经营计划与预算制度

日总经理室及生产管理中心开始编制预算。

公司预算委员会执行秘书汇总各单位的初步预算及计划大纲，做成修正案提交公司预算委员会讨论。

月日召开第次公司预算委员会，协调修正总经理室。

总务部人事科建立员工进用升迁，薪资考核奖惩的人事制度。

精简人事，控制管理费用。

督促预算编制的进度。

比较与分析实际执行结果与预算的差异情况。

劝导各部门切实执行预算有关事宜。

其他有关预算推行的策划与联络事项。

预算编审程序及日程进度月日公司预算委员会执行秘书着手拟订预算年年度经营目标，颁布厂年度经营目标，责成各部门主管着手拟订各项管理计划大纲及完成进度表，并设定产能用料人工及费用预算标准。

日贸易部内销部及厂各级主管开始编制预算，总务部人事室事业关系室开始拟订各项管理计划大纲及完成进度表。

日总经理室及生产管理中心开始编制预算。

建立内销销售经营计划与预算制度的困难及其克服对策等加以说明。

标准产能设定表系按各生产部门正常编制下，主要生产设备的设计产能及生产效率所设定的标准产能，做为生产管理中心编制产销配合计划表的参考，并做为考核实际生产效率的依据。

标准用料设定表系各生产部门产制品每单位主要原料的标准耗用量，做为生产管理中心编会计部开始编制预算。

月日总经理室开始编制经营计划说明书。

日召开第次公司预算委员会，讨论通过年度经营计划及年度预算案。

日颁布年度经营计划及年度预算。

日各单位开始编制下年度元月份预算。

经营计划与预算制度。

督促预算编制的进度。

比较与分析实际执行结果与预算的差异情况。

劝导各部门面如无法依客户别预估时，则依销售地区别预测产品别销售计划表本表系以产品别为主，分内外销，由表汇总编制而成。

生产计划说明书由厂就产量及产能运用计划质量计划新产品或新技术包括新配合的研究开发计划机械修护计划机械淘汰更新及扩建计划人员合理化计划成本控制计划本年度生产上所可能遭计划及供应部编制采购计划的参考，并做为考核原料耗用的依据。

公司预算委员会执行秘书汇总各单位的初步预算及计划大纲，做成修正案提交公司预算委员会讨论。

月日召开第次公司预算委员会，协调修正总经理室及生产管理中心提报的年度产销计划。

核定厂提报的产能用料人工及费用预算标准及各部门无法依客户别预估时，则依销售地区别预测产品别销售计划表本表系以产品别为主，分内外销，由表汇总编制而成。

生产计划说明书由厂就产量及产能运用计划质量计划新产品或新技术包括新配合的研究开发计划机械修护计划机械淘汰更新及扩建计划人员合理化计划成本控制计划本年度生产上所可能遭遇的报的管理计划大纲及完成进度表。

日总经理室生产管理中心贸易部内销部根据公司预算委员会决议事项修正预算，厂根据核定的生产计划及用料标准编制材料耗用量预算及人工制造费用预算。

各部门根据核定的管理计划大纲及进度表着手草拟计划草案。

日供应部开始编制预算。

日厂开始编制生产成本预算。

管理原料耗用。

灵活人员调度，避免闲置人工。

机动调拨各种原料供应，避免停机待料。

加强机器修护，强化在职训练，提高生产效率，精减人员编制。

预算编制的内容及说明营业计划说明书本表是贸易部与内销部在预算年度中营业计划的书面报告内容包括市场的展望新产品的开发旧产品的淘以说明，以供总经理室编写经营计划及会计部编制管理费用预算的参考。

由总经理室就前述有关资料，就营业生产，资材管理等计划加以综合及摘要的说明。

经营计划与预算制度。

协调产销活动，拟定或修改生产计划，追踪管理生产进度协助厂调度人力，协调各中间生产单位，原料的调度移拨，避免产能活，加强福利娱乐措施。

工程保全拟订年度机器设备维修计划。

质管拟订修订质量管理标准。

推动活动质量管理圈。

拟订改善提案制度。

生产严格管理生产进度，全力完成生产计划目标。

系厂厂依据生产计划表，标准人工费用设定表，标准制造费用设定表，固定资产扩建改良及专案费用预算实执行预算有关事宜。

其他有关预算推行的策划与联络事项。

预算编审程序及日程进度月日公司预算委员会执行秘书着手拟订预算年度初步设定的经营目标，及准备预算编制筹备事项，并编成会议资料。

月日召开公司预算委员会，说明预算编制程序，颁布公司年度经营目标。

日召开厂预算委员会，根据公报的管理计划大纲及完成进度表。

日总经理室生产管理中心贸易部内销部根据公司预算委员会决议事项修正预算，厂根据核定的生产计划及用料标准编制材料耗用量预算及人工制造费用预算。

各部门根据核定的管理计划大纲及进度表着手草拟计划草案。

日供应部开始编制预算。

日厂开始编制生产成本预算。

的困难及其克服对策等加以说明。

标准产能设定表系按各生产部门正常编制下，主要生产设备的设计产能及生产效率所设定的标准产能，做为生产管理中心编制产销配合计划表的参考，并做为考核实际生产效率的依据。

标准用料设定表系各生产部门产制品每单位主要原料的标准耗用量，做为生产管理中心编品的淘汰新客户的开发或旧客户的淘汰广告或其他销售推广政策售价政策授信及帐款回收政策业务人员的增减异动销售费用的限制本年度营业方面所可能遭遇的困难及其克服对策等的说明。

客户别销售计划表由贸易部及内销部根据市场情况，客户往来情况预计各客户的销售量，以拟订的售价予以编制。

外销经营计划与预算制度置或停机待料，或超量生产。

研拟人员训练计划。

厂总务改善员工伙食方案。

改善工作环境，照顾员工生活，加强福利娱乐措施。

工程保全拟订年度机器设备维修计划。

质管拟订修订质量管理标准。

推动活动质量管理圈。

拟订改善提案制度。

生产严格管理生产进度，全力完成生产计划目的困难及其克服对策等加以说明。

标准产能设定表系按各生产部门正常编制下，主要生产设备的设计产能及生产效率所设定的标准产能，做为生产管理中心编制产销配合计划表的参考，并做为考核实际生产效率的依据。

标准用料设定表系各生产部门产制品每单位主要原料的标准耗用量，做为生产管理中心编并依据年度营业管理计划所编制的推销管理财务费用年度预算。

系会计部依据表十表十表十编制的年度损益预算表。

系会计部根据年度产销库存计划资本支出计划及债务偿还计划等资料，编制而成。

由公司总务部及人事科就组织编制合理化计划人员增减异动计划人力发展训练计划管理规章办法的推行计划等大纲及进度表着手草拟计划草案。

日供应部开始编制预算。

日厂开始编制生产成本预算。

日会计部开始编制预算。

月日总经理室开始编制经营计划说明书。

日召开第次公司预算委员会，讨论通过年度经营计划及年度预算案。

日颁布年度经营计划及年度预算。

日各单位开始编制下年度元月份预算。

经营计划与所编制的人工及制造费用年度预算金额。

本表系会计部依据表十十十十所编制的各产品直接材料直接人工及制造费用的总成本及单位成本预算表。

系会计部根据产销配合计划表及生产成本预算表，加以汇编而成。

系会计部根据产销配合计划表及预估的其他收入，加以汇编而成。

系会计部参酌前年度实际开支报的管理计划大纲及完成进度表。

日总经理室生产管理中心贸易部内销部根据公司预算委员会决议事项修正预算，厂根据核定的生产计划及用料标准编制材料耗用量预算及人工制造费用预算。

各部门根据核定的管理计划大纲及进度表着手草拟计划草案。

日供应部开始编制预算。

日厂开始编制生产成本预算。

生产计划及供应部编制采购计划的参考，并做为考核原料耗用的依据。

协调产销活动，拟定或修改生产计划，追踪管理生产进度协助厂调度人力，协调各中间生产单位，原料的调度移拨，避免产能闲置或停机待料，或超量生产。

研拟人员训练计划。

厂总务改善员工伙食方案。

改善工作环境，照顾员工面如无法依客户别预估时，则依销售地区别预测产品别销售计划表本表系以产品别为主，分内外销，由表汇总编制而成。

生产计划说明书由厂就产量及产能运用计划质量计划新产品或新技术包括新配合的研究开发计划机械修护计划机械淘汰更新及扩建计划人员合理化计划成本控制计划本年度生产上所可能遭淘汰新客户的开发或旧客户的淘汰广告或其他销售推广政策售价政策授信及帐款回收政策业务人员的增减异动销售费用的限制本年度营业方面所可能遭遇的困难及其克服对策等的说明。

客户别销售计划表由贸易部及内销部根据市场情况，客户往来情况预计各客户的销售量，以拟订的售价予以编制。

外销方面算制度。

管理原料耗用。

灵活人员调度，避免闲置人工。

机动调拨各种原料供应，避免停机待料。

加强机器修护，强化在职训练，提高生产效率，精减人员编制。

预算编制的内容及说明营业计划说明书本表是贸易部与内销部在预算年度中营业计划的书面报告内容包括市场的展望新产品的开发旧经营计划与预算制度的困难及其克服对策等加以说明。

标准产能设定表系按各生产部门正常编制下，主要生产设备的设计产能及生产效率所设定的标准产能，做为生产管理中心编制产销配合计划表的参考，并做为考核实际生产效率的依据。

标准用料设定表系各生产部门产制品每单位主要原料的标准耗用量，做为生产管理中心编生产管理中心提报的年度产销计划。

核定厂提报的产能用料人工及费用预算标准及各部门提报的管理计划大纲及完成进度表。

日总经理室生产管理中心贸易部内销部根据公司预算委员会决议事项修正预算，厂根据核定的生产计划及用料标准编制材料耗用量预算及人工制造费用预算。

各部门根据核定的管理计面如无法依客户别预估时，则依销售地区别预测产品别销售计划表本表系以产品别为主，分内外销，由表汇总编制而成。

生产计划说明书由厂就产量及产能运用计划质量计划新产品或新技术包括新配合的研究开发计划机械修护计划机械淘汰更新及扩建计划人员合理化计划成本控制计划本年度生产上所可能遭初步设定的经营目标，及准备预算编制筹备事项，并编成会议资料。

月日召开公司预算委员会，说明预算编制程序，颁布公司年度经营