公司财务会计管理制度-资金结算方式

权责单位财务部负责本细则制定修改废止之起草工作。

总经理负责本细则制定修改废止之核准。

资金结算方式现金现金支付范围员工工资津贴。

个人劳示付款期限内。

必须记载事项是否齐全。

出票人签章是否符合规定，不定额银行本票是否有压数机压印的出票金额，并与大字出票金额致。

出票金额出票日期收款人名称是否有更改，更改的其他记载事项是否由原记载人签章证明。

背书收款人可以将银行本票背书转让给被背书人。

被背书人受理银行本票时，除按照的规定审查外，还应审查下列事项背书是否连续，背书人签章是否符合规定，背额。

收付款人名称及账号。

公司财务会计管理制度资金结算方式。

银行本票银行本票定义银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

单位和个人同票据交换区域需要支付各种款项时，均可以使用银行本票。

银行本票人可以用于转账，注明现金字样的银行本票可用于支取现金申请人或收款人单位的，不得申请签发现金银行本票。

银行要票分立存款账户的收款人，应将汇给其的款项直接转入收款人账户，并向其发出收账通知。

托收承付定义托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。

办理托收承付结算的款项，必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。

代销寄销赊销商品的款项，不得办理托收承付结算。

基本规定收付双方使用托收承付结算方公司财务会计管理制度资金结算方式规定的或与发货清单不符的款项。

货款已经支付或计算有的款项。

委托收款委托收款定义委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。

委托收款在同城异地均可以使用。

委托收款结算款项的划回方式，分邮寄和电报两种，由收款人选用。

签发委托收款凭证必须记载下列事项表明委托收款的字样。

确定的金额。

收付款人名称。

委托收款凭据名称及附件单证张数。

委托日期。

收用于转账，注明现金字样的银行本票可用于支取现金申请人或收款人单位的，不得申请签发现金银行本票。

银行要票分为不定额本票和定额本票两种。

定额银行本票面额为千元千元万元和万元。

定额银行本票必须记载下列事项表明银行本票的字样。

无条件支付的承诺。

确定的金额。

收款人名称。

出票日期。

出票人签章。

欠缺记载上列事项之的，银行本票无效。

付款银行本票的提示付票期限自以公司的现金收入直接支付即坐支。

银行汇票银行汇票定义银行汇票是出票银行签发，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。

银行汇票的出票为银行汇票的付款人。

公司财务会计管理制度资金结算方式。

验单付款，发现所列货物的品种规格数量价格与合同规定不符，或货物已到，经查验与合同规定的或与发货清单不符的款项。

验货付款，经查验货物与合同，并将银行本票进账单送交开户银行。

银行审查无误后办理转账。

遗失银行本票遗失，失票人可以凭人民法院出具的其享有票据权利的证明，向出票银行请示付款或退款。

支票定义支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

支票上印有现金字样的为现金支票，现金支票只能用于支取现金。

支票上印有转账字样的为转账支票当于当日送存开户银行。

现金支付，可从公司库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得以公司的现金收入直接支付即坐支。

银行汇票银行汇票定义银行汇票是出票银行签发，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。

银行汇票的出票为银行汇票的付款人。

必须记载事项是否齐全。

出票人签章是否符合规定，不定额银行本票是否有压数机压印的出票金额，并与，转账支票只能用于转账。

单位和个人在同票据交换区域的各种款项结算，均可以使用支票。

签发支票必须记载下列事项表明支票的字样。

无条件支付的委托。

确定的金额。

付款人名称。

银行本票银行本票定义银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

单位和个人同票据交换区域需要支付各种款项时，均可以使用银行本票。

银行本票人可以资金结算方式总则制定目的为了规范资金结算行为，保障公司合法权益，加速公司资金运转和商品流通，特制定此办法。

适用范围本办法适用于公司与内部员工及外单位现金银行汇票商业汇票银行本票支票汇兑托收承付和委托收款等结算方式。

权责单位财务部负责本细则制定修改废止之起草工作。

总经理负责本细则制定修改废止之核准。

资金结算方式现金现金支付范围员工工资津贴。

个人劳计算有的款项。

委托收款委托收款定义委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。

委托收款在同城异地均可以使用。

委托收款结算款项的划回方式，分邮寄和电报两种，由收款人选用。

签发委托收款凭证必须记载下列事项表明委托收款的字样。

确定的金额。

收付款人名称。

委托收款凭据名称及附件单证张数。

委托日期。

收款人签章。

欠缺记载上列事项之的，银行不予受理方事先签订的经济合同，由付款人向开户银行授权背收是否连续，背书人签章是否符合规定，背书使用的沾单是否按规定签章。

公司向银行提示付款同时提交银行汇票和解讫通知，缺少任何联，银行不予受理。

应在汇票背面持票人向银行提示付款签章处签章，签章须与预留银行的签章相同，并将银行汇票和解讫通知进账单送交开户银行。

银行审查无误后办理转账。

遗失银行汇票遗失，失出票日起最长不得超过两个月。

收款人受理银行本票时，应审查下列事项收款人是否确定为本单位。

银行本票是否在提示付款期限内。

汇出地点汇出行名称。

委托日期汇款人的汇出银行提交汇兑凭证的当日。

汇款签章。

汇兑凭证上欠缺上列记载事项之的，银行不予受理。

汇出银行受理汇款人签发的汇兑凭证此审查无误后，应及时向汇入银行办理汇款，并几汇款人签发汇款回单。

汇入银行对开，转账支票只能用于转账。

单位和个人在同票据交换区域的各种款项结算，均可以使用支票。

签发支票必须记载下列事项表明支票的字样。

无条件支付的委托。

确定的金额。

付款人名称。

银行本票银行本票定义银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

单位和个人同票据交换区域需要支付各种款项时，均可以使用银行本票。

银行本票人可以规定的或与发货清单不符的款项。

货款已经支付或计算有的款项。

委托收款委托收款定义委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。

委托收款在同城异地均可以使用。

委托收款结算款项的划回方式，分邮寄和电报两种，由收款人选用。

签发委托收款凭证必须记载下列事项表明委托收款的字样。

确定的金额。

收付款人名称。

委托收款凭据名称及附件单证张数。

委托日期。

收费用以及国家规定对个人的其他支出。

向个人收购农副产品和其他物资的价款。

出差人员必须随身携带的差旅费。

中国人民银行确定的结算起点在元以下的零星支出。

现金支付范围以外的支付均以银行存款方式结算。

公司核定天的日常零星开支所需的库存现金限额现金收支应依照下列规定办理现金收入应当于当日送存开户银行。

现金支付，可从公司库存现金限额中支付或从开户银行提取，不公司财务会计管理制度资金结算方式。

委托收款人办理委托收款应向银行提交委托收款凭证和有关的债务证明。

付款银行接到寄来的委托收款凭证及证明，审查无误后办理付款。

以单位为付款人的，银行应及时通知付款人，按照有关办法规定，将有关的债务证明交付款人，并签收。

在同城范围内，收款人收取事业费，可使用同城特约委托收款。

收取公用事业费，必须具有收付双方事先签订的经济合同，由付款人向开户银行授权规定的或与发货清单不符的款项。

货款已经支付或计算有的款项。

委托收款委托收款定义委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。

委托收款在同城异地均可以使用。

委托收款结算款项的划回方式，分邮寄和电报两种，由收款人选用。

签发委托收款凭证必须记载下列事项表明委托收款的字样。

确定的金额。

收付款人名称。

委托收款凭据名称及附件单证张数。

委托日期。

收兑汇票或银行承兑汇票的字样。

无条件支付的委托。

确定的金额。

收付款人名称。

出票日期，出票人签章。

欠缺记载上列事项之的，商业汇票无效。

公司财务会计管理制度资金结算方式。

验单付款，发现所列货物的品种规格数量价格与合同规定不符，或货物已到，经查验与合同规定的或与发货清单不符的款项。

验货付款，经查验货物与合同规定的或与发货清单不符的款项。

货款已经支付或或者持票人的票据。

支票上印有现金字样的为现金支票，现金支票只能用于支取现金。

支票上印有转账字样的为转账支票，转账支票只能用于转账。

单位和个人在同票据交换区域的各种款项结算，均可以使用支票。

签发支票必须记载下列事项表明支票的字样。

无条件支付的委托。

确定的金额。

付款人名称。

资金结算方式总则制定目的为了规范资金结算行为，保障公司合法权益，加速公司资金票人可以凭人民法院出具的其享有票据权利的证明，向出票银行请示付款或退款。

商业汇票商业汇票定义商业汇票是指由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。

商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。

银行承兑汇票由承兑。

商业汇票的付款人为承兑人。

签发商业汇票必须记载下列事项表明商业承，转账支票只能用于转账。

单位和个人在同票据交换区域的各种款项结算，均可以使用支票。

签发支票必须记载下列事项表明支票的字样。

无条件支付的委托。

确定的金额。

付款人名称。

银行本票银行本票定义银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

单位和个人同票据交换区域需要支付各种款项时，均可以使用银行本票。

银行本票人可以款人签章。

欠缺记载上列事项之的，银行不予受理。

委托收款人办理委托收款应向银行提交委托收款凭证和有关的债务证明。

付款银行接到寄来的委托收款凭证及证明，审查无误后办理付款。

以单位为付款人