借款和费用报销及审批程序制度

对原始票据的要求所有票据必须是合法的正式，除定额票据外，其余票据都必须是经复写纸次性套写清楚的票据，收据财政票据除外及白条不予报销公务中因个人原因违章的罚款单据合理需要的定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金。

实行定额备用金制度的人员须经财务部和总裁认可。

备用金借支人须在公务完毕后个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每个月结清次。

借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。

每年月日前，除月下旬借支的外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，次或分次从工资中扣回。

借支单未注明日期的，张招待费视同天发生招待费并不予计算伙食补贴出租车票必须注明往返地点及用车事由，出租车票无日期的，且出租车票数量超过出差天数倍及以上的，出差期间不予计算交通补贴。

出差人员的交通补贴伙食补贴天数按出差自然天数减去天计算，即算头不算尾住宿补贴按实际住宿天数计算。

出差人员超标准乘坐交通工具须经总裁签字同意方可报销，并须事先请示飞机票软卧借款和费用报销及审批程序制度的市内公共交通费严格限定为办理公务所发生的交通费，不得将个人上下班交通费混同报销，如经发现将追缴当次报销的所有市内公共交通费，第次发现将予以通报批评，第次发现将移交人力资源部处理。

通讯费标准通讯费指因公使用通讯工具而发生的费用，包括移动电话寻呼机等。

通讯费律实行凭票限额包干报销制。

其他费用标准误餐补贴。

公司员工根据公司规定，免费享受工作午餐，如员工在市内办年月日前，除月下旬借支的外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，次或分次从工资中扣回。

借支单是财务账务处理的依据之，除当日借支当日归还的以外，报销费用时借支单不予退还归还多借备用金时，由出纳开具收据给报销者本人，借支单也不予归还，收据须妥善保管备查。

备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备用金。

借款和费用报销及审批程序制度。

出差人员的住宿汽车费和出租车费，公司员工上下班或因私所发生的交通费不在此列。

市内出租车费报销标准部门级别每月限额营销部门总监元经理元综合部门总监元经理元限额以下凭票据实报销，差额不补。

凡市内办理公务的主管及以下人员，般只能乘坐市内公共汽车，特殊情况下需要乘坐出租车的，事先必须取得部门经理的批准。

所有因公报销出租车费用的员工，必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由。

报销必须按交通票据住宿票招待票通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。

除交通票据外的其他票据，报销人须在每张票据正面空白处注明票据金额开支的用途并签名。

装卸费运杂费仓租费保险费等票据须注明业务流水号或出口号并签名。

不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。

费用报销后，由财务部记入个人费用登记簿，按月上报总裁审核。

裁批准并报行政办公室登记备案，记入部门招待费。

费用报销程序费用报销程序报销人按下款要求自行粘贴票据并填制费用报销单或差旅费报销单，按第条规定权限审批后交费用会计编制记账凭证，由稽核岗位会计复核，出纳根据复核后的记账凭证向报销人支付报销款或收取归还的备用金余款出纳收取归还的备用金余款须向报销人开具收据，借支单不予退回报销人领取报销款项须在记账凭证上签字。

业务员的费用列入个人销售费用进行成本考核。

管理部门公务较多的人员可申请实行定额备用金制度，即可预支保证公务合理需要的定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金。

实行定额备用金制度的人员须经财务部和总裁认可。

备用金借支人须在公务完毕后个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每个月结清次。

借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。

每移动电话指入网电话，充值卡不予报销。

使用移动电话的员工，其裸机的购置费及上户费等律由使用者本人负担。

通讯费报销标准部门级别每月限额营销部门总监元经理元主管元业务员元综合部门总监元经理元主管元特别岗位元限额以下凭话费单据实报销，差额不补享受通讯费补贴的出差人员的国内漫游费按据实报销，其当月话费单除国内漫游费外，其余话费按规定标准报销，超支月份不弥补不足月份公司员工在公司所在地办理公务所发生的交通费包括公共汽车费和出租车费，公司员工上下班或因私所发生的交通费不在此列。

市内出租车费报销标准部门级别每月限额营销部门总监元经理元综合部门总监元经理元限额以下凭票据实报销，差额不补。

凡市内办理公务的主管及以下人员，般只能乘坐市内公共汽车，特殊情况下需要乘坐出租车的，事先必须取得部门经理的批准。

所有因公报销出租车费用的员资源部按国家和公司有关规定办理，月底随同工资起发放。

司机出车补贴。

司机工作时间在市区内出车，不计算出车补贴司机工作时间以外加班，视不同情况分别处理加班取件按实际用车时间，填写加班单，行政办公室统上报，由人力资源部计入当月工资发放接送客户只负责接送客户，按加班取件办法处理全程跟车陪同客户的，原则上不得随同客户起用餐和娱乐，司机用餐须自行解决司机自己解费在住宿标准内据实报销，超支部分自理，规定标准内节约部分按返还。

公司员工出差无住宿的，按实际住宿天数，每人每天按照包干总额的给予补助。

但参加包括住宿市内交通与生活费用在内的会议和由邀请方承担费用的会议，不享受任何补助。

出差人员当日有招待费的，当日不计算伙食补贴当日有出租车票的，当日不计算交通补贴。

招待费日期栏必须填写清楚并说明招待事由，招待费业务员的费用列入个人销售费用进行成本考核。

管理部门公务较多的人员可申请实行定额备用金制度，即可预支保证公务合理需要的定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金。

实行定额备用金制度的人员须经财务部和总裁认可。

备用金借支人须在公务完毕后个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每个月结清次。

借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。

每的市内公共交通费严格限定为办理公务所发生的交通费，不得将个人上下班交通费混同报销，如经发现将追缴当次报销的所有市内公共交通费，第次发现将予以通报批评，第次发现将移交人力资源部处理。

通讯费标准通讯费指因公使用通讯工具而发生的费用，包括移动电话寻呼机等。

通讯费律实行凭票限额包干报销制。

其他费用标准误餐补贴。

公司员工根据公司规定，免费享受工作午餐，如员工在市内办标准业务招待费是指因工作需要招待客户和有关部门人员而发生的费用。

各部门人员因公接待外单位人员，建议安排工作餐，需要到外面宴请的，须事先取得部门经理总监或主管副总裁同意，否则不予报销。

部门需安排接待工作餐的，须经部门经理总监或主管副总裁批准并报行政办公室登记备案，记入部门招待费。

市内公共交通费标准市内交通费是指公司员工在公司所在地办理公务所发生的交通费包括公借款和费用报销及审批程序制度工，必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由。

报销的市内公共交通费严格限定为办理公务所发生的交通费，不得将个人上下班交通费混同报销，如经发现将追缴当次报销的所有市内公共交通费，第次发现将予以通报批评，第次发现将移交人力资源部处理。

通讯费标准通讯费指因公使用通讯工具而发生的费用，包括移动电话寻呼机等。

通讯费律实行凭票限额包干报销制。

借款和费用报销及审批程序制的市内公共交通费严格限定为办理公务所发生的交通费，不得将个人上下班交通费混同报销，如经发现将追缴当次报销的所有市内公共交通费，第次发现将予以通报批评，第次发现将移交人力资源部处理。

通讯费标准通讯费指因公使用通讯工具而发生的费用，包括移动电话寻呼机等。

通讯费律实行凭票限额包干报销制。

其他费用标准误餐补贴。

公司员工根据公司规定，免费享受工作午餐，如员工在市内办主管及以上人员的职务以人力资源部的正式聘任通知为准，对外使用的职务不对内使用，也不享受本制度规定的各项对应级别标准报销有关费用。

休探亲假人员的费用报销标准按人力资源部的规定执行。

备用金借支和报销单据的审核，财务部随时受理，但报销款的领取时间为每周星期，其余工作日财务部不办理。

本制度自修订之日起实行。

本制度由财务部负责解释市内公共交通费标准市内交通费是指。

装卸费运杂费仓租费保险费等票据须注明业务流水号或出口号并签名。

不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。

费用报销后，由财务部记入个人费用登记簿，按月上报总裁审核。

业务员的费用列入个人销售费用进行成本考核。

移动电话指入网电话，充值卡不予报销。

使用移动电话的员工，其裸机的购置费及上户费等律由使用者本人负担。

通讯费报销标准部门级别每决用餐的，公司按工作餐标准发放伙食补贴，并按实际用车时间含等候时间计算加班补贴司机随同客户起用餐未与客户起娱乐的，不计算伙食补贴，但按实际用车时间含等候时间计算加班补贴司机随同客户起用餐和娱乐的，不计算伙食补贴，但按实际接送时间不含等候时间计算加班补贴。

其它情况按加班取件办法处理。

司机双休日和节假日加班，参照以上规定及国家公司有关规定办理。

其他规定业务员的费用列入个人销售费用进行成本考核。

管理部门公务较多的人员可申请实行定额备用金制度，即可预支保证公务合理需要的定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金。

实行定额备用金制度的人员须经财务部和总裁认可。

备用金借支人须在公务完毕后个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每个月结清次。

借支人必须按规定时限及时结清备用金，