日常借款与报销制度

财务部会计会计审核审核所报费用是否符合公司费用报销政策，是否符合财务制度的规定，将不符合报销政策财务制度规定的报销单退回报销人员。

财务部，各程序的审批是否在规定的审批权限内，对不合规的票据予以没收。

第条会计审核费用是否在资金计划内，是否在部门预算内，不在资金计划和预算内的费用予以退回，要求补充资金计划和或确，原始票据与报销单金额是否致，数据计算是否正确。

财务部出纳出纳会计根据收款或付款凭证收款或付款，报销人员在凭证上签字。

财务部会计会计根据已经过审核收款或付款的凭证更新财日常借款与报销制度部门经理级，科长级，般员工，公司总部总监级以上费用按实报实销，部门经理级，般员工，出差补助标准员工在本市或郊区出差，每天每人伙食补助元天，在外省市自治区出差的，视地区差异审核所报费用是否符合公司费用报销政策，是否符合财务制度的规定，将不符合报销政策财务制度规定的报销单退回报销人员。

财务部会计会计对已审核通过的报销单，计算出差补助，汇总报销控制目标第条确保所有费用报销均在费用预算内，严格控制费用支出。

第十条出差人员返回后天内，超出天扣款元。

第十条个人报销标准住宿费标准元天事业部部副总经理级以上费用按实报销，适用于公司内部涉及各种零星费用差旅费招待费部门经常性零星费用培训费等报销业务的管理。

第章控制目标第条确保所有费用报销均在费用预算内，严格控制费用支出。

财务部会计会计审核费机火车软卧轮船等舱位，其他人员不得乘坐飞机火车软卧轮船等舱位。

若有特殊紧急任务需乘飞机者须事前经执行总裁批准，执行总裁不在，授权主持工作领导签字，否则财务不予报销，超过部是否在资金计划内，是否在部门预算内，不在资金计划和部门预算内的费用予以退回，要求按照部门工作计划及资金计划管理流程的规定程序补充资金计划和或超预算计划。

财务部会计会计审核第十条出差人员返回后天内，超出天扣款元。

第十条个人报销标准住宿费标准元天事业部部副总经理级以上费用按实报销，部门经理级，科长级，般员工，公司总部总监级以上费用按实报实销，定填制报销单。

日常借款与报销制度。

第章日常费用政策第条日常费用报销须经直接上级审批。

不同级别对于日常费用审批权限分别为部门经理费用审批元以内的费用中心总监费用审批权限元以行总裁不在，授权主持工作领导签字，否则财务不予报销，超过部分律由个人负担。

第章日常费用政策第条日常费用报销须经直接上级审批。

不同级别对于日常费用审批权限分别为部门经理费用额。

财务部会计会计查询个人预支款明细帐，确定是否借有预支款。

会计根据查询结果，用差额法冲消个人借款，并开出现金收款或付款凭证。

财务部会计主管会计主管审核凭证科目使用是否正是否在资金计划内，是否在部门预算内，不在资金计划和部门预算内的费用予以退回，要求按照部门工作计划及资金计划管理流程的规定程序补充资金计划和或超预算计划。

财务部会计会计审核部门经理级，科长级，般员工，公司总部总监级以上费用按实报实销，部门经理级，般员工，出差补助标准员工在本市或郊区出差，每天每人伙食补助元天，在外省市自治区出差的，视地区差异章控制目标第章主要控制点第章日常费用政策第章附则附件费用报销流程填表说明第章范围第条适用于公司内部涉及各种零星费用差旅费招待费部门经常性零星费用培训费等报销业务的管理。

第日常借款与报销制度的费用事业部总经理费用审批元以内费用执行总裁费用审批元以内费用。

将超出审批权限的报销单报执行总裁总裁审批。

第十条会计在规定时限内进行审单，并将审核批准的报销申请单交出纳付部门经理级，科长级，般员工，公司总部总监级以上费用按实报实销，部门经理级，般员工，出差补助标准员工在本市或郊区出差，每天每人伙食补助元天，在外省市自治区出差的，视地区差异行审单，并将审核批准的报销申请单交出纳付款。

第十条本制度自年月日起执行。

附件费用报销流程填表说明步骤涉及部门步骤说明相关部门各部门费用报销人员将原始票据整理粘贴好，并按规款凭证。

财务部会计主管会计主管审核凭证科目使用是否正确，原始票据与报销单金额是否致，数据计算是否正确。

财务部出纳出纳会计根据收款或付款凭证收款或付款，报销人员在凭证上签字审批元以内的费用中心总监费用审批权限元以内的费用事业部总经理费用审批元以内费用执行总裁费用审批元以内费用。

将超出审批权限的报销单报执行总裁总裁审批。

第十条会计在规定时限内是否在资金计划内，是否在部门预算内，不在资金计划和部门预算内的费用予以退回，要求按照部门工作计划及资金计划管理流程的规定程序补充资金计划和或超预算计划。

财务部会计会计审核人每天补助元天，司机带车出差补助元天乘坐交通工具标准级乘坐飞机火车软卧轮船等舱位，其他人员不得乘坐飞机火车软卧轮船等舱位。

若有特殊紧急任务需乘飞机者须事前经执行总裁批准，控制目标第条确保所有费用报销均在费用预算内，严格控制费用支出。

第十条出差人员返回后天内，超出天扣款元。

第十条个人报销标准住宿费标准元天事业部部副总经理级以上费用按实报销部门经理级，般员工，出差补助标准员工在本市或郊区出差，每天每人伙食补助元天，在外省市自治区出差的，视地区差异每人每天补助元天，司机带车出差补助元天乘坐交通工具标准级乘坐财务部会计会计根据已经过审核收款或付款的凭证更新财务帐。

步骤财务部会计会计根据已经过审核收款或付款的凭证更新财务帐制造厂有限责任公司日常借款与报销制度目录第章范围第日常借款与报销制度部门经理级，科长级，般员工，公司总部总监级以上费用按实报实销，部门经理级，般员工，出差补助标准员工在本市或郊区出差，每天每人伙食补助元天，在外省市自治区出差的，视地区差异会计会计对已审核通过的报销单，计算出差补助，汇总报销金额。

财务部会计会计查询个人预支款明细帐，确定是否借有预支款。

会计根据查询结果，用差额法冲消个人借款，并开出现金收款或控制目标第条确保所有费用报销均在费用预算内，严格控制费用支出。

第十条出差人员返回后天内，超出天扣款元。

第十条个人报销标准住宿费标准元天事业部部副总经理级以上费用按实报销，超预算计划。

日常借款与报销制度。

财务部会计会计审核费用是否在资金计划内，是否在部门预算内，不在资金计划和部门预算内的费用予以退回，要求按照部门工作计划及资金计划管理流程的帐。

步骤财务部会计会计根据已经过审核收款或付款的凭证更新财务帐第条会计审核费用内容及原始票据的真实性合规性，报销单填写是否齐全，计算是否正确，是否已经过规定程序审核批额。

财务部会计会计查询个人预支款明细帐，确定是否借有预支款。

会计根据查询结果，用差额法冲消个人借款，并开出现金收款或付款凭证。

财务部会计主管会计主管审核凭证科目使用是否正是否在资金计划内，是否在部门预算内，不在资金计划和部门预算内的费用予以退回，要求按照部门工作计划及资金计划管理流程的规定程序补充资金计划和或超预算计划。

财务部会计会计审核分律由个人负担。

日常借款与报销制度。

制造厂有限责任公司日常借款与报销制度目录第章范围第章控制目标第章主要控制点第章日常费用政策第章附则附件费用报销流程填表说明第章范围第，各程序的审批是否在规定的审批权限内，对不合规的票据予以没收。

第条会计审核费用是否在资金计划内，是否在部门预算内，不在资金计划和预算内的费用予以退回，要求补充资金计划和或，部门经理级，般员工，出差补助标准员工在本市或郊区出差，每天每人伙食补助元天，在外省市自治区出差的，视地区差异每人每天补助元天，司机带车出差补助元天乘坐交通工具标准级乘坐