1、“.....本制度如出现例外的情况,以总裁签字为准。本制度未尽事宜,由会计部负责解释并协调解决。库存管理目的和意义为规范仓库操作手续,保证帐物相符帐帐相符帐证相符,更好的为业务部门服务,制定库存管理制度。内容包括库存物品的出入存放的要求和相关程序。责任人仓库保管人负责仓库货物的完好不丢失核对入出库单是否手续完备按照手续完备入库单清点核对入库货物并签收按照手续完备出库单发出货物并要求收件人签收保持实物数量实物帐结存数致并与入出库单致。般业务人员负责填写入出库单,并办理相关手续后交仓库保管人员协助仓库保管员清点核对入库货物。负责仓库管理的业务人员应定期抽查请点货物,确保货物的完好性和不缺失。会计人员负责相关帐务的登记和处理保持在途商品帐结存数与库存帐结存数致在途,给予补贴元,不足小时不予补贴,当日发生住宿的,按住勤补贴标准执行并发元在途误餐补贴......”。

2、“.....当日往返,交通费实报实销,误餐补贴般员工元,中级管理人员元,高级管理人员元。当日到达,并发生住宿的,在途交通费实报实销,当日与其它时间均按住勤补贴标准执行。乘坐火车汽车,当日到达,未发生住宿的,交通费实报实销,当日给元误餐补贴。其它时间按住勤补贴标准执行。连续在途时间满小时以上时可享受在途误餐补贴到达当日,发生住宿的,按住勤补贴标准执行到达当日未发生住宿的,按元给予补贴本章内容不包括实行经济责任制费用包干的部门及公司公派外出参加会议和学习的人员。按经济责任制费用包干人员的报销规定按经济责任制实行费用包干的部门或员工,其差旅费报销按签定的经全面领导责任。固定资产归口管理部门的领导对固定资产的完整正确使用及维护负业务领导责任......”。

3、“.....公司下属部门确需购置固定资产时,应事前提出购置申请,填报固定资产购置申请表附后,报经总裁批准后,由采购部统采购。切入帐的固定资产都要按固定资产目录分类分项,依顺序统编号下发按物设卡,以便查对。固定资产在使用中必须妥善保管,按规定维护保养,不得随意拆散使用。对未完工已投产的设备应按工程编号开列清单,妥善使用管理,不得与在帐固定资产混淆。使用单位对闲置的固定资产应做好清洁防腐工作。固定资产必须有计划的进行检修和更新,以不断发挥和恢复,提高其效能。差旅费报销制度目的和意义为规范公司差旅费用的支出和报销程序,合理控制差旅费用,特制定本制度。员工差旅费报销及补贴规定西安地区包括渭南市交通费按实际发生额,实报实销,不得乘坐卧铺车。补贴标准见下表西安市城区郊区除外。因工作需要,必须住宿的,报部门主管批准,在限额范围内,实定资产。指不准备使用......”。

4、“.....封存固定资产。指经批准封存不用的固定资产。土地。指已经估价并单独入帐的土地。出租固定资产。指经批准租给外单位使用的固定资产。管理原则计划管理。固定资产购建修理更新及其资金来源必须按计划执行。分级管理。固定资产的管理按其类别归口于各管理部门及单位分管。各使用单位要在归口分管的基础上建立健全责任制,明确责任分工,专职专责,落实到人。按程序办事。固定资产的增减厂内转移拆除报废等切变动都必须按规定的程序办理,任何单位和个人不得在未办理手续的情况下擅自将固定资产作任何变动。各级固定资产管理部门和管理人员应深入到使用单位或现场调查研究,对各单位汇报的有关固定资产事宜及时办理,不得拖延。固定资产的分工管理根据公司管理职责不同,将固定资产管理机构划分为生产技术部负责生产设备动力设备传导设备生产工具检验及计量器具实验用仪器仪表等方面固定资产的管理工作......”。

5、“.....财务制度分册时,按上级规定执行。财务制度分册。包装物的领用由包装或装配车间填制包装物领料单经使用部门负责人签字,库管员办理出库手续。包装物出售单独计价时,由销售部门开具,财务部办理结算并按其销售进行帐务处理。包装物随同产品出售不单独计价时,领用时列入生产成本或销售费用处理。存货清查的管理存货的清查由财务总监负责组织,每半年进行次全面盘点,按照资金归口管理的原则,存货清查分别由供销生产等物资归口部门牵头,有关科室参加,对储备生产成品资产进行实地盘查,会计审计生产作业中心负责监督抽查,如有盘点不实,按差错率追究有关部门的责任。在清查中,对于发现盘盈盘亏霉烂变质毁损和超储积压的存货,各部门要写出书面清查报告,并查清原因,提出处理和改正措施。并按财务管理制度进行帐务处理。成本和费用管理总则为了加强成本管理,搞好成本核算,降低成本,提高经济效益......”。

6、“.....制定本制度。成本管理的基本任务是严格执行国家财经制度和法令法规及部必须根据出差人员天数,路线和目地,审查借款额,按规定批准借款按部门经理签署意见审批。出差人员如情况变动不再出差,立即如数交回借款,不得挪用或转借他人。出差人员返回后,省内出差人员天内报销,外省出差人员天内报销,其报销审批手续应经主管部门经理核对签字后,再报送财务部,会计部经理按有关出差规定审批后,经总裁签字,方可报销。超过规定时间内不报销者,扣发工资,直到报销手续清完,再发工资。差旅费要专款专用,不得用于差旅费以外的开支,报销后余额随报时次交清,确因特殊原因,余额不能偿还者,经领导批准从其工资中扣回,未经批准拖欠的差旅费,其本人不得再借差旅费。审批权限未超过报销标准的,部门经理以下人员由部门经理签字同意,部门经理以上人员含部门经理由分管副总或总裁签字同意。超过报销标准的,律由总裁签字同意......”。

7、“.....由审批人签字审批。报销人持签字的报销单至会计部出纳申请报销。出纳审核报销单是否审批手续齐全,齐全的给与报销并作好相关记录否则要求补齐手续对库存帐和在途商品帐与实物库存帐累加结存数进行核对,发现问题即日查对。抽查和盘点负责仓库管理的业务人员应定期进行抽查清点,检查货物的完好性数量准确性等。发现问题,应及时向部门经理汇报。会计部每月最后天对仓库实物进行盘点,按照仓库发出商品帐结存数与仓库实物数进行核对,发现问题会同业务部门仓库进行查对。附则本制度经总裁签署后生效,并开始实施。公司所有员工都必须遵守本制度。各部门人员在直接领导的督导下严格执行制度。总裁对副总裁各中心主任部门经理的执行情况进行监督考核。若擅自违反制度规定,应予以惩罚按公司统的处罚措施执行。对公司造成经济损失的,还应承担相应的经济责任。违规人员的直接上级对下属的违规现象应承担定的经济或行政责任......”。

8、“.....本制度可根据公司实际发展情况进行适当的调整或补充,制度的修改详见制度制定与修改程序文件。本制度与上级规定有抵卧铺汽车待遇,并按交通补贴标准执行。其它情况原则上不得乘坐卧铺车,特殊情况由总裁批准。市内交通乘车应以公交车为主,工作需要乘坐出租车者,须征得主管领导同意。交通补贴标准可乘坐卧铺车而不乘坐卧铺车者可享受交通补贴慢车硬座直快硬座,汽车卧铺除外按票价的补贴。特快硬座,按票价的补贴。空调普快,直快硬座,按票价的补贴。空调特快硬座按票价的补贴。飞机卧铺火车和卧铺汽车不享受交通补贴。乘坐公司专用车辆的,按空调直快硬座同等票价的补贴。在途误餐补贴标准连续在途时间满小时的,且当日未发生住宿的,给予元误餐补贴,以后按小时累计,每满小时的,给予补贴元,不足小时不予补贴,当日发生住宿的......”。

9、“.....住勤补贴标准元天住勤补贴住宿补贴伙食补贴市内交通补贴地区补贴人员类别般地区特殊地区住宿补贴伙食补贴市内交通补贴住宿补贴伙食补贴市内交通补贴般员工中级管理人员高级管理人员连续在途时间不满小时时乘坐火车汽车,当日往返,交通费实物帐,按照入库单和出库单记录收发。对帐仓库定期对实物数量和实物帐结存数进行核对,发现问题当天复查当天设法找到问题所在。仓库定期将本期实物收发情况汇总作收发存报表提交会计部,与会计部实物库存帐结存数核对,发现问题当天查对,找到问题所在。会计部每月对库存帐和在途商品帐与实物库存帐累加结存数进行核对,发现问题即日查对。抽查和盘点负责仓库管理的业务人员应定期进行抽查清点,检查货物的完好性数量准确性等。发现问题,应及时向部门经理汇报。会计部每月最后天对仓库实物进行盘点,按照仓库发出商品帐结存数与仓库实物数进行核对,发现问题会同业务部门仓库进行查对......”。