1、“.....防范资金的滥用行为,确保资金按照规定的流程流转,大大保证了企业资金的安全性。缺乏有效的内部控制及资金预算,忽略对资金的使用监管资金内部控制的缺乏会使资金管理失去了最终的保障,目前,大部分制造业企业的内部控制职会出现企业经营过程中资金流短缺或是资金溢余的情况,影响企业对资金的合理使用。加强制造业企业资金管理的对策提高资金的周转速度对于制造业企业来说,资金投入及回收的速度加快,整个公司的经营周期也就随之加快,企业也就能迅速地从这种周而复始的运营周期中收获利润。首先,应收账款的管理应有效且全面,做好事先调查,根据客户的账期及信用情况对客户进行分类建档管理,针对不同的客户制定不同的信用额度及催收机制。并且对已经发生的应收账款建立实时跟踪台账业资金管理的概述资金管理是企业要对资金的筹集和使用进行计划控制监督和考核,以保证资金的循环使用......”。

2、“.....又要尽可能地提高资金的使用效益,为企业创造利润。投资意识淡薄无预见性有些制造业企业不想墨守成规的仅靠产品的销售单的获取利润,对外投资获取投资收益便成了个常用的方式。但是若没有对投资项目进行全面有效的分析调查,盲目的投资,必然会导致投资的亏损。有些企业为了赢得更多的市场份额,盲目的扩张企业,后要定期对资金预算和实际执行结果进行对比分析,找出差异原因,及时作出调整,保证预算的合理化,做好事先预算,事中控制,事后考核,分析调整,使得企业的资金支出有计划有安排且有效的进行。参考文献陈克辉加强制造业资金管理的策略思考管理观察,闫浩制造业企业资金管理中的问题及对策全国流通经济,蔡淑华浅析制造业企业资金管理存在的问题及对策中国经贸,作者毕爽单位丹东东方测控技术股份有限公司。制造业企业资金管理问题及制造业企业资金管理问题及对策资金管理论文浪费,节约企业资金,努力降低经营成本。同时......”。

3、“.....实时了解企业未来的资金流向,预算应全面化,由采购部和销售部分别做相应的支出和收入预算,财务部综合收支的预算后结合企业费用及税收情况作出整体的资金预算,按照资金预算严格控制资金支付,事后要定期对资金预算和实际执行结果进行对比分析,找出差异原因,及时作出调整,保证预算的合理化,做好事先预算,事中控制,事后考核,分析调整,使得企业的资金支出有计划有安排且有效资金的使用成本。建立对外投资管理制度制造业企业主要是通过销售产品获取利润,因此企业在对外投资前应首先保证日常经营所需的资金。投资不能盲目进行,要对投资项目进行充分有效的认证后再结合市场环境情况进行投资。投资后应实时跟进投资项目的发展状况,发展不好的投资项目及时撤资,减少企业因投资产生的损失,杜绝资不抵债的现象。加强资金的监管,建立有效的内部控制及预算体系制造业企业整套经营流程包括的采购生产销售涉及的资金情况复杂多变......”。

4、“.....投资后应实时跟进投资项目的发展状况,发展不好的投资项目及时撤资,减少企业因投资产生的损失,杜绝资不抵债的现象。加强资金的监管,建立有效的内部控制及预算体系制造业企业整套经营流程包括的采购生产销售涉及的资金情况复杂多变,因此必须要建立套严格的资金审批内部控制制度,各部门各环节都要合理地制定资金额度,针对定额内和超定额的情况分别制定不同的审批流程,并将资金管理纳入各部门的考核指标中,相应建立奖罚机制,杜款项提前做好预警筹集资金。同时对供应商对应付款项的承受能力进行分级管理,针对不同的供应商商议不同的付款期和付款方式,保证企业的议价能力和商业信用。建立银行借款档案,实时跟踪借款情况。对银行的借贷政策应实时跟踪了解,对各个银行也要建立银行信贷档案,比如银行的利率政策,借款的审批流程及借款所需的材料等,这样旦企业出现流动资金不足需要银行借款的情况......”。

5、“.....事后应实时跟踪借款情况,根据企业自身的收账款的管理应有效且全面,做好事先调查,根据客户的账期及信用情况对客户进行分类建档管理,针对不同的客户制定不同的信用额度及催收机制。并且对已经发生的应收账款建立实时跟踪台账,定期对账,必要时可以定期拜访客户了解客户的经营动态,针对不同客户及时做出不同的应对策略,同时,每年年底应对当年的应收回款情况做好分析,并对来年销售和客户的情况进行预测,随时调整客户的信用档案及催收机制,保证公司的利益不受损失。其次,要加强存货的管理,杜绝存货营情况及时安排资金偿还借款及利息,降低企业资金的使用成本和财务风险。对应收应付票据做系统管理。企业应根据自身的信贷信用及资金情况合理使用应付票据,并且应实时了解银行的票据政策,选择费率较低的银行开具承兑汇票。并且对应付票据进行系统管理,实时掌握票据的到期日,合理安排资金,确保到期的票据如期兑付......”。

6、“.....不能没有计划的贴现,当企业确实资金周转困难时,选择最合适的票据进行贴现,尽量减少贴息,降有效控制企业的经营管理。有效的资金管理可以让企业经营者根据资金流的情况制定经营策略,防止因盲目的经营策略而导致资金断流,使企业蒙受不必要的损失。同时建立在资金管理基础上的内部管理制度及资金预算制度,能够充分考虑资金的有效性,防范资金的滥用行为,确保资金按照规定的流程流转,大大保证了企业资金的安全性。缺乏有效的内部控制及资金预算,忽略对资金的使用监管资金内部控制的缺乏会使资金管理失去了最终的保障,目前,大部分制造业企业的内部控制职的必要性保证企业正常的运营活动,提高企业竞争力。制造业企业要想在行业竞争日渐激烈的市场环境下生存,必须要提高自身的竞争力,而提高竞争力的前提必须要保证企业正常的运营活动,此时资金的情况就显得尤为重要。企业资金充足,周转灵活......”。

7、“.....若缺乏对资金的管理,资金投入多回笼慢,或是将过多的资金用做企业投资,使得企业可以周转的资金过少无法满足资金经营的需要,那企业必将被市场淘汰。优化企业的资在资金管理基础上的内部管理制度及资金预算制度,能够充分考虑资金的有效性,防范资金的滥用行为,确保资金按照规定的流程流转,大大保证了企业资金的安全性。加强制造业企业资金管理的必要性保证企业正常的运营活动,提高企业竞争力。制造业企业要想在行业竞争日渐激烈的市场环境下生存,必须要提高自身的竞争力,而提高竞争力的前提必须要保证企业正常的运营活动,此时资金的情况就显得尤为重要。企业资金充足,周转灵活,可以为企业制定或调整适合市场环境的经营立套严格的资金审批内部控制制度,各部门各环节都要合理地制定资金额度,针对定额内和超定额的情况分别制定不同的审批流程,并将资金管理纳入各部门的考核指标中......”。

8、“.....杜绝浪费,节约企业资金,努力降低经营成本。同时,建立资金预算体系进步加强内部控制,实时了解企业未来的资金流向,预算应全面化,由采购部和销售部分别做相应的支出和收入预算,财务部综合收支的预算后结合企业费用及税收情况作出整体的资金预算,按照资金预算严格控制资金支付,营情况及时安排资金偿还借款及利息,降低企业资金的使用成本和财务风险。对应收应付票据做系统管理。企业应根据自身的信贷信用及资金情况合理使用应付票据,并且应实时了解银行的票据政策,选择费率较低的银行开具承兑汇票。并且对应付票据进行系统管理,实时掌握票据的到期日,合理安排资金,确保到期的票据如期兑付。应收票据应当对金额到期日等信息建立表格跟踪统计,不能没有计划的贴现,当企业确实资金周转困难时,选择最合适的票据进行贴现,尽量减少贴息,降浪费,节约企业资金,努力降低经营成本。同时,建立资金预算体系进步加强内部控制......”。

9、“.....预算应全面化,由采购部和销售部分别做相应的支出和收入预算,财务部综合收支的预算后结合企业费用及税收情况作出整体的资金预算,按照资金预算严格控制资金支付,事后要定期对资金预算和实际执行结果进行对比分析,找出差异原因,及时作出调整,保证预算的合理化,做好事先预算,事中控制,事后考核,分析调整,使得企业的资金支出有计划有安排且有效策,选择费率较低的银行开具承兑汇票。并且对应付票据进行系统管理,实时掌握票据的到期日,合理安排资金,确保到期的票据如期兑付。应收票据应当对金额到期日等信息建立表格跟踪统计,不能没有计划的贴现,当企业确实资金周转困难时,选择最合适的票据进行贴现,尽量减少贴息,降低资金的使用成本。建立对外投资管理制度制造业企业主要是通过销售产品获取利润,因此企业在对外投资前应首先保证日常经营所需的资金。投资不能盲目进行......”。