1、“.....需情况,制定相应的考核制度流动资产管理制度总则第条为了加强流动资产的管理,提高经济效益,根据财政部企业财务通则工业企业财务制度的要求,结合家辉公司的实际情况,特制定本制度。第条各部门子公司要加强对流动资产的管理工作部门子公司执行。湖南公司流动资产管理制度。第十条对清查中发现的盘盈盘亏报废的财产物资,应查明原因,分清责任,提出处理意见,按照规定报经有关部门审批。第十条对在流动资产清查中查出的长期挂账悬账呆账死账等损失,要查明原划管理,做到收支有计划,结果有分析,责任有考核,以促进本公司流动资产使用效果的不断提高。第条为加强流动资产的管理,加大产品的销售力度,严格物资采购,防止物资超储积压,控制生产成本,实现财务收支平衡,公司对流动资产实行湖南公司流动资产管理制度公司结算制度,及时结算内部款项,做到不压票不误票,减少公司内部各部门子公司往来账款,降低资金占用......”。

2、“.....做好清欠工作,对应收款项的清理定要做到责任明确回收及时资产的分析与考核第十条财务部等各归口管理部门要按月对流动资产占用情况和有关指标完成情况进行分析。第十条公司将流动资产占用指标执行情况纳入经济责任制考核,各部门子公司应结合实际情况,制定相应的考核制度第条坚持管钱与十条各部门子公司的外部收入必须转入财务部的公司公司帐户中。各部门子公司于当天上午根据批准的月度财务收支计划和款项用途,申请次日的用款金额。财务部视收入情况平衡资金,分别轻重缓急,予以对外付款。第十条各部门子公司必须遵金利用效率。第条财务部是公司流动资产管理的职能部门,其主要职责如下采用两统两集中的流动资产管理制度,即统信贷,统还款,资金集中,结算集中,负责制定流动资产管理制度。组织核定流动资产定额,负责编制上报和下达流动资产计划的存货实行区域管理......”。

3、“.....层层分解落实,以较少的资金占用保证生产所需的物资供应。湖南公司流动资产管理制度。流动资产管理制度总则第条为了加强第十条对清查中发现的盘盈盘亏报废的财产物资,应查明原因,分清责任,提出处理意见,按照规定报经有关部门审批。第十条对在流动资产清查中查出的长期挂账悬账呆账死账等损失,要查明原因,提出处理意见,按规定报有关部门审批。流动第十条公司内部各部门子公司的结算款项,原则上必须在月底以前结清,不允许有不合理的内部往来款项存在。年度终了,各部门子公司之间各部门子公司与公司之间的内部往来要严格按公司规定办理,不准保留余额,特殊情况需保留余额的,需,及时结算内部款项,做到不压票不误票,减少公司内部各部门子公司往来账款,降低资金占用。应收账款预付账款及其他应收账款的管理第十条加强对应收账款的管理。做好清欠工作......”。

4、“.....清欠工作由保证资产的完整。加强在途材料的管理,组织好调拨接运验收入库工作,发现损毁和短缺,及时查明原因,分清责任,按有关规定进行处理。对外委托加工材料备件,必须做到事前有计划工料有核算收回有验收,保证手续齐全。加强车间小库的监物相结合和条块结合的原则,实行流动资产价值量与实物量分别管理定期核对的制度,财务部负责流动资产的价值管理,各部门子公司归口部门负责实物量的管理,并要定期核对。流动资产的综合计划管理第条各部门子公司的流动资产要严格实行第十条对清查中发现的盘盈盘亏报废的财产物资,应查明原因,分清责任,提出处理意见,按照规定报经有关部门审批。第十条对在流动资产清查中查出的长期挂账悬账呆账死账等损失,要查明原因,提出处理意见,按规定报有关部门审批。流动公司结算制度,及时结算内部款项,做到不压票不误票,减少公司内部各部门子公司往来账款......”。

5、“.....应收账款预付账款及其他应收账款的管理第十条加强对应收账款的管理。做好清欠工作,对应收款项的清理定要做到责任明确回收及时材料委托加工材料低值易耗品包装物在产品半成品及产成品,公司的存货实行区域管理。第十条库存材料在途材料委托加工材料的管理必须认真贯彻执行公司核定并下达的存货定额,层层分解落实,以较少的资金占用保证生产所需的物资供应。第湖南公司流动资产管理制度场营销部门牵头,财务部配合。第十条其他应收款项由各现场财务部门负责管理,各财务部门要严格按照公司各项规定及时清理各种应收款项,特别是对超过个月以上的其他应收款项,要及时通知有关部门进行清理,减少资金占用,保证资产的完公司结算制度,及时结算内部款项,做到不压票不误票,减少公司内部各部门子公司往来账款,降低资金占用。应收账款预付账款及其他应收账款的管理第十条加强对应收账款的管理。做好清欠工作......”。

6、“.....各部门子公司于当天上午根据批准的月度财务收支计划和款项用途,申请次日的用款金额。财务部视收入情况平衡资金,分别轻重缓急,予以对外付款。第十条各部门子公司必须遵守公司结算制度理制度。组织核定流动资产定额,负责编制上报和下达流动资产计划。第十条公司内部各部门子公司的结算款项,原则上必须在月底以前结清,不允许有不合理的内部往来款项存在。年度终了,各部门子公司之间各部门子公司与公司之间的内部往管理,认真执行余料退库制度,切实防止出现沉淀物资或库外库现象。第十条各生产厂要根据公司下达的在产品及半成品定额分解落实到生产车间或工序,作为日常生产调度控制和定额考核的依据。湖南公司流动资产管理制度。第十条各部门子第十条对清查中发现的盘盈盘亏报废的财产物资,应查明原因,分清责任,提出处理意见,按照规定报经有关部门审批......”。

7、“.....要查明原因,提出处理意见,按规定报有关部门审批。流动清欠工作由市场营销部门牵头,财务部配合。第十条其他应收款项由各现场财务部门负责管理,各财务部门要严格按照公司各项规定及时清理各种应收款项,特别是对超过个月以上的其他应收款项,要及时通知有关部门进行清理,减少资金占用,十条各部门子公司的外部收入必须转入财务部的公司公司帐户中。各部门子公司于当天上午根据批准的月度财务收支计划和款项用途,申请次日的用款金额。财务部视收入情况平衡资金,分别轻重缓急,予以对外付款。第十条各部门子公司必须遵需经财务部同意。第十条要严格控制预付款项的发生,如果确需在大型设备等购置中需预付款项时,应严格按规定办理,不得变相搞预付款。存货的管理第十条存货包括库存材料在途材料委托加工材料低值易耗品包装物在产品半成品及产成品,公要严格按公司规定办理,不准保留余额......”。

8、“.....需经财务部同意。第十条要严格控制预付款项的发生,如果确需在大型设备等购置中需预付款项时,应严格按规定办理,不得变相搞预付款。存货的管理第十条存货包括库存材料在湖南公司流动资产管理制度公司结算制度,及时结算内部款项,做到不压票不误票,减少公司内部各部门子公司往来账款,降低资金占用。应收账款预付账款及其他应收账款的管理第十条加强对应收账款的管理。做好清欠工作,对应收款项的清理定要做到责任明确回收及时以保证生产建设的正常需要,降低资金占用,加速资金周转,提高资金利用效率。第条财务部是公司流动资产管理的职能部门,其主要职责如下采用两统两集中的流动资产管理制度,即统信贷,统还款,资金集中,结算集中,负责制定流动资产管十条各部门子公司的外部收入必须转入财务部的公司公司帐户中。各部门子公司于当天上午根据批准的月度财务收支计划和款项用途,申请次日的用款金额......”。

9、“.....分别轻重缓急,予以对外付款。第十条各部门子公司必须遵,提出处理意见,按规定报有关部门审批。流动资产的分析与考核第十条财务部等各归口管理部门要按月对流动资产占用情况和有关指标完成情况进行分析。第十条公司将流动资产占用指标执行情况纳入经济责任制考核,各部门子公司应结合实际综合计划管理。第条计划的编制。各部门子公司在公司财务部综合计划确定后,根据公司编制年度流动资产建议计划,报公司财务部。财务部根据各部门子公司上报的流动资产建议计划,在综合平衡的基础上,编制公司年度流动资产计划,并下达物相结合和条块结合的原则,实行流动资产价值量与实物量分别管理定期核对的制度,财务部负责流动资产的价值管理,各部门子公司归口部门负责实物量的管理,并要定期核对。流动资产的综合计划管理第条各部门子公司的流动资产要严格实行第十条对清查中发现的盘盈盘亏报废的财产物资,应查明原因,分清责任......”。