制度规定编制,对不真实不合理的原始数据书面报表的数据必须致,书面报表必须由机器打印并按规定由有关人员签字盖章。财务管理制度会计电算化系统操作管理制度。帐务系统更改系统正常运行期间,任何对帐务系统的修改变动,必须得到会计主管的批准。日常帐务处理凭证处理会计电算化系统输入的记务数据和报表的备份工作。月底,以上工作正确完成后,由系统管理员进行结帐,系统自动生成下月期初余额。每年年末必须将全部帐簿打印输出,装订成册,作为会计档案保存。会计报表单位应根据帐簿数据准确编制或由计算机自动生成会计报表。帐表之间的的操作。操作人员应严格在规定范围内对系统进行操作,负责数据的输入运算记帐和打印有关帐表。存档数据软盘帐表和文档资料等由系统管理员按规定指派专人统复制核对和保管。系统管理员必须做好日常检查监督工作,发现不规范使用应及时制止,并采取措施避免财务管理制度会计电算化系统操作管理制度以防发生意外事故,备份的数据软盘,应由财务处保管,下次上机备份要与机内数据复核无误后方可开始运行。在系统运行过程中,操作人员如要离开工作现场,必须在离开前退出系统,以防止其他人员越权操作。任何人如有伪造,非法涂改变更,故意毁坏命令程序数软盘和书面报表的数据必须致,书面报表必须由机器打印并按规定由有关人员签字盖章。财务管理制度会计电算化系统操作管理制度。同张凭证,制单和复核不能是同个人。帐表打印和结帐现金银行存款日记帐需要每天打印,并应与出纳库存现金核对无误。银性。如发现差错,应在输入前及时反映给凭证编制人员或系统管理员。已输入计算机的数据,在记帐前发现差错,可按凭证进行修改,如在记帐后发现差错,必须另作凭证,以红字冲销纠正,输入机内,任何人不能随意修改帐目。每次上机工作完毕后都要作好工作备份银行收付款凭证和部分转帐凭证。月底,以上工作正确完成后,由系统管理员进行结帐,系统自动生成下月期初余额。每年年末必须将全部帐簿打印输出,装订成册,作为会计档案保存。会计报表单位应根据帐簿数据准确编制或由计算机自动生成会计报表。帐表编制并打印的记帐凭证。机制记帐凭证直接通过机内程序转到帐务处理系统进行记帐编报表等业务处理。机制记帐凭证编制前,要认真审核原始凭证的合法性正确性,输入计算机及打印出的记帐凭证必须做到科目使用正确,数字准确无误。打印出的机制记帐凭证需加盖间的数据必须衔接致。会计报表计算表分析表,按各核算子系统及管理要求和时间打印输出,经有关财会负责人审核无误后签字盖章方可生效。单位上报会计主管部门的会计报表格式与要求,按会计主管部门的统设计和布置。单位必须以软盘和书面形式上报报表帐务系统更改系统正常运行期间,任何对帐务系统的修改变动,必须得到会计主管的批准。日常帐务处理凭证处理会计电算化系统输入的记帐凭证分两种,即机制记帐凭证和手工编制的记帐凭证。记帐凭证要严格按照国家财会制度规定编制,对不真实不合理的原始数据要作好工作备份,以防发生意外事故,备份的数据软盘,应由财务处保管,下次上机备份要与机内数据复核无误后方可开始运行。在系统运行过程中,操作人员如要离开工作现场,必须在离开前退出系统,以防止其他人员越权操作。任何人如有伪造,非法涂改变更,故的摘要内容必须唯,即种摘要内容,只能对应个最细的明细科目,据此确定其隶属于那个级级级科目。要求摘要内容简洁扼要,用尽量少的字表达出该笔业务的内容。凡能归入标准摘要的业务内容,应尽量的使用标准摘要。对于新的业务内容可按上述原则编写新的标准行余额调节表每月打印次。科目汇总表总分类帐和各种明细分类帐每月打印次。在结帐前按有关规定做好当月各类帐务数据和报表的备份工作。任何人员不得直接打开数据库文件进行操作,不允许随意增删改数据原程序和数据库文件结构。出纳人员不允许进行系统间的数据必须衔接致。会计报表计算表分析表,按各核算子系统及管理要求和时间打印输出,经有关财会负责人审核无误后签字盖章方可生效。单位上报会计主管部门的会计报表格式与要求,按会计主管部门的统设计和布置。单位必须以软盘和书面形式上报报表以防发生意外事故,备份的数据软盘,应由财务处保管,下次上机备份要与机内数据复核无误后方可开始运行。在系统运行过程中,操作人员如要离开工作现场,必须在离开前退出系统,以防止其他人员越权操作。任何人如有伪造,非法涂改变更,故意毁坏命令程序数证采用手工办法编制的记帐凭证。手编记帐凭证需通过帐务处理系统用键盘输入。手工编制记帐凭证包括现金收付款凭证,部分银行收付款凭证和部分转帐凭证。操作人员应严格按照凭证输入数据,不得擅自修改凭证数据专职会计员,则应保证输入的数据与凭证数据的财务管理制度会计电算化系统操作管理制度毁坏命令程序数据文件帐册软盘等行为,依照会计法,将受到行政处分,情节严重的要追究法律责任。帐务处理程序帐务系统初始化在初次建立会计电算化系统时,需要进行系统初始化工作,在会计主管授权下进行设置会计科目帐本格式凭证类型期初余额等项内容的设以防发生意外事故,备份的数据软盘,应由财务处保管,下次上机备份要与机内数据复核无误后方可开始运行。在系统运行过程中,操作人员如要离开工作现场,必须在离开前退出系统,以防止其他人员越权操作。任何人如有伪造,非法涂改变更,故意毁坏命令程序数据与凭证数据的致性。如发现差错,应在输入前及时反映给凭证编制人员或系统管理员。已输入计算机的数据,在记帐前发现差错,可按凭证进行修改,如在记帐后发现差错,必须另作凭证,以红字冲销纠正,输入机内,任何人不能随意修改帐目。每次上机工作完毕后必须做到机制记帐凭证的编制机制记帐凭证是指各子系统输入原始凭证如销售原始和银行收款凭单由计算机,按有关规定编制并打印的记帐凭证。机制记帐凭证直接通过机内程序转到帐务处理系统进行记帐编报表等业务处理。机制记帐凭证编制前,要认真审核原要,并注明所对应的科目名称及科目代码。记帐凭证编号必须连续。编号间断时应在断号后第张凭证上说明断号原因并签字盖章。财务管理制度会计电算化系统操作管理制度。操作人员应严格按照凭证输入数据,不得擅自修改凭证数据专职会计员,则应保证输入的间的数据必须衔接致。会计报表计算表分析表,按各核算子系统及管理要求和时间打印输出,经有关财会负责人审核无误后签字盖章方可生效。单位上报会计主管部门的会计报表格式与要求,按会计主管部门的统设计和布置。单位必须以软盘和书面形式上报报表据文件帐册软盘等行为,依照会计法,将受到行政处分,情节严重的要追究法律责任。帐务处理程序帐务系统初始化在初次建立会计电算化系统时,需要进行系统初始化工作,在会计主管授权下进行设置会计科目帐本格式凭证类型期初余额等项内容的设定对会计分性。如发现差错,应在输入前及时反映给凭证编制人员或系统管理员。已输入计算机的数据,在记帐前发现差错,可按凭证进行修改,如在记帐后发现差错,必须另作凭证,以红字冲销纠正,输入机内,任何人不能随意修改帐目。每次上机工作完毕后都要作好工作备份据凭证不予受理,对记载不确切不完整的原始数据和凭证应予以退还,并要求更改和补充。为适应会计电算化系统的正常运行,编制记帐凭证还必须做到机制记帐凭证的编制机制记帐凭证是指各子系统输入原始凭证如销售原始和银行收款凭单由计算机,按有关规凭证的合法性正确性,输入计算机及打印出的记帐凭证必须做到科目使用正确,数字准确无误。打印出的机制记帐凭证需加盖制单人审核人记帐员及财务部负责人章,连同所附原始凭证装订成册妥善保管。手工记帐凭证的编制手工编制记帐凭证是指会计人员根据原始财务管理制度会计电算化系统操作管理制度以防发生意外事故,备份的数据软盘,应由财务处保管,下次上机备份要与机内数据复核无误后方可开始运行。在系统运行过程中,操作人员如要离开工作现场,必须在离开前退出系统,以防止其他人员越权操作。任何人如有伪造,非法涂改变更,故意毁坏命令程序数帐凭证分两种,即机制记帐凭证和手工编制的记帐凭证。记帐凭证要严格按照国家财会制度规定编制,对不真实不合理的原始数据凭证不予受理,对记载不确切不完整的原始数据和凭证应予以退还,并要求更改和补充。为适应会计电算化系统的正常运行,编制记帐凭证性。如发现差错,应在输入前及时反映给凭证编制人员或系统管理员。已输入计算机的数据,在记帐前发现差错,可按凭证进行修改,如在记帐后发现差错,必须另作凭证,以红字冲销纠正,输入机内,任何人不能随意修改帐目。每次上机工作完毕后都要作好工作备份据必须衔接致。会计报表计算表分析表,按各核算子系统及管理要求和时间打印输出,经有关财会负责人审核无误后签字盖章方可生效。单位上报会计主管部门的会计报表格式与要求,按会计主管部门的统设计和布置。单位必须以软盘和书面形式上报报表,软盘样情况再次发生。同张凭证,制单和复核不能是同个人。帐表打印和结帐现金银行存款日记帐需要每天打印,并应与出纳库存现金核对无误。银行余额调节表每月打印次。科目汇总表总分类帐和各种明细分类帐每月打印次。在结帐前按有关规定做好当月各类行余额调节表每月打印次。科目汇总表总分类帐和各种明细分类帐每月打印次。在结帐前按有关规定做好当月各类帐务数据和报表的备份工作。任何人员不得直接打开数据库文件进行操作,不允许随意增删改数据原程序和数据库文件结构。出纳人员不允许进行系统间的数据必须衔接致。会计报表计算表分析表,按各核算子系统及管理要求和时间打印输出,经有关财会负责人审核无误后签字盖章方可生效。单位上报会计主管部门的会计报表格式与要求,按会计主管部门的统设计和布置。单位必须以软盘和书面形式上报报表单人审核人记帐员及财务部负责人章,连同所附原始凭证装订成册妥善保管。手工记帐凭证的编制手工编制记帐凭证是指会计人员根据原始凭证采用手工办法编制的记