1、“.....做好调查记录或取得有关证实材料,取得的重要证实材料应由相关人员签章认证计单位,被审计单位没有意见后加盖审计专用章生效。审计结束后应及时通知送审单位领回概预算,对较重要的概预算审计部应有复印件存档,般概预算审计部只在登记受理本上记录备查。工程竣工后应及时办理竣工结算。结算书由施工单位编制,送审方法和送审要求与第条相同。内部审计控制制度。审计部接到结算书后必须先对结算资料进行审核,要对重要问题进行调查对各种专项资金的提取和使用进行审计配合有关单位进行经济大案要案的调查对公司与境内外经济组织举办合资合作经营企业及合作项目等的合同执行情况,投入资金财产的经营情况及其效益,依照有关规定进行审计必要时配合监事局和外部审计组织开展监察与审计工作公司领导要求办理的审计事项。审计部接到工程财务收支内部控制和经济效益进行审计监督,独立行使内部审计监督权......”。

2、“.....审查资产负债损益及有关财务收支活动的真实性合法性进行经济效益审计,评价企业经营成果投资效益及财务状况对公司及所属企业经营内部审计控制制度审计工作小组,明确审计分工,实行审计组组长负责制。审计组收集与审计事项有关的背景资料及相关的审计依据资料。实施审计天前,审计组向被审计单位或部门下发审计通知书,特殊情况下也可以不下发审计通知书,电话通知后直接进点。通知书内容主要包括被审计单位名称审计范围内容和时间审计组长及其他审计人员对被审计单位配合审结算书由施工单位编制,送审方法和送审要求与第条相同。内部控制制度内部审计第章总则第条为了加强公司内部审计监督,根据中华人民共和国审计法中华人民共和国审计法实施条例审计署关于内部审计工作的规定,结合本公司的实际情况,制定本制度。第条本制度所称的内部审计......”。

3、“.....送达被审计单位执行。审计部根据批准的审计工作计划以及公司领导临时安排的审计任务确定具体审计对象,制定项目审计实施计划审计工作方案。重要项目的审计实施计划,需经总裁批准后实施。审计项目实施计划主要内容包括审计项目名称审计目的内容范围和重点审计方式人员组织计划审计时间其他应准备的事项。成立位施工的工程,如是第次进公司施工的,还应提供施工单位的营业执照和企业级别证明资料。内部审计控制制度。审计部接到工程概预算后,首先要对报送资料和报建审批手续进行审核。若资料或报建手续不全者,则退回重新补办若属巧立名目,未经批准擅自定项的工程,则通知送审单位,取消该项目,并报告公司总裁。对资料齐全手续完备的工程求被审计单位意见,最后形成正式审计报告。总裁办公会根据审计部提交的审计报告,形成审计意见和决定,送达被审计单位执行......”。

4、“.....对资料不全者则退回补办对还未竣工或竣工验收没有通过的工程则不予结算对资料齐全并已竣工验收通过的工程则及时登记受理,交由专人审计。结算的审计过程与第,则由受理登记人员及时受理,并交给专人审计。审计人员在审计过程中要深入现场。审计人员审计完毕签署审计意见后通知被审计单位,被审计单位没有意见后加盖审计专用章生效。审计结束后应及时通知送审单位领回概预算,对较重要的概预算审计部应有复印件存档,般概预算审计部只在登记受理本上记录备查。工程竣工后应及时办理竣工结算。被审计单位应按审计通知的要求积极配合审计,并提供必要的工作条件。实施审计时主要采用就地审计为主送达审计为辅的方式,通过核对财务账簿报表凭证资料以及其他相关的经济资料,核查实物调查访问等方法进行。审计实施过程中应做好以下工作核实有问题的事项,做好调查记录或取得有关证实材料,取得的重要证实材料应由相关人员签章认证在的问题......”。

5、“.....制定项目审计实施计划审计工作方案。重要项目的审计实施计划,需经总裁批准后实施。审计项目实施计划主要内容包括审计项目名称审计目的内容范围和重点审计方式人员组织计划审计时间其他应准备的事项。成立审计工作小组,明确审计分料,包括经公司批准的国有资产增值保值责任书离任人的任职报告任期内经济指标完成情况资料任期内各审计机构做出的审计报告和有关部门做出的调查报告任期内重大经营管理计划决策各种财产盘点表等审计结束后,审计组应提交离任经济责任审计报告,对被审计人的工作业绩经济责任和审计通知中规定的其他内容作出客观公正的评价计。第条公司依法实行内部审计制度,建立和健全内部自我约束机制,以加强内部管理和监督,遵守国家财经法规,反对腐败,促进廉政建设,维护公司合法权益,改善经营管理,提高经济效益......”。

6、“.....依照国家法律法规和集团公司有关规章制度,对公司职能部门全资子公司控股子公司等单位的,则由受理登记人员及时受理,并交给专人审计。审计人员在审计过程中要深入现场。审计人员审计完毕签署审计意见后通知被审计单位,被审计单位没有意见后加盖审计专用章生效。审计结束后应及时通知送审单位领回概预算,对较重要的概预算审计部应有复印件存档,般概预算审计部只在登记受理本上记录备查。工程竣工后应及时办理竣工结算。审计工作小组,明确审计分工,实行审计组组长负责制。审计组收集与审计事项有关的背景资料及相关的审计依据资料。实施审计天前,审计组向被审计单位或部门下发审计通知书,特殊情况下也可以不下发审计通知书,电话通知后直接进点。通知书内容主要包括被审计单位名称审计范围内容和时间审计组长及其他审计人员对被审计单位配合审工作底稿都应经过审计组长的审核,编制者和审核者应在审计工作底稿上签署姓名和日期......”。

7、“.....可向有关单位和人员询问。审计中如有争议应迅速如实向审计部和被审单位的领导反映。审计终结,审计组编写审计报告,经过审计部领导审核后,征求被审计单位意见,最后形成正式审计报告。总裁办公会根据审计部提交的审计报告,形成内部审计控制制度工,实行审计组组长负责制。审计组收集与审计事项有关的背景资料及相关的审计依据资料。实施审计天前,审计组向被审计单位或部门下发审计通知书,特殊情况下也可以不下发审计通知书,电话通知后直接进点。通知书内容主要包括被审计单位名称审计范围内容和时间审计组长及其他审计人员对被审计单位配合审计工作的要求其他工作要审计工作小组,明确审计分工,实行审计组组长负责制。审计组收集与审计事项有关的背景资料及相关的审计依据资料。实施审计天前,审计组向被审计单位或部门下发审计通知书,特殊情况下也可以不下发审计通知书,电话通知后直接进点......”。

8、“.....并结合公司的具体情况,制定必要的补充实施办法。负责公司所有工程预结算的审计。造价在万元以下含万元项目的预结算由审计部负责审计,万元以上项目的预结算律由审计部负责委托审计事务所审计,经审计事务所审定后,甲乙双方才能办理工程总结算。检查预算的执行情况,帮助解决预算执行过程中存关资料。送审预算时必须提供的资料有施工合同设计图纸有关设计补充材料经有关部门批准的项目建议书可行性研究报告投资计划工程量计算书甲供材料清单等由外单位施工的工程,如是第次进公司施工的,还应提供施工单位的营业执照和企业级别证明资料。被审计单位应按审计通知的要求积极配合审计,并提供必要的工作条件。实施审计时主要审计报告应由被审计人签署意见离任经济责任审计报告应报送集团公司总裁......”。

9、“.....可在接到审计报告后十日内,向集团公司总裁提出申诉离任经济责任审计报告是考核干部的重要依据。第章工程审计第十条审计部工程审计的工作范围负责贯彻执行有关工程审计方面的,则由受理登记人员及时受理,并交给专人审计。审计人员在审计过程中要深入现场。审计人员审计完毕签署审计意见后通知被审计单位,被审计单位没有意见后加盖审计专用章生效。审计结束后应及时通知送审单位领回概预算,对较重要的概预算审计部应有复印件存档,般概预算审计部只在登记受理本上记录备查。工程竣工后应及时办理竣工结算。计工作的要求其他工作要求。内部审计控制制度。审计档案的借阅,必须经过总裁批准并加以记录。第十条审计部在进行离任审计时,应当遵循下列离任审计程序各企业负责人任期终结,按干部管理权限,由人力资源部提出离任经济责任审计通知书,审计部据此列入当年工作计划被审计单位在接到离任经济责任审计通知书后,按要求准备好有关材计意见和决定......”。