存毁。会计电算化管理制度上机操作登记计算机操作人员必须每日登记当天上机操作情况,填列内容主要为操作时间操作人姓名操作内容机器运行情况等如在操作过程中机器或系统出现故障或异常情况,应及时向系统管理人员报告,同时将运行情况作详细记录未进行登记者,不得作任何软硬件的维护操作系统电算化管理制度制表和审核岗位不可由人兼任出纳和资金管理不可由人兼任。汇率管理单位往来个人往来报表初始化编制报表报表审核报表修改会计电算化管理制度会计电算化档案管理会计电算化档案定义主要指存储在硬盘软磁盘或其他存储介质上的会计数据和程序等......”。

3、“.....系统操作根据会计主管系统管理人员对本岗位工作的具体安排要求开展工作及时准确地输入打印两次软盘备份,以确保数据的安全会计电算化管理制度备份软盘应由档案管理人员统集中管理备份软盘应贴上保护标签并用印章或封条签封备份软盘应装在包装盒内,存放在安全洁净防热防潮防磁的场所双备份的软盘应存放于不同的地点。档案的保管和利用只有由系统打印功能打印出的会计凭证帐簿报表等核算资料,经财务经理会计主管系统管理人员和业务经办人签字认可后,才能作为正式的书面档案资料保存。带有查询字样的号使用功能权限权限运用人员备注财务分工表中权限使用人员数码的代表意义如下会计主管系统管理人员系统操作人员资金管理人员审核人员成本管理人员档案管理人员上列岗位中,名工作人员最多可担任个......”。

4、“.....应及时运用系统汇总功能,对所有已记帐凭证进行汇总,并打印输出汇总表同时运用对帐试算平衡等功能,核对各科目总帐明细帐与辅助核算帐等,帐帐核对无误后,即可开始编制当期会计报表。各种基本会计报表应于该会计期后日内编制完成并报出。会计报表报出之前应认真与系统有关帐簿凭证进行核对,如帐表不符,应及时查找原因,并进行相应调整,直至帐表致。其他辅助报表则应于核对无误后在该会计期后十限运用人员备注财务分工表中权限使用人员数码的代表意义如下会计主管系统管理人员系统操作人员资金管理人员审核人员成本管理人员档案管理人员上列岗位中,名工作人员最多可担任个......”。

5、“.....电算化管理制度。会计报表的收集整理和存档各会计期的会计报表可由各业务经办打印输出,并负责保管会计年度终了,各业务经办人将全年会计报表整理装订后交档案管理人员档案管理人员对会计报表检查无误后,应对会计报表分类编号归档会计报表封面应书写规范,应填项目都应填列齐全清晰。软硬盘数据的收集整理和存档每月结帐前,各会计主管都应对会计数据做次硬盘备份和软盘备份结帐后,再重新做次硬盘备份系统操作根据会计主管系统管理人员对本岗位工作的具体安排要求开展工作及时准确地输入打印输出各种记帐凭证帐簿会计报表及时准确为领导查询所需的各种财务数据正确使用权限内系统中的各种功能。会计电算化管理制度审核审核原始凭证的合法性有效性以及是否手续齐全审核系统操作人员输入的记帐凭证......”。

6、“.....不得随意修改。会计电算化管理制度日常帐务处理经济业务原始凭证经审核后应于两日内编制记帐凭证,并输入系统,填制凭证时,应规范简要填写摘要。系统管理参与制订公司会计电算化发展规划及管理制度执行对操作人员的管理和对计算机档案管理的职责对系统软硬件的日常运行进行维护,及时排除系统运行中出现的各种故障,确保系统正常稳定地运行。会计电算化管理制度档案管理及时备份系统中各管理负责每日制印收入日报表及现金日报表负责对门票收据等重要票据的日常管理。系统管理参与制订公司会计电算化发展规划及管理制度执行对操作人员的管理和对计算机档案管理的职责对系统软硬件的日常运行进行维护,及时排除系统运行中出现的各种故障,确保系统正常稳定地运行。会计电算化管理制度档案管理及时备份系统中各种帐表数据......”。

7、“.....数据备份至少做次硬盘备份和两次软盘备份对打印输会计核算资料不能作为正式的书面档案资料保存会计电算化档案发生缺损时,应重新打印补充,操作人员在打印出的资料上注明此种情况并签字,经会计主管和系统管理人员签字认可后归档查阅已存档的会计核算资料应填写档案查阅登记表,查阅时不得在会计档案上做任何记录勾删和修改,更不能抽取单据对于存储在硬盘上的会计数据及其备份数据,不得做任何删除修改操作。档案保存期限对打印出的会计档案,其保存期限按会计档案内编报完毕。电算化管理制度。会计报表的收集整理和存档各会计期的会计报表可由各业务经办打印输出,并负责保管会计年度终了,各业务经办人将全年会计报表整理装订后交档案管理人员档案管理人员对会计报表检查无误后,应对会计报表分类编号归档会计报表封面应书写规范,应填项目都应填列齐全清晰。软硬盘数据的收集整理和存档每月结帐前......”。

8、“.....再重新做次硬盘备份制表和审核岗位不可由人兼任出纳和资金管理不可由人兼任。汇率管理单位往来个人往来报表初始化编制报表报表审核报表修改会计电算化管理制度会计电算化档案管理会计电算化档案定义主要指存储在硬盘软磁盘或其他存储介质上的会计数据和程序等,并包括打印输出的各种凭证帐簿报表等核算数据及系统开发运行中的全套文档资料。系统操作根据会计主管系统管理人员对本岗位工作的具体安排要求开展工作及时准确地输入打印会计期后日内编制完成并报出。会计报表报出之前应认真与系统有关帐簿凭证进行核对,如帐表不符,应及时查找原因,并进行相应调整,直至帐表致。其他辅助报表则应于核对无误后在该会计期后十日内编报完毕。经过层层核对,确认帐证致帐帐致帐表致后,且确认当期发生的所有经济业务已全部反映在系统帐中,则可由财务主管对当期会计帐结帐。结帐后,则不可也不能修改当期会计数据......”。

9、“.....并分类编号存档,数据备份至少做次硬盘备份和两次软盘备份对打印输出的凭证帐簿报表等应及时装订存档对系统软硬件相关的光盘磁盘使用手册等资料进行分类编号,妥善保管。成本计划管理配合财务经理及会计主管系统管理人员工作,保证电算化日常工作正常进行制订财务计划,管理控制成本,对公司经济活动进行准确而及时的财务分析,为财务经理决策提供依据为会计主管提供岗位责任制的考核依据。电算化管理制制表和审核岗位不可由人兼任出纳和资金管理不可由人兼任。汇率管理单位往来个人往来报表初始化编制报表报表审核报表修改会计电算化管理制度会计电算化档案管理会计电算化档案定义主要指存储在硬盘软磁盘或其他存储介质上的会计数据和程序等,并包括打印输出的各种凭证帐簿报表等核算数据及系统开发运行中的全套文档资料......”。